NOTA: POR FAVOR LEA TODAS LAS INSTRUCCIONES EN CADA PASO, DE LO CONTRARIO PUEDE INC

EN ALTERACIONES DE LAS MACROS, AFECTANDO EL DESARROLLO DEL PROYECTO.

DISEÑADO Y DESARROLLADO POR : CARLOS JULIO GALINDO RUIZ

DIGITE LOS DATOS UNICAMENTE EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR

EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA, PORQUE SON AUTOMATICA

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

1 DIGITE EL NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO Y LAS VENTAS ANUALES EN UNIDADES, EN LA FILA DE COLOR GRIS (B1

PRESUPUESTO DE VENTAS EN UNIDADES

NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 15,000 15,000

2 DIGITE EL PORCENTAJE DE UTILIDAD QUE DESEA OBTENER EN LA VENTA DE CADA UNIDAD, MAXIMO 61%. (B21)
0.30 EJEMPLO: ( 0,30 ). SE DEBE ESCRIBIR DE ESTA FORMA.

3 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL PROYECTO

DIGITE EL INVENTARIO INICIAL Y FINAL DE PRODUCTO TERMINADO DE CADA AÑO (UNIDADES). (C31, G31, C34, G34, C37)

DIGITE LOS VALORES UNICAMENTE EN LAS CELDAS DE COLOR GRIS

EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA

AÑO 1 AÑO 2
INVENTARIO INICIAL 1 INVENTARIO INICIAL
INVENTARIO FINAL 0 INVENTARIO FINAL
AÑO 3 AÑO 4
INVENTARIO INICIAL 0 INVENTARIO INICIAL
INVENTARIO FINAL 0 INVENTARIO FINAL
AÑO 5
INVENTARIO INICIAL 0
INVENTARIO FINAL 0

RECUERDE QUE EL INVENTARIO FINAL DE EL AÑO ANTERIOR, SE CONVIERTE EN EL INVENTARIO INICIAL DEL PERIODO S

ANTES DE REALIZAR EL SIGUIENTE PROCEDIMIENTO, LE SUGIERO QUE VEA LA TABLA DE CONVERSIONES

EN EL PUNTO (5b).
4 INGRESE LOS INSUMOS O MATERIAS PRIMAS NECESARIAS PARA FABRICAR UN PRODUCTO O SERVICIO. (B54:E63)
ESTE DATO DEBE ESTAR EXPRESADO EN LAS UNIDADES QUE MANEJA EL MERCADO, EJ: METROS, CMS, LITROS, GRS, ETC
EL PRECIO ES EL QUE FIJA EL MERCADO: 1 METRO DE TELA $ 3.000
EJEMPLO
1 TONELADA CUESTA $ 1.000.000,00. Y UNA TONELADA = A 1000 KILOS. UN KILO = A 1000 GRAMOS
 1 TONELADA = 1.000 KILOS * 1.000 GRS = 1.000.000GRS ==> 1.000.000GRS /$1.000.000=$ 1,00 GR.
POR LO TANTO UN GRAMO CUESTA $ 1,00

MAXIMO 10 ARTICULOS CANTIDAD PARA

NOMBRE DEL INSUMO UNIDAD DE MEDIDA UNA UNIDAD COSTO UNITARIO
1 POLIETILENO Kg 4.80 $ 600.00
2 POLIPROPILENO Kg 7.20 $ 600.00
3 - 0.00 $ -
4 0 - 0.00 $ -
5 0 - 0.00 $ -
6 0 - 0.00 $ -
7 0 - 0.00 $ -
8 0 - 0.00 $ -
9 0 - 0.00 $ -
10 0 - 0.00 $ -

5a DIGITE EL INVENTARIO INICIAL Y FINAL DE MATERIAS PRIMAS DE CADA AÑO (UNIDADES). (C74:G101)

DIGITE LOS VALORES UNICAMENTE EN LAS CELDAS DE COLOR GRIS

EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA

RECUERDE QUE EL INV. FINAL DE UN MES SE CONVIERTE EN EL INV. INICIAL DEL PERIODO SIGUIENTE.
ARTICULO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
POLIETILENO
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
POLIPROPILENO
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
 INVENTARIO FINAL 0 0 0
0
INVENTARIO INICIAL 0 0 0
INVENTARIO FINAL 0 0 0

6 INGRESE EL COSTO DE LOS GASTOS PREOPERATIVOS DEL PROYECTO. (B109:C118)

AQUÍ PUEDE REGISTRAR LOS COSTOS DE ASESORIAS CONTABLES, ADMINISTRATIVAS, FINANCIERAS, LEGALES, TRIBUTAR
OBRAS CIVILES, CONSTRUCCIONES, INSTALACIONES DE EQUIPOS, PUESTA EN MARCHA, ETC.

DESCRIPCIÓN VALOR TOTAL

1 ADECUACIÓN 1,000,000.00
2 GASTOS CONSTITUCION Y ASESORIA 2,000,000.00
3 INSTALACIÓN EQUIPOS 1,000,000.00 ESTE TIPO DE GASTOS SE ORIGINAN ANTES DE
4 QUE EMPIECE EL PROCESO DE OPERACIÓN
5 DEL PROYECTO, ESTOS GASTOS PREOPERATIVOS
6 SE AMORTIZARAN EN LOS CINCO AÑOS.
7
8
9
10 ESTUDIO DE MERCADOS 4,000,000.00
TOTAL 8,000,000.00

7 CUADRO RESUMEN DE LA VALORIZACIÓN DE LAS MATERIAS PRIMAS POR PRODUCTO

EN ESTE CUADRO NO DIGITE NADA

NOMBRE DEL PRODUCTO UND. MEDIDA CANTIDAD COSTO UNIT.

1 POLIETILENO Kg 4.80 600.00
2 POLIPROPILENO Kg 7.20 600.00
3 0 - - -
4 0 - - -
5 0 - - -
6 0 - - -
7 0 - - -
8 0 - - -
9 0 - - -
10 0 - - -
COSTO TOTAL M. P. POR UNIDAD

8 REGISTRE EL NUMERO DE OPERARIOS QUE INTERVIENEN EN CADA PARTE DEL PROCESO PRODUCTIVO. (B145:C149, E1
SI SON VARIOS OPERARIOS QUE REALIZAN LA MISMA TAREA , SUME EL VALOR DE SUS SALARIOS
EJ: 2 ASEADORES ($ 320.000*2)= $ 640.000 SUELDO MENSUAL * 12 MESES = $ 7.680.000
EL SUBSIDIO DE TRANSPORTE SE MULTIPLICA POR 12 MESES
EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA

CARGOS O ACTIVIDADES SUELDO ANUAL PREST. SOC. SUB. TRANSP.

OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00 813,600.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00 813,600.00
 OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00 813,600.00
0 - 0.00
0 - 0.00
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00 2,440,800.00

9 DETALLE CADA UNO DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN EN EL AÑO. (B158:C167)

RECUERDE QUE LOS C. I. F. INTERVIENEN EN EL DESARROLLO DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN O DE SERVICIO
EN FORMA INDIRECTA.

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL

1 ARRIENDOS PLANTA DE PRODUCC 12,000,000.00
2 DOTACIÓN OPERARIOS 1,800,000.00
3 SERVICIOS PÚBLICOS (ELECTRICIDAD 12,000,000.00 SERVICIOS PUBLICOS, SALARIOS DE ASEADORAS
4 SERV. VIGILANCIA, MANTENIMIENTO, IMPREVISTOS
5 SALARIOS DE SUPERVISORES, PAPELERÍA, ETC.
6 TODOS EXPRESADOS EN FORMA ANUAL
7
8
9 0 -
10 0 -
TOTAL 25,800,000.00

10 ESCRIBA LOS ACTIVOS FIJOS QUE NECESITA LA EMPRESA PARA SU FUNCIONAMIENTO Y EL VALOR DE CADA UNO. (F175
ESTOS SON LOS GRUPOS MÁS REPRESENTATIVOS, EL PROGRAMA CALCULA EN FORMA AUTOMATICA LA DEPRECIACIÓN.
EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA

DESCRIPCIÓN VALOR
1 EQUIPOS DE COMPUTO 4,000,000.00 EQUIPOS
2 EDIFICIO O PLANTA - DE
3 VEHICULOS - SIGA LA FLECHA COMPUTO
4 MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000.00
5 MUEBLES Y ENSERES 3,350,000.00
6 TERRENOS -
TOTAL 113,850,000.00

11 DIGITE SU POLITICA DE CUENTAS POR COBRAR EJ: 10%

25%
PORCENTAJE DE CREDITO OTORGADO A LOS CLIENTES EN VENTAS

12 DIGITE SU POLITICA DE CUENTAS POR PAGAR EJ: 10%

30%
PORCENTAJE DE CREDITO QUE SOLICITAMOS A LOS PROVEEDORES EN COMPRAS

13 ESCRIBA SUS GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES. (B194:C203)

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL

1 NÓMINA ADMINISTRATIVA 55,050,894.00
2 SERVICIOS PÚBLICOS 4,800,000.00
 3 GASTOS PAPELERIA Y SERV GENERA 3,600,000.00 SUELDO DEL GERENTE, PAPELERIA, IMPREVISTOS
4 IMPREVISTOS 2,400,000.00 SUELDO DEL MENSAJERO, SERVICIOS PÚBLICOS
5 ARRIENDO 10,800,000.00 ARRENDAMIENTOS, SALARIO ASEADORA, ETC.
6 0 - TODOS EXPRESADOS EN FORMA ANUAL
7 0 -
8 0 -
9 0 -
10 0 -
TOTAL 76,650,894.00

14 ESCRIBA SUS GASTOS DE VENTAS ANUALES. (B210:C219)

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL

1 VENDEDOR 1 11,636,476.20
2 MARQUETING 3,000,000.00
3 DISTRIBUCION Y LOGISTICA 4,800,000.00 SUELDO DEL GERENTE, PAPELERIA, IMPREVISTOS
4 0 - CONDUCTOR, SERVICIOS PÚBLICOS, SECRETARIA
5 0 - ARRENDAMIENTOS, PUBLICIDAD, ETC.
6 0 - TODOS EXPRESADOS EN FORMA ANUAL
7 0 -
8 0 -
9 0 -
10 0 -
TOTAL 19,436,476.20

15 DIGITE EL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO QUE VAN A APORTAR LOS SOCIOS DE LA EMPRESA, (APORTE TOTAL) EJ: $ 100
$ 25,000,000.00

16 DIGITE EL VALOR DEL PRESTAMO FINANCIERO EJ: ( 5.000.000), # DE CU0TAS (12), Y EL INTERÉS QUE VA A PAGAR ( 20%). SI NO DESEA H
$ 100,000,000.00 =======>> N° DE CUOTAS 60
SIGA LA FLECHA
17 DIGITE EL SALDO INICIAL DE CAJA - BANCOS AL EMPEZAR EL PROYECTO, EJ: $ 1.000.000
$ 3,150,000.00

18 DIGITE EL PORCENTAJE DE IMPUESTO DE RENTA EJ: 38,5 %

33.0% (COLOMBIA), PARA CADA PAIS SE DEBE CAMBIAR EL PORCENTAJE

19 ASI QUEDA CONFORMADO SU BALANCE INICIAL O DE INSTALACIÓN, POR FAVOR REVÍSELO PARA VERIFICAR SI LAS SUM
LAS SUMAS TOTALES DEL ACTIVO Y (PASIVO+PATRIMONIO) DEBEN SER IGUALES, LA DIFERENCIA SE REFLEJA EN EL TOTAL DE CONTRO
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE DE INSTALACIÓN

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 3,150,000
CUENTAS POR COBRAR 0
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
GASTOS PREOPERATIVOS 8,000,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 4,000,000
- DEP ACUM. COMPUTADORES 0
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIFICIOS 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHICULOS 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 106,500,000
- DEP ACUM. MAQ. Y EQUIPO 0
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 3,350,000
-DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 0
TOTAL ACTIVO FIJO
TOTAL ACTIVO
E LO CONTRARIO PUEDE INCURRIR
RROLLO DEL PROYECTO.
LOS JULIO GALINDO RUIZ
Un (1) Producto o Servicio
DAS DE ESTE COLOR
ADA, PORQUE SON AUTOMATICAS.

LÓGICOS FERPAT

, EN LA FILA DE COLOR GRIS (B17:G17)

N UNIDADES
AÑO 4 AÑO 5 TOTAL
15,000 15,000 75,000

DAD, MAXIMO 61%. (B21)

ADES). (C31, G31, C34, G34, C37)

LDAS DE COLOR GRIS

NTARIO INICIAL 0
NTARIO FINAL 0

NTARIO INICIAL 0
NTARIO FINAL 0

ENTARIO INICIAL DEL PERIODO SIGUIENTE.

DE CONVERSIONES

CTO O SERVICIO. (B54:E63)

METROS, CMS, LITROS, GRS, ETC.
 =======>> ESCRIBA EL PORCENTAJE DE INCREMENTO EN EL COSTO DE LA
SIGA LA FLECHA MATERIA PRIMA PARA LOS CUATRO AÑOS SIGUIENTES:
EJEMPLO : 2.0%
AÑO 2 4.0%
AÑO 3 4.0%
AÑO 4 4.0%
AÑO 5 4.0%

S). (C74:G101) 5 b TABLA DE CONVERSIONES DE UNIDADES COMERCIALES A CANTIDADE

LDAS DE COLOR GRIS
O SIGUIENTE.
AÑO 4 AÑO 5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
PASAR DE UNIDADES COMERCIALES EJ: KILO, A GRAMOS; GALÓN= 3785
AL CONSUMO POR UNIDAD DE PRODUCCIÓN EJ: GRS., CM2
TABLA DE CONVERSIONES - EJEMPLOS
1 TONELADA = 1000 KILOS 1 GALON = 3785 C.C.
1 KILO = 1000 GRAMOS 1 ONZA = 28.349523 GRAMOS
1 LIBRA = 500 GRAMOS 1 MILLA = 1.6093 KILOMETROS
1 METRO = 100 CMS 1 YARDA = 0.914402 METROS
1 LITRO = 1000 CMS 3
1 METRO = 39.37008 PULGADAS
1 ARROBA = 25 LIBRAS 1 METRO = 3.28084 PIES
1 BULTO = 5 ARROBAS 1 LEGUA = 5 KILOMETROS
1 MTS2 = 10000 CMS2 1 HECTAREA = 10000 METROS
1 KILOMETRO = 1000 MTS 1 ACRE = 0.40 HECTAREAS
1 METRO3 = 264.2 GALON AMER. 1 PIE3 = 7.48052 GALON AMER.
1 LIBRA = 16 ONZAS 1 VARA = 80 CENTIMETROS

0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
0 0

0 0
 0 0

0 0
0 0

INANCIERAS, LEGALES, TRIBUTARIAS,

E ORIGINAN ANTES DE
SO DE OPERACIÓN
GASTOS PREOPERATIVOS
S CINCO AÑOS.

COSTO TOTAL
2,880.00
4,320.00
-
-
-
-
-
-
-
-
7,200.00

SO PRODUCTIVO. (B145:C149, E145:E149)

TOTAL =======>> ESCRIBA EL PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS SUELDOS DE

11,150,208.00 SIGA LA FLECHA LOS OPERARIOS PARA LOS CUATRO AÑOS SIGUIENTES:
11,150,208.00 EJEMPLO : 2.0%
 11,150,208.00 AÑO 2 4.0%
0.00 AÑO 3 4.0%
0.00 AÑO 4 4.0%
33,450,624.00 AÑO 5 4.0%

CCIÓN O DE SERVICIO

=======>> ESCRIBA EL PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS COSTOS INDIRECTOS

SIGA LA FLECHA DE FABRICACION PARA LOS CUATRO AÑOS SIGUIENTES:
EJEMPLO : 2.0%
ALARIOS DE ASEADORAS AÑO 2 4.5%
ENIMIENTO, IMPREVISTOS AÑO 3 4.0%
ORES, PAPELERÍA, ETC. AÑO 4 4.0%
FORMA ANUAL AÑO 5 4.0%

Y EL VALOR DE CADA UNO. (F175:AA180)

AUTOMATICA LA DEPRECIACIÓN.

DESCRIPCIÓN VALOR DESCRIPCIÓN

SOFTWARE 500,000.00 EDIFICIO 0
HARDWARE 2,300,000.00 O 0
IMPRESORAS Y P 1,200,000.00 SIGA LA FLECHA PLANTA 0
0 - 0
0 - 0
0 - 0
0 - 0
0 - 0
0 - 0
0 - 0
TOTAL 4,000,000 TOTAL

=======>> ESCRIBA EL PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS GASTOS DE

SIGA LA FLECHA ADMINISTRACION PARA LOS CUATRO AÑOS SIGUIENTES:
EJEMPLO : 2.0%
PAPELERIA, IMPREVISTOS AÑO 2 2.5%
O, SERVICIOS PÚBLICOS AÑO 3 2.0%
ARIO ASEADORA, ETC. AÑO 4 2.0%
FORMA ANUAL AÑO 5 2.0%

=======>> ESCRIBA EL PORCENTAJE DE INCREMENTO DE LOS GASTOS DE

SIGA LA FLECHA VENTAS PARA LOS CUATRO AÑOS SIGUIENTES:
EJEMPLO : 2.0%
PAPELERIA, IMPREVISTOS AÑO 2 2.5%
PÚBLICOS, SECRETARIA AÑO 3 2.0%
LICIDAD, ETC. AÑO 4 2.0%
FORMA ANUAL AÑO 5 2.0%

RESA, (APORTE TOTAL) EJ: $ 100.000.000

E VA A PAGAR ( 20%). SI NO DESEA HACER PRESTAMO ESCRIBA UNO (1) EN CADA CASILLA
=======>> TASA INTERÉS 24.0%
SIGA LA FLECHA

AR EL PORCENTAJE

ELO PARA VERIFICAR SI LAS SUMAS SON IGUALES

SE REFLEJA EN EL TOTAL DE CONTROL
ES ECOLÓGICOS FERPAT

LACIÓN

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 0
 IMPUESTOS POR PAGAR 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO LARGO PLAZO
3,150,000 OBLIG. FINANCIERAS 100,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 0
UTILIDAD ACUMULADA 0
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

113,850,000 0 TOTAL DE CONTROL

125,000,000
 NIDADES COMERCIALES A CANTIDADES, QUE UTILIZA CADA PRODUCTO
LES EJ: KILO, A GRAMOS; GALÓN= 3785 C.C.A, LITROS= 1000 C.C., ETC.
RODUCCIÓN EJ: GRS., CM2
- EJEMPLOS
ALON = 3785 C.C.
NZA = 28.349523 GRAMOS NOTA:
ILLA = 1.6093 KILOMETROS ESTE CUADRO ES DE CARACTER INFORMATIVO.
ARDA = 0.914402 METROS EL TRABAJO DE CONVERSIONES DEBE REALIZARLO
ETRO = 39.37008 PULGADAS USTED EN FORMA MANUAL Y REGISTRARLO EN EL
ETRO = 3.28084 PIES CUADRO ANTERIOR PUNTO (4).
EGUA = 5 KILOMETROS
ECTAREA = 10000 METROS2
CRE = 0.40 HECTAREAS
E3 = 7.48052 GALON AMER.
ARA = 80 CENTIMETROS
LOS SUELDOS DE
LOS COSTOS INDIRECTOS

VALOR DESCRIPCIÓN VALOR

- 0 - MAQUINAS
- VEHICULOS 0 - Y
- SIGA LA FLECHA 0 - SIGA LA FLECHA EQUIPOS
- 0 -
- 0 -
- 0 -
- 0 -
- 0 -
- 0 -
- 0 -
- TOTAL -

LOS GASTOS DE
LOS GASTOS DE
 0

100,000,000
100,000,000

25,000,000
125,000,000

TAL DE CONTROL
DESCRIPCIÓN VALOR DESCRIPCIÓN VALOR
Lavadora 6,000,000 MUEBLES Muebles de oficina 1,000,000.00
Molino 5,000,000 Y Telefonos 250,000.00
Aglutinadora 8,500,000 SIGA LA FLECHA EQ. DE OFICINA Cocina y limpieza 500,000.00
Peletizadora 17,000,000 Bancos de trabajo 500,000.00
Inyectora 70,000,000 Casilleros 400,000.00
0 - Estantes almacen 700,000.00
0 - 0 -
0 - 0 -
0 - 0 -
0 - 0 -
TOTAL 106,500,000 TOTAL 3,350,000
 DESCRIPCIÓN VALOR
0 -
TERRENOS 0 -
SIGA LA FLECHA 0 -
0
0 -
0 -
TOTAL -
 NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS F

PRESUPUESTO DE VENTAS EN UNIDADES

DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2

POSTES EN PLÁSTICO RECUPERA 15000 15000

TOTAL UNIDADES 15,000 15,000

PRECIO DE VENTA UNITARIO 23,039 23,340
TOTAL EN PESOS 345,589,531 350,104,791

FORMULA PARA EL CALCULO DEL PRECIO DE VENTA

PRECIO DE VENTA = COSTOS TOTALES - (COSTOS TOTALES * IMPUESTOS)

1 - (( % UTILIDAD DESEADO) - (IMPUESTOS))

AÑO 1 = 127,859,602.05 345,566,492.02

0.37

AÑO 2 = 129,538,772.77 350,104,791.27

0.37
AÑO 3 = 131,193,663.36 354,577,468.55
0.37
AÑO 4 = 132,914,749.58 359,229,052.91
0.37
AÑO 5 = 134,704,679.24 364,066,700.66
0.37
 POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

AÑO3 AÑO4 AÑO5 TOTAL

15000 15000 15000 75,000

15,000 15,000 15,000 75,000

23,638 23,949 24,271
354,577,469 359,229,053 364,066,701 1,773,567,545

ES * IMPUESTOS) = ( M. P. + M. O. D. + C. I. F. ) 0.37
1 0.30 0.33

PRECIO POTENCIAL DE VENTA => 23,039.30

PRECIO POTENCIAL DE VENTA => 23,340.32

PRECIO POTENCIAL DE VENTA => 23,638.50

PRECIO POTENCIAL DE VENTA => 23,948.60

PRECIO POTENCIAL DE VENTA => 24,271.11

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL AÑO1

VENTAS - INV. INICIAL + INV. FINAL

DESCRIPCIÓN VENTAS INV. INICIAL INV. FINAL

POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 1 0

TOTAL 15,000 1 0

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL AÑO2

DESCRIPCIÓN VENTAS INV. INICIAL INV. FINAL
POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 0 0

TOTAL 15,000 0 0

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL AÑO3

DESCRIPCIÓN VENTAS INV. INICIAL INV. FINAL
POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 0 0

TOTAL 15,000 0 0

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL AÑO4

DESCRIPCIÓN VENTAS INV. INICIAL INV. FINAL
POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 0 0

TOTAL 15,000 0 0

PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN DEL AÑO5

DESCRIPCIÓN VENTAS INV. INICIAL INV. FINAL
POSTES EN PLÁSTICO RECUPERADO 15,000 0 0

TOTAL 15,000 0 0
OLÓGICOS FERPAT

PPTO DE PRODUCCIÓN
14,999

14,999

PPTO DE PRODUCCIÓN
15,000

15,000

PPTO DE PRODUCCIÓN
15,000

15,000

PPTO DE PRODUCCIÓN
15,000

15,000

PPTO DE PRODUCCIÓN
15,000

15,000
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS

CONSUMO POR UNIDAD

POSTES
DE: EN PLÁSTICO RECUPERADO

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CANT. POR UNIDAD

POLIETILENO Kg 4.80
POLIPROPILENO Kg 7.20
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1

CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
POLIETILENO Kg 5

TOTAL 5

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
POLIETILENO Kg 5

TOTAL 5

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
POLIETILENO Kg 5

TOTAL 5

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
POLIETILENO Kg 5

TOTAL 5

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
POLIETILENO Kg 5
TOTAL 5
 NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FE

CONSOLIDADO DE INVENTARIOS FINALES DE M.P.

DESCRIPCIÓN UNIDAD
POLIETILENO Kg
POLIPROPILENO Kg
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
TOTAL

P.) + (INV. FINAL M.P.)

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
14,999 0 0 71,995

14,999 0 0 71,995

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.

15,000 0 0 72,000

15,000 0 0 72,000

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.

15,000 0 0 72,000

15,000 0 0 72,000

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.

15,000 0 0 72,000

15,000 0 0 72,000

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.

15,000 0 0 72,000
15,000 0 0 72,000
 OSTES ECOLÓGICOS FERPAT

OS FINALES DE M.P.

CANT./UNIDAD COSTO UNITARIO AÑO1 AÑO2 AÑO3

4.8 600 0 0 0
7.2 600 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1

CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
POLIPROPILENO Kg 7 14,999 0

TOTAL 7 14,999 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
POLIPROPILENO Kg 7 15,000 0

TOTAL 7 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
POLIPROPILENO Kg 7 15,000 0

TOTAL 7 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
POLIPROPILENO Kg 7 15,000 0

TOTAL 7 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
POLIPROPILENO Kg 7 15,000 0
TOTAL 7 15,000 0
 AÑO4 AÑO5
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑ

CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P
INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 107,993 0 0

0 107,993 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑ

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 108,000 0 0

0 108,000 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑ

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 108,000 0 0

0 108,000 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑ

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 108,000 0 0

0 108,000 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑ

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 108,000 0 0
0 108,000 TOTAL
ERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 14,999 0 0 0

0 14,999 0 0 0

ERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

ERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

ERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

ERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0
0 15,000 0 0 0
PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 14,999

TOTAL 0 14,999

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000
TOTAL 0 15,000
 PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE
M.P.) + (INV. FINAL M.P.) CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCC
INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN
0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN
0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN
0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN
0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN
0 0 0 0
0 0 0 TOTAL
ESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
NTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL
0 0 14,999 0 0

0 14,999 0 0

ESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL
0 0 15,000 0 0

0 15,000 0 0

ESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL
0 0 15,000 0 0

0 15,000 0 0

ESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL
0 0 15,000 0 0

0 15,000 0 0

ESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL
0 0 15,000 0 0
0 15,000 0 0
 PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M
MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
0 0 0 0.00

0 TOTAL 0.00

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
0 0 0 0.00

0 TOTAL 0.00

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
0 0 0 0.00

0 TOTAL 0.00

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
0 0 0 0.00

0 TOTAL 0.00

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD
0 0 0 0.00
0 TOTAL 0.00
TERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
CIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
14,999 0 0 0

14,999 0 0 0

TERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
15,000 0 0 0

15,000 0 0 0

TERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
15,000 0 0 0

15,000 0 0 0

TERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
15,000 0 0 0

15,000 0 0 0

TERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
15,000 0 0 0
15,000 0 0 0
PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
0 0 0 14,999 0

TOTAL 0 14,999 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
0 0 0 15,000 0

TOTAL 0 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
0 0 0 15,000 0

TOTAL 0 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
0 0 0 15,000 0

TOTAL 0 15,000 0

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL
0 0 0 15,000 0
TOTAL 0 15,000 0
 PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL
CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL
INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0

0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0

0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0

0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0

0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL

INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0
0 0 TOTAL
RIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 14,999 0 0 0

0 14,999 0 0 0

RIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

RIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

RIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

RIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0
0 15,000 0 0 0
PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 14,999

TOTAL 0 14,999

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000

TOTAL 0 15,000

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD.
0 0 0 15,000
TOTAL 0 15,000
 PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE
M.P.) + (INV. FINAL M.P.) CANTIDAD POR UNIDAD * PPTO DE PRODUCC
INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0 0

0 0 0 TOTAL

PRESUPUESTO DE REQUERIMIENTO DE MATE

INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ. DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA
0 0 0 0 0
0 0 0 TOTAL
E REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 1
NIDAD * PPTO DE PRODUCCIÓN - (INV. INICIAL M.P.) + (INV. FINAL M.P.)
CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 14,999 0 0 0

0 14,999 0 0 0

E REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 2

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

E REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 3

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

E REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 4

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0

0 15,000 0 0 0

E REQUERIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS DEL AÑO 5

CONSUMO / UNIDAD PPTO DE PROD. INV. INICIAL INV. FINAL MAT. PRIMA REQ.
0 15,000 0 0 0
0 15,000 0 0 0
 NOMBRE DE LA EMPRESA:
COSTO UNITARIO DE LA MATERIA PRIMA
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA COSTO
POLIETILENO Kg 600 AÑO1
POLIPROPILENO Kg 600 DESCRIPCIÓN
0 0 - POLIETILENO
0 0 - POLIPROPILENO
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0
0
CONVERSION DE UNIDADES TOTAL

AÑO2
DESCRIPCIÓN UND. DE MEDIDA COSTO DESCRIPCIÓN
POLIETILENO Kg 600.00 POLIETILENO
POLIPROPILENO Kg 600.00 POLIPROPILENO
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
0 0 - 0
TOTAL

AÑO3
DESCRIPCIÓN
POLIETILENO
POLIPROPILENO
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL

AÑO4
DESCRIPCIÓN
POLIETILENO
POLIPROPILENO
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL

AÑO5
DESCRIPCIÓN
POLIETILENO
POLIPROPILENO
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL
 POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

RIAS PRIMAS

UND. DE MEDIDA COSTO MAT. PRIMA REQ. VALOR TOTAL

Kg 600.00
Kg 600.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
71,995 43,197,120.00
107,993 64,795,680.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
107,992,800.00

UND. DE MEDIDA COSTO MAT. PRIMA REQ. VALOR TOTAL

Kg 600.00 72,000 43,200,000.00
Kg 600.00 108,000 64,800,000.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
108,000,000.00

UND. DE MEDIDA COSTO MAT. PRIMA REQ. VALOR TOTAL

Kg 600.00 72,000 43,200,000.00
Kg 600.00 108,000 64,800,000.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
108,000,000.00

UND. DE MEDIDA COSTO MAT. PRIMA REQ. VALOR TOTAL

Kg 600.00 72,000 43,200,000.00
Kg 600.00 108,000 64,800,000.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
108,000,000.00

UND. DE MEDIDA COSTO MAT. PRIMA REQ. VALOR TOTAL

Kg 600.00 72,000 43,200,000.00
Kg 600.00 108,000 64,800,000.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
0 0.00 0 0.00
108,000,000.00
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

MANO DE OBRA DIRECTA

AÑO1

DESCRIPCIÓN SUELDO ANUAL PREST. SOCIALES

OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00
0 - -
0 - -
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00

AÑO2
DESCRIPCIÓN SUELDO ANUAL PREST. SOCIALES
OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00
0 - -
0 - -
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00

AÑO3
DESCRIPCIÓN SUELDO ANUAL PREST. SOCIALES
OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00
0 - -
0 - -
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00

AÑO4
DESCRIPCIÓN SUELDO ANUAL PREST. SOCIALES
OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00
0 - -
0 - -
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00

AÑO5
DESCRIPCIÓN SUELDO ANUAL PREST. SOCIALES
OPERARIO 1 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 2 6,800,400.00 3,536,208.00
OPERARIO 3 6,800,400.00 3,536,208.00
0 - -
0 - -
TOTAL 20,401,200.00 10,608,624.00
SUBS. TRANSP. VALOR TOTAL
813,600.00 11,150,208.00
813,600.00 11,150,208.00
813,600.00 11,150,208.00
- -
- -
2,440,800.00 33,450,624.00

SUBS. TRANSP. VALOR TOTAL

813,600.00 11,596,216.32
813,600.00 11,596,216.32
813,600.00 11,596,216.32
- 0.00
- 0.00
2,440,800.00 34,788,648.96

SUBS. TRANSP. VALOR TOTAL

813,600.00 12,060,064.97
813,600.00 12,060,064.97
813,600.00 12,060,064.97
- 0.00
- 0.00
2,440,800.00 36,180,194.92

SUBS. TRANSP. VALOR TOTAL

813,600.00 12,542,467.57
813,600.00 12,542,467.57
813,600.00 12,542,467.57
- 0.00
- 0.00
2,440,800.00 37,627,402.72

SUBS. TRANSP. VALOR TOTAL

813,600.00 13,044,166.27
813,600.00 13,044,166.27
813,600.00 13,044,166.27
- 0.00
- 0.00
2,440,800.00 39,132,498.82
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2 AÑO3

ARRIENDOS PLANTA DE PRODUCC 12,000,000.00 12,540,000.00 13,041,600.00
DOTACIÓN OPERARIOS 1,800,000.00 1,881,000.00 1,956,240.00
SERVICIOS PÚBLICOS (ELECTRICIDA 12,000,000.00 12,540,000.00 13,041,600.00
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
DEPRECIACIONES 10,650,000.00 10,650,000.00 10,650,000.00
INTERESES FINANCIEROS 12,941,802.94 12,941,802.94 12,941,802.94
0 - - -
TOTAL 49,391,802.94 50,552,802.94 51,631,242.94
 AÑO4 AÑO5
13,563,264.00 14,105,794.56
2,034,489.60 2,115,869.18
13,563,264.00 14,105,794.56
- -
- -
- -
- -
- -
- -
10,650,000.00 10,650,000.00
12,941,802.94 12,941,802.94
- -
52,752,820.54 53,919,261.24
 NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS

DESCRIPCIÓN AÑO1
+ INV. INICIAL DE MATERIA PRIMA 0.00
+ MATERIAS PRIMAS 107,992,800.00
+ MANO DE OBRA DIRECTA 33,450,624.00
+ COSTOS IND. FABRICACIÓN 49,391,802.94
- INV. FINAL DE MATERIA PRIMA -
= COSTO DE ARTICULOS DISP. PARA LA VENTA 190,835,226.94
+ INV. INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS -
- INV. FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS -
= COSTO DE VENTAS 190,835,226.94

COSTO UNITARIO POR PRODUCTO O SERVICIO 12,723.20

COSTO VARIABLE UNITARIO PRODUCTO O SERVICIO 9,430.19

COSTO FIJO UNITARIO POR PRODUCTO O SERVICIO 3,293.01

ECOLÓGICOS FERPAT

AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

0.00 0.00 0.00 0.00
108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00
34,788,648.96 36,180,194.92 37,627,402.72 39,132,498.82
50,552,802.94 51,631,242.94 52,752,820.54 53,919,261.24
- - - -
193,341,451.90 195,811,437.85 198,380,223.25 201,051,760.06
- - - -
- - - -
193,341,451.90 195,811,437.85 198,380,223.25 201,051,760.06

12,889.43 13,054.10 13,225.35 13,403.45

9,519.24 9,612.01 9,708.49 9,808.83

3,370.19 3,442.08 3,516.85 3,594.62

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2 AÑO3

NÓMINA ADMINISTRATIVA 55,050,894.00 56,427,166.35 57,555,709.68
SERVICIOS PÚBLICOS 4,800,000.00 4,920,000.00 5,018,400.00
GASTOS PAPELERIA Y SERV GENERALES 3,600,000.00 3,690,000.00 3,763,800.00
IMPREVISTOS 2,400,000.00 2,460,000.00 2,509,200.00
ARRIENDO 10,800,000.00 11,070,000.00 11,291,400.00
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
0 - - -
DEPRECIACIONES 2,003,333.33 2,003,333.33 2,003,333.33
GASTOS PREOPERATIVOS 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
TOTAL 80,254,227.33 82,170,499.68 83,741,843.01
 AÑO4 AÑO5
58,706,823.87 59,880,960.35
5,118,768.00 5,221,143.36
3,839,076.00 3,915,857.52
2,559,384.00 2,610,571.68
11,517,228.00 11,747,572.56
- -
- -
- -
- -
- -
670,000.00 670,000.00
1,600,000.00 1,600,000.00
84,011,279.87 85,646,105.47
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4

VENDEDOR 1 11,636,476.20 11,927,388.11 12,165,935.87 12,409,254.58
MARQUETING 3,000,000.00 3,075,000.00 3,136,500.00 3,199,230.00
DISTRIBUCION Y LOGISTICA 4,800,000.00 4,920,000.00 5,018,400.00 5,118,768.00
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
0 - - - -
DEPRECIACIONES - - - -
0 - - - -
TOTAL 19,436,476.20 19,922,388.11 20,320,835.87 20,727,252.58
 AÑO5
12,657,439.68
3,263,214.60
5,221,143.36
-
-
-
-
-
-
-
-
-
21,141,797.64
 NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

GANANCIAS Y PERDIDAS

PERIODO: DEL AL DE 200

DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2

VENTAS 345,589,531.32 350,104,791.27
- COSTO DE VENTAS 190,835,226.94 193,341,451.90
= UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 154,754,304.39 156,763,339.38
- GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 80,254,227.33 82,170,499.68
- GASTOS DE VENTAS 19,436,476.20 19,922,388.11
= UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 55,063,600.85 54,670,451.59
- IMPUESTO DE RENTA 18,170,988.28 18,041,249.02
= UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 36,892,612.57 36,629,202.56
 AÑO3 AÑO4 AÑO5
354,577,468.55 359,229,052.91 364,066,700.66
195,811,437.85 198,380,223.25 201,051,760.06
158,766,030.69 160,848,829.66 163,014,940.59
83,741,843.01 84,011,279.87 85,646,105.47
20,320,835.87 20,727,252.58 21,141,797.64
54,703,351.82 56,110,297.21 56,227,037.49
18,052,106.10 18,516,398.08 18,554,922.37
36,651,245.72 37,593,899.13 37,672,115.12
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE INICIAL AL DE 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 3,150,000
CUENTAS POR COBRAR 0
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,150,000
GASTOS PREOPERATIVOS 8,000,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS 0
COMPUTADORES 4,000,000 4,000,000
- DEP ACUM. COMP. 0
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 106,500,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 0
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 3,350,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 0
TOTAL ACTIVO FIJO 113,850,000
TOTAL ACTIVO 125,000,000

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE GENERAL AL 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS -1,532,609
CUENTAS POR COBRAR 86,397,383
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 84,864,774
GASTOS PREOPERATIVOS 6,400,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 2,666,667
- DEP ACUM. COMP. 1,333,333
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 95,850,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 10,650,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 2,680,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 670,000
TOTAL ACTIVO FIJO 101,196,667
TOTAL ACTIVO 192,461,441

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE GENERAL AL 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 28,093,533
CUENTAS POR COBRAR 87,526,198
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 115,619,731
GASTOS PREOPERATIVOS 4,800,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 1,333,333
- DEP ACUM. COMP. 2,666,667
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 85,200,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 21,300,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 2,010,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 1,340,000
TOTAL ACTIVO FIJO 88,543,333
TOTAL ACTIVO 208,963,064

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE GENERAL AL 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 57,890,800
CUENTAS POR COBRAR 88,644,367
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 146,535,167
GASTOS PREOPERATIVOS 3,200,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 0
- DEP ACUM. COMP. 4,000,000
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 74,550,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 31,950,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 1,340,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 2,010,000
TOTAL ACTIVO FIJO 75,890,000
TOTAL ACTIVO 225,625,167

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE GENERAL AL 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 87,706,095
CUENTAS POR COBRAR 89,807,263
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 177,513,358
GASTOS PREOPERATIVOS 1,600,000
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 0
- DEP ACUM. COMP. 4,000,000
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 63,900,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 42,600,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 670,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 2,680,000
TOTAL ACTIVO FIJO 64,570,000
TOTAL ACTIVO 243,683,358

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

BALANCE GENERAL AL 200

ACTIVOS
CORRIENTE
CAJA - BANCOS 117,127,322
CUENTAS POR COBRAR 91,016,675
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 208,143,997
GASTOS PREOPERATIVOS 0
ACTIVO FIJO
TERRENOS -
COMPUTADORES 4,000,000 0
- DEP ACUM. COMP. 4,000,000
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 53,250,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 53,250,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 0
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 3,350,000
TOTAL ACTIVO FIJO 53,250,000
TOTAL ACTIVO 261,393,997
PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 0
IMPUESTOS POR PAGAR 0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 100,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 100,000,000

TOTAL PASIVO 100,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 0
UTILIDAD ACUMULADA 0
TOTAL PATRIMONIO 25,000,000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 125,000,000

0
TOTAL DE CONTROL

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 32,397,840
IMPUESTOS POR PAGAR 18,170,988
TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,568,828
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 80,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 80,000,000

TOTAL PASIVO 130,568,828
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 36,892,613
UTILIDAD ACUMULADA 0
TOTAL PATRIMONIO 61,892,613
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 192,461,441

0
TOTAL DE CONTROL

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 32,400,000
IMPUESTOS POR PAGAR 18,041,249
TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,441,249
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 60,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 60,000,000

TOTAL PASIVO 110,441,249
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 36,629,203
UTILIDAD ACUMULADA 36,892,613
TOTAL PATRIMONIO 98,521,815
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 208,963,064

0
TOTAL DE CONTROL

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 32,400,000
IMPUESTOS POR PAGAR 18,052,106
TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,452,106
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 40,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 40,000,000

TOTAL PASIVO 90,452,106
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 36,651,246
UTILIDAD ACUMULADA 73,521,815
TOTAL PATRIMONIO 135,173,061
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 225,625,167

0
TOTAL DE CONTROL

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 32,400,000
IMPUESTOS POR PAGAR 18,516,398
TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,916,398
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 20,000,000

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 20,000,000

TOTAL PASIVO 70,916,398
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 37,593,899
UTILIDAD ACUMULADA 110,173,061
TOTAL PATRIMONIO 172,766,960
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 243,683,358

0
TOTAL DE CONTROL

PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 32,400,000
IMPUESTOS POR PAGAR 18,554,922
TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,954,922
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS -0

TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 0

TOTAL PASIVO 50,954,922
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 37,672,115
UTILIDAD ACUMULADA 147,766,960
TOTAL PATRIMONIO 210,439,075
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 261,393,997

0
TOTAL DE CONTROL
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

FLUJO DE EFECTIVO
PERIODO: DEL AL DE 200
DESCRIPCIÓN AÑO1 AÑO2
INGRESOS
SALDO INICIAL 3,150,000.00 -1,532,608.64
VENTAS 259,192,148.49 262,578,593.45
REC. CARTERA DEL MES ANT. - 86,397,382.83
- -
TOTAL INGRESOS 262,342,148.49 347,443,367.64
EGRESOS
COMPRA DE MATERIAS PRIMAS 75,594,960.00 75,600,000.00
MANO DE OBRA DIRECTA 33,450,624.00 34,788,648.96
ARRIENDOS PLANTA DE PRODUCC 12,000,000.00 12,540,000.00
DOTACIÓN OPERARIOS 1,800,000.00 1,881,000.00
SERVICIOS PÚBLICOS (ELECTRICI 12,000,000.00 12,540,000.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
NÓMINA ADMINISTRATIVA 55,050,894.00 56,427,166.35
SERVICIOS PÚBLICOS 4,800,000.00 4,920,000.00
GASTOS PAPELERIA Y SERV GEN 3,600,000.00 3,690,000.00
IMPREVISTOS 2,400,000.00 2,460,000.00
ARRIENDO 10,800,000.00 11,070,000.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
VENDEDOR 1 11,636,476.20 11,927,388.11
MARQUETING 3,000,000.00 3,075,000.00
DISTRIBUCION Y LOGISTICA 4,800,000.00 4,920,000.00
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
IMPUESTOS - 18,170,988.28
AMORTIZACIÓN PRESTAMO 32,941,802.94 32,941,802.94
PAGO MAT. PRIM. MES ANT. - 32,397,840.00
TOTAL EGRESOS 263,874,757.14 319,349,834.63
SALDO FLUJO DE EFECTIVO -1,532,608.64 28,093,533.01
 DATOS PARA EL CALCULO DE LA TIR Y EL VNA
-125000000 -1,532,608.64 28,093,533.01
AÑO3 AÑO4 AÑO5

28,093,533.01 57,890,799.81 87,706,094.83

265,933,101.41 269,421,789.69 273,050,025.49
87,526,197.82 88,644,367.14 89,807,263.23
- - -
381,552,832.24 415,956,956.64 450,563,383.55

75,600,000.00 75,600,000.00 75,600,000.00

36,180,194.92 37,627,402.72 39,132,498.82
13,041,600.00 13,563,264.00 14,105,794.56
1,956,240.00 2,034,489.60 2,115,869.18
13,041,600.00 13,563,264.00 14,105,794.56
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
57,555,709.68 58,706,823.87 59,880,960.35
5,018,400.00 5,118,768.00 5,221,143.36
3,763,800.00 3,839,076.00 3,915,857.52
2,509,200.00 2,559,384.00 2,610,571.68
11,291,400.00 11,517,228.00 11,747,572.56
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
12,165,935.87 12,409,254.58 12,657,439.68
3,136,500.00 3,199,230.00 3,263,214.60
5,018,400.00 5,118,768.00 5,221,143.36
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
18,041,249.02 18,052,106.10 18,516,398.08
32,941,802.94 32,941,802.94 32,941,802.94
32,400,000.00 32,400,000.00 32,400,000.00
323,662,032.42 328,250,861.81 333,436,061.25
57,890,799.81 87,706,094.83 117,127,322.30
CALCULO DE LA TIR Y EL VNA
57,890,799.81 87,706,094.83 117,127,322.30
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

FLUJO NETO DEL PROYECTO

PERIODO: DEL AL DE 200

ACTIVOS INSTALACIÓN AÑO1

CORRIENTE
CAJA - BANCOS 3,150,000 -1,532,609
CUENTAS POR COBRAR 0 86,397,383
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS 0 0
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO 0 0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,150,000 84,864,774
ACTIVO FIJO
TERRENOS 0 0
COMPUTADORES 4,000,000 4,000,000
- DEP ACUM. COMP. 0 1,333,333
EDIFICIOS 0 0
-DEP. ACUM. EDIF. 0 0
VEHICULOS 0 0
- DEP ACUM. VEHIC. 0 0
MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000 106,500,000
- DEP ACUM. M. Y EQ. 0 10,650,000
MUEBLES Y ENSERES 3,350,000 3,350,000
-DEP. ACUM. M. Y ENS. 0 670,000
TOTAL ACTIVO FIJO 113,850,000 101,196,667
TOTAL ACTIVO 117,000,000 186,061,441
PASIVOS
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 0 32,397,840
IMPUESTOS POR PAGAR 0 18,170,988
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0 50,568,828
PASIVO LARGO PLAZO
OBLIG. FINANCIERAS 100,000,000 80,000,000
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 100,000,000 80,000,000
TOTAL PASIVO 100,000,000 130,568,828
PATRIMONIO
CAPITAL 25,000,000 25,000,000
UTILIDAD DEL PERIODO 0 36,892,613
UTILIDAD ACUMULADA 0 0
TOTAL PATRIMONIO 25,000,000 61,892,613
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 125,000,000 192,461,441
ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 345,589,531
COSTO DE VENTAS 190,835,227
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 154,754,304
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 80,254,227
GASTOS DE VENTAS 19,436,476
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 55,063,601
IMPUESTO DE RENTA 21,199,486
UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 33,864,115
TOTAL FLUJO NETO DEL PROYECTO -125,000,000 -91,135,885
AÑO2 AÑO3 AÑO4 AÑO5

28,093,533 57,890,800 87,706,095 117,127,322

87,526,198 88,644,367 89,807,263 91,016,675
0 0 0 0
0 0 0 0
115,619,731 146,535,167 177,513,358 208,143,997

0 0 0 0
4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000
2,666,667 4,000,000 4,000,000 4,000,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
106,500,000 106,500,000 106,500,000 106,500,000
21,300,000 31,950,000 42,600,000 53,250,000
3,350,000 3,350,000 3,350,000 3,350,000
1,340,000 2,010,000 2,680,000 3,350,000
88,543,333 75,890,000 64,570,000 53,250,000
204,163,064 222,425,167 242,083,358 261,393,997

32,400,000 32,400,000 32,400,000 32,400,000

18,041,249 18,052,106 18,516,398 18,554,922
50,441,249 50,452,106 50,916,398 50,954,922

60,000,000 40,000,000 20,000,000 0

60,000,000 40,000,000 20,000,000 0
110,441,249 90,452,106 70,916,398 50,954,922

25,000,000 25,000,000 25,000,000 25,000,000

36,629,203 36,651,246 37,593,899 37,672,115
36,892,613 73,521,815 110,173,061 147,766,960
98,521,815 135,173,061 172,766,960 210,439,075
208,963,064 225,625,167 243,683,358 261,393,997

350,104,791 354,577,469 359,229,053 364,066,701

193,341,452 195,811,438 198,380,223 201,051,760
156,763,339 158,766,031 160,848,830 163,014,941
82,170,500 83,741,843 84,011,280 85,646,105
19,922,388 20,320,836 20,727,253 21,141,798
54,670,452 54,703,352 56,110,297 56,227,037
 21,048,124 21,060,790 21,602,464 21,647,409
33,622,328 33,642,561 34,507,833 34,579,628
-57,513,558 -23,870,996 10,636,836 45,216,464
NOMBRE DE LA EMPRESA:POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

VALORIZACIÓN DEL INV. FINAL PRODUCTO 1

POLIETILENO POLIPROPILENO 0
AÑO1 AÑO1 AÑO1
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO FI - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO 600.00 COSTO 600.00 COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO2 AÑO2 AÑO2

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO FI - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO 600.00 COSTO 600.00 COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO3 AÑO3 AÑO3

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO FI - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO 600.00 COSTO 600.00 COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO4 AÑO4 AÑO4

DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO FI - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO 600.00 COSTO 600.00 COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO5 AÑO5 AÑO5

DESCRIPCIÓVALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL DESCRIPCI
INVENTARIO FI - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO 600.00 COSTO 600.00 COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL
 0 0
AÑO1 AÑO1
VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
- INVENTARIO F - INVENTARIO F -
- COSTO - COSTO -
- TOTAL - TOTAL -

AÑO2 AÑO2
VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
- INVENTARIO F - INVENTARIO F -
- COSTO - COSTO -
- TOTAL - TOTAL -

AÑO3 AÑO3
VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
- INVENTARIO F - INVENTARIO F -
- COSTO - COSTO -
- TOTAL - TOTAL -

AÑO4 AÑO4
VALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
- INVENTARIO F - INVENTARIO F -
- COSTO - COSTO -
- TOTAL - TOTAL -

AÑO5 AÑO5
VALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL
- INVENTARIO F - INVENTARIO F -
- COSTO - COSTO -
- TOTAL - TOTAL -
 0 0
AÑO1 AÑO1
ALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
INVENTARIO F - INVENTARIO F -
COSTO - COSTO -
TOTAL - TOTAL -

AÑO2 AÑO2
ALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
INVENTARIO F - INVENTARIO F -
COSTO - COSTO -
TOTAL - TOTAL -

AÑO3 AÑO3
ALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
INVENTARIO F - INVENTARIO F -
COSTO - COSTO -
TOTAL - TOTAL -

AÑO4 AÑO4
ALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL
INVENTARIO F - INVENTARIO F -
COSTO - COSTO -
TOTAL - TOTAL -

AÑO5 AÑO5
ALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL
INVENTARIO F - INVENTARIO F -
COSTO - COSTO -
TOTAL - TOTAL -
 0 0 0
AÑO1 AÑO1 AÑO1
DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO F - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO - COSTO - COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO2 AÑO2 AÑO2

DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO F - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO - COSTO - COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO3 AÑO3 AÑO3

DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO F - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO - COSTO - COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO4 AÑO4 AÑO4

DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓNVALOR ANUAL DESCRIPCIÓN
INVENTARIO F - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO - COSTO - COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL

AÑO5 AÑO5 AÑO5

DESCRIPCI VALOR ANUAL DESCRIPCI VALOR ANUAL DESCRIPCI
INVENTARIO F - INVENTARIO F - INVENTARIO F
COSTO - COSTO - COSTO
TOTAL - TOTAL - TOTAL
VALOR ANUAL
-
- TOTAL INVENTARIO
- -

VALOR ANUAL
-
- TOTAL INVENTARIO
- -

VALOR ANUAL
-
- TOTAL INVENTARIO
- -

VALOR ANUAL
-
- TOTAL INVENTARIO
- -

VALOR ANUAL
-
- TOTAL INVENTARIO
- -
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

VALORIZACIÓN DEL INV. INICIAL VALORIZACIÓN DEL INV. FINAL

AÑO1 AÑO1
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL
INVENTARIO INICIAL 1.00 INVENTARIO FINAL -
M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. - M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. 12,723.20
TOTAL - TOTAL -

AÑO2 AÑO2
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL
INVENTARIO INICIAL - INVENTARIO FINAL -
M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. - M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. 12,889.43
TOTAL - TOTAL -

AÑO3 AÑO3
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL
INVENTARIO INICIAL - INVENTARIO FINAL -
M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. - M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. 13,054.10
TOTAL - TOTAL -

AÑO4 AÑO4
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL
INVENTARIO INICIAL - INVENTARIO FINAL -
M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. - M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. 13,225.35
TOTAL - TOTAL -

AÑO5 AÑO5
DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL DESCRIPCIÓN VALOR ANUAL
INVENTARIO INICIAL - INVENTARIO FINAL -
M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. - M.P.+ M.O.D.+ C.I.F. 13,403.45
TOTAL - TOTAL -
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

COMPRAS A CREDITO

POLITICA ESTABLECIDA POR LAS EMPRESAS PARA A OTORGARNOS CREDITO

30% AÑO1 AÑO2 AÑO3
COMPRAS DE MATERIA PRIMA 107,992,800 108,000,000 108,000,000
COMPRAS A CREDITO 32,397,840 32,400,000 32,400,000
COMPRAS DE CONTADO 75,594,960 75,600,000 75,600,000
OTORGARNOS CREDITO
AÑO4 AÑO5
108,000,000 108,000,000
32,400,000 32,400,000
75,600,000 75,600,000
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

VENTAS A CREDITO

POLITICA ESTABLECIDA POR NUESTRA EMPRESA PARA OTORGARLE CREDITO A SUS CLIENTES
25% AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4
VENTAS DEL PERIODO 345,589,531 350,104,791 354,577,469 359,229,053
VENTAS A CREDITO 86,397,383 87,526,198 88,644,367 89,807,263
VENTAS DE CONTADO 259,192,148 262,578,593 265,933,101 269,421,790
DITO A SUS CLIENTES
AÑO5
364,066,701
91,016,675
273,050,025
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

GASTOS PROPERATIVOS

DESCRIPCIÓN AMORTIZACION VALOR AMORTIZACION ANUAL

GASTOS PREOPERATIVOS 8,000,000 1,600,000
AÑO1 AÑO2 AÑO3 AÑO4
TOTAL ANUAL 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
SALDO AMORTIZACION 6,400,000 4,800,000 3,200,000 1,600,000
AÑO5
1,600,000
-
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

DEPRECIACIÓN ACUMULADA

COMPUTADORES ( 3 AÑOS)

DESCRIPCIÓN VALOR DEPRECIACION ANUAL

EQUIPOS DE COMPUTO 4,000,000.00 1,333,333.33
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 1,333,333.33 1,333,333.33 1,333,333.33
DEP. ACUMULADA - 2,666,666.67 4,000,000.00

EDIFICIOS ( 20 AÑOS)

DESCRIPCIÓN VALOR DEPRECIACION ANUAL

EDIFICIO O PLANTA - -
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL - - -
DEP. ACUMULADA - - -

VEHICULOS ( 5 AÑOS)

DESCRIPCIÓN VALOR DEPRECIACION ANUAL

VEHICULOS - -
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL - - -
DEP. ACUMULADA - - -

MAQUINARIA Y EQUIPO ( 10 AÑOS)

DESCRIPCIÓN VALOR DEPRECIACION ANUAL

MAQUINARIA Y EQUIPO 106,500,000.00 10,650,000.00
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 10,650,000.00 10,650,000.00 10,650,000.00
DEP. ACUMULADA - 21,300,000.00 31,950,000.00

MUEBLES Y ENSERES ( 5 AÑOS)

DESCRIPCIÓN VALOR DEPRECIACION ANUAL

MUEBLES Y ENSERES 3,350,000.00 670,000.00
AÑO1 AÑO2 AÑO3
TOTAL 670,000.00 670,000.00 670,000.00
DEP. ACUMULADA - 1,340,000.00 2,010,000.00
 AÑO4 AÑO5
- -
4,000,000.00 4,000,000.00

AÑO4 AÑO5
- -
- -

AÑO4 AÑO5
- -
- -

AÑO4 AÑO5
10,650,000.00 10,650,000.00
42,600,000.00 53,250,000.00

AÑO4 AÑO5
670,000.00 670,000.00
2,680,000.00 3,350,000.00
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

TABLA DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO TABLA

CONDICIONES FINANCIERAS
MONTO: 100,000,000
PLAZO: 60 MESES i=
INTERES: 24%
AMORTIZACION: MENSUAL
i=
CUOTAS CAPITAL INTERESES AMORTIZACION SALDO

0 164,709,014.68 R=
1 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 161,963,864.44
2 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 159,218,714.19
3 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 156,473,563.95
4 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 153,728,413.70
5 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 150,983,263.46
6 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 148,238,113.21
7 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 145,492,962.97
8 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 142,747,812.72
9 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 140,002,662.48
10 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 137,257,512.23
11 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 134,512,361.99
12 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 131,767,211.74
13 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 129,022,061.50
14 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 126,276,911.26
15 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 123,531,761.01
16 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 120,786,610.77
17 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 118,041,460.52
18 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 115,296,310.28
19 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 112,551,160.03
20 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 109,806,009.79
21 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 107,060,859.54
22 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 104,315,709.30
23 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 101,570,559.05
24 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 98,825,408.81
25 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 96,080,258.56
26 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 93,335,108.32
27 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 90,589,958.07
28 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 87,844,807.83
29 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 85,099,657.59
30 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 82,354,507.34
31 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 79,609,357.10
32 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 76,864,206.85
33 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 74,119,056.61
34 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 71,373,906.36
35 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 68,628,756.12
36 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 65,883,605.87
37 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 63,138,455.63
38 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 60,393,305.38
39 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 57,648,155.14
40 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 54,903,004.89
41 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 52,157,854.65
42 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 49,412,704.40
43 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 46,667,554.16
44 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 43,922,403.91
45 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 41,177,253.67
46 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 38,432,103.43
47 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 35,686,953.18
48 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 32,941,802.94
 49 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 30,196,652.69
50 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 27,451,502.45
51 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 24,706,352.20
52 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 21,961,201.96
53 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 19,216,051.71
54 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 16,470,901.47
55 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 13,725,751.22
56 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 10,980,600.98
57 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 8,235,450.73
58 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 5,490,300.49
59 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 2,745,150.24
60 1,666,666.67 1,078,483.58 2,745,150.24 -
TOTAL 100,000,000.00 64,709,014.68 164,709,014.68
 TABLA DE CALCULOS
INTERES i =( j / m)
A=R(1-(1+i)^-n)/i)

0.240 EFECTIVO ANUAL

1.018087582 = (1+i)^12
1.018087582 = 1+i
0.018087582 EFECTIVA MENSUAL
C7=R((1-(1+I12)^-C9)/I12
36.42787865
2,745,150.24 CUOTA MENSUAL
 NOMBRE DE LA EMPRESA:

A INDICADORES DE LIQUIDE

SON UTILIZADOS PARA MEDIR LA CAPACIDAD QUE TIENEN LAS EMPRESAS PARA

1 RAZON CORRIENTE - LIQUIDEZ AÑO 1

R. C. = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE = 1.678
POR CADA PESO QUE LA EMPRESA DEBE EN EL CORTO PLAZO,
CUENTA CON EL SIGUIENTE RESPALDO ECONOMICO:

2 CAPITAL NETO DE TRABAJO AÑO 1

C. N. T. = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE = 34,295,946
INDICA CUANTO LE QUEDARIA A LA EMPRESA EN EFECTIVO SI TUVIESE
QUE CANCELAR TODOS LOS PASIVOS EN EL CORTO PLAZO.

3 PRUEBA ACIDA AÑO 1

P. A. = (ACTIVO CORRIENTE - INVENTARIOS) / PASIVO CORRIENTE = 1.678
POR CADA PESO QUE LA EMPRESA DEBE EN EL CORTO PLAZO,
CUENTA CON EL SIGUIENTE RESPALDO SIN TENER QUE LIQUIDAR SUS
INVENTARIOS.

B INDICADORES DE ENDEUDAMI

SU OBJETIVO PRINCIPAL CONSISTE EN EVALUAR EL GRADO DE PARTICIPACION DE LOS ACREEDORES D

GRADO DE CONVENIENCIA QUE TIENE LA EMPRESA AL ENDEUDARSE.

1 NIVEL DE ENDEUDAMIENTO AÑO 1

E.C.P. = PASIVO CORRIENTE / PASIVO TOTAL TERCEROS 0.387

POR CADA PESO QUE LA EMPRESA DEBE EN EL PASIVO CORRIENTE, LA

EMPRESA HA CONTRAIDO LA SIGUIENTE DEUDA CON TERCEROS.

AÑO 1
2 N. E. = TOTAL PASIVO CON TERCEROS / TOTAL ACTIVO = 1.539
POR CADA PESO QUE LA EMPRESA HA INVERTIDO EN ACTIVOS, LOS
ACREEDORES SON DUEÑOS DE :
POR CADA PESO QUE LA EMPRESA HA INVERTIDO EN ACTIVOS, LOS
ACREEDORES SON LOS DUEÑOS DEL SIGUIENTE VALOR Y LOS
PROPIETARIOS DE LA DIFERENCIA

3 ENDEUDAMIENTO FINANCIERO AÑO 1

E. F. = OBLIGACIONES FINANCIERAS / VENTAS NETAS = 0.231
INDICA QUE LAS OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS
EQUIVALEN AL VENTAS NETAS.

4 MARGEN BRUTO DE UTILIDAD AÑO 1

M. B. U. = (UTILIDAD BRUTA / VENTAS NETAS)*100 = 44.780
 LA CAPACIDAD DEL EQUIPO DE VENTAS DE LA EMPRESA PARA
GENERAR UTILIDADES.

5 LEVERAGE TOTAL AÑO 1

L. T. = PASIVO TOTAL CON TERCEROS / PATRIMONIO = 2.110
POR CADA PESO DEL PATRIMONIO SE TIENEN DEUDAS CON EL
PATRIMONIO, MIDE EL GRADO DE COMPROMISO DE LOS DUEÑOS DE
LA EMPRESA RESPECTO A LOS ACREEDORES.

6 LEVERAGE DE CORTO PLAZO AÑO 1

L. C. P. = PASIVO TOTAL CORRIENTE / PATRIMONIO = 0.817
POR CADA PESO DEL PATRIMONIO SE TIENEN DEUDAS CON EL
PATRIMONIO, MIDE EL GRADO DE COMPROMISO DE LOS DUEÑOS DE
LA EMPRESA RESPECTO A LOS ACREEDORES EN EL CORTO PLAZO.

7 LEVERAGE FINANCIERO TOTAL AÑO 1

L. F. T. =TOTAL PASIVO CON ENT. FINANCIERAS / PATRIMONIO = 1.293
POR CADA PESO QUE ES DEL PATRIMONIO, LA SIGUIENTE CANTIDAD
PERTENECE A LAS OBLIGACIONES FINANCIERAS EN EL CORTO PLAZO.
AÑO 1
8 SISTEMA DUPONT 0.192
RENDIMIENTO DE LA INVERSION = (UTILIDAD NETA / VENTAS) *
(VENTAS/ACTIVO TOTAL) =
LA RENTABILIDAD PROCEDE EN MAYOR GRADO DEL MARGEN DE
UTILIDAD QUE DEJAN LAS VENTAS, Y NO TANTO DE LA ROTACION DEL
ACTIVO TOTAL. INTEGRA UN INDICADOR DE RENTABILIDAD CON OTRO
DE ACTIVIDAD PARA ESTABLECER SI EL RENDIMIENTO DEL USO DE LA
EFICIENCIA EN EL USO DE LOS RECURSOS PARA PRODUCIR LAS
VENTAS.

C INDICADORES ECONOMICO

1 TASA INTERNA DE RETORNO TIR INVERSIÓN

ES LA TASA QUE HACE QUE EL VALOR PRESENTE NETO SEA IGUAL A
CERO, ES DECIR QUE REDUCE A CERO LOS INGRESOS Y LOS AÑO1
EGRESOS DEL PROYECTO, INCLUYENDOSE LA INVERSIÓN INICIAL QUE
REALIZARON LOS SOCIOS EN EL PROYECTO. AÑO2
COMO LA TASA RESULTANTE ES SUPERIOR A LA DEL MERCADO AÑO3
QUIERE DECIR QUE NUESTRO PROYECTO ES MAS RENTABLE TASA DEL MERCADO ==>

2 VALOR PRESENTE NETO INVERSIÓN

PERMITE ESTABLECER LA EQUIVALENCIA ENTRE LOS INGRESOS Y
EGRESOS DEL FLUJO DE EFECTIVO DE UN PROYECTO, LOS QUE AÑO1
SON COMPARADOS CON LA INVERSIÓN INICIAL DE LOS SOCIOS, A UNA
TASA DETERMINADA. SE SUMAN LOS FLUJOS DE EFECTIVO AÑO2
DEL PROYECTO Y SE LE DESCUENTA LA INVERSIÓN INICIAL, SI ES AÑO3
POSITIVO EL RESULTADO (VPN) SE ACEPTA EL PROYECTO. TASA DEL MERCADO ==>
3 APALANCAMIENTO OPERATIVO AÑO 1
DE ACUERDO AL CAMBIO PORCENTUAL DE UNIDADES VENDIDAS,
CUANTO ES EL CAMBIO PORCENTUAL EN LA UTILIDAD, ANTES DE 31.92%
IMPUESTOS E INTERESES.

4 APALANCAMIENTO FINANCIERO AÑO 1

EVALUA EL CAMBIO PORCENTUAL EN LOS INGRESOS DE LOS
ACCIONISTAS, EN RELACION CON LOS CAMBIOS GENERADOS EN LAS 148.91%
UTILIDADES DE LA EMPRESA ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS
 POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

DICADORES DE LIQUIDEZ

EN LAS EMPRESAS PARA CANCELAR SUS OBLIGACIONES EN EL CORTO PLAZO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

2.292 2.904 3.486 4.085 2.889

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

65,178,482 96,083,061 126,596,960 157,189,075 95,868,705

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

2.292 2.904 3.486 4.085 2.889

ADORES DE ENDEUDAMIENTO

N DE LOS ACREEDORES DENTRO DEL FINANCIAMIENTO DE LA EMPRESA, TAMBIEN EVALUAR EL

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.457 0.558 0.718 1.000 0.624

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.955 0.617 0.399 0.245 0.751

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.171 0.113 0.056 0.000 0.114

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

44.776 44.776 44.776 44.776 44.777
 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO
1.121 0.669 0.410 0.242 0.910

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.512 0.373 0.295 0.242 0.448

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.609 0.296 0.116 0.000 0.463

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

0.175 0.162 0.154 0.144 0.166

DICADORES ECONOMICOS

-125,000,000

-1,532,609 AÑO4 87,706,095

28,093,533 AÑO5 117,127,322 TIR DEL

57,890,800 PROYECTO
ASA DEL MERCADO ==> 10% 24%

-125,000,000

-1,532,609 AÑO4 87,706,095

28,093,533 AÑO5 117,127,322 VPN DEL

57,890,800 PROYECTO
ASA DEL MERCADO ==> 10% $ 66,318,204
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

32.25% 32.52% 32.80% 33.08% 32.51%

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 PROMEDIO

151.61% 151.38% 142.18% 141.47% 147.11%

NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS 149,082,506 149,082,506 152,645,691 155,693,922
COSTOS VARIABLES - 141,443,424 142,788,649 144,180,195
COSTOS TOTALES 149,082,506 290,525,930 295,434,340 299,874,117
VENTAS TOTALES - 345,589,531 350,104,791 354,577,469

FORMULAS
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN EN UNIDADES
MC1= PRECIO DE VENTA UNITARIO - COSTO VARIABLE UNITARIO
MC1= 23,039 -9,430 13,609
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
PE1= COSTOS FIJOS TOTALES / MC1
PE1= 149,082,506 13,609 10,954.61 UNIDADES

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN EN PESOS

MC2= (VENTAS TOTALES - COSTO VARIABLE TOTAL) / VENTAS TOTALES
MC1= 345,589,531 -141,443,424 345,589,531 0.59
PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS
PE2= COSTOS FIJOS TOTALES / MC2
PE2= 149,082,506 0.59 252,374,901 PESOS

PRUEBA
PE2/PE1= PVU 23,038
AÑO 4 AÑO 5
157,491,353 160,707,164
145,627,403 147,132,499
303,118,756 307,839,663
359,229,053 364,066,701
PESOS
PUNTO DE EQUILIBRIO
400,000,000

350,000,000

300,000,000

250,000,000

200,000,000

150,000,000

100,000,000

50,000,000

-
1 2 3 4 5
COSTOS FIJOS
NUMERO DE AÑOS COSTOS
VARIABLES
COSTOS TOTALES
VENTAS TOTALES
UILIBRIO

4 5 6
COSTOS FIJOS
COSTOS
VARIABLES
COSTOS TOTALES
VENTAS TOTALES
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

FLUJO NETO DEL PROYECTO

INSTALACIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
-125,000,000.00 -91,135,885.48 -57,513,557.75 -23,870,996.38 10,636,836.40

$
FLUJO NETO DEL PROY
60,000,000.00
40,000,000.00
20,000,000.00
-
INSTALACIÓN AÑO 1 AÑO 2
-20,000,000.00
-40,000,000.00
-60,000,000.00
-80,000,000.00
-100,000,000.00
-120,000,000.00
-140,000,000.00
NUMERO DE AÑ
 AÑO 5
45,216,464.46

EL PROYECTO

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

RO DE AÑOS
NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

DIAGRAMA DE GANTT DEL PROYECTO

CAJA - BANCOS 0
GASTOS PREOPERATIVOS 0
TERRENOS
COMPUTADORES 0
EDIFICIOS
VEHICULOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 0
MUEBLES Y ENSERES 0
OBLIG. FINANCIERAS 0
CAPITAL 0
INSTALACIÓN

CUENTAS POR COBRAR 0 0 0

INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS
INVENTARIO DE PDTO TERMINADO
CUENTAS POR PAGAR 0 0 0
IMPUESTOS POR PAGAR 0 0 0
UTILIDAD DEL PERIODO 0 0 0
UTILIDAD ACUMULADA 0 0
VENTAS 0 0 0
COSTO DE VENTAS 0 0 0
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0 0 0
GASTOS DE VENTAS 0 0 0
IMPUESTO DE RENTA 0 0 0
RECUPERACION DE LA INVERSION O P E R A C I Ó N

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

L PROYECTO

0 0

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

AÑO 4 AÑO 5
 NOMBRE DE LA EMPRESA: POSTES ECOLÓGICOS FERPAT

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

PRECIO DE VENTA UNITARIO 23,039 23,340 23,638
COSTO UNITARIO POR PRODUCTO O SERVICIO 12,723 12,889 13,054
COSTO VARIABLE UNITARIO PRODUCTO O SERVICIO 9,430 9,519 9,612
COSTO FIJO UNITARIO POR PRODUCTO O SERVICIO 3,293 3,370 3,442

VENTAS VS. COSTOS

30,000

25,000 PRECIO DE VENTA UNITA

COSTO UNITARIO POR
20,000 PRODUCTO O SERVICIO

15,000 COSTO VARIABLE UNITAR

PRODUCTO O SERVICIO
10,000 COSTO FIJO UNITARIO PO
PRODUCTO O SERVICIO
5,000

-
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
 AÑO 4 AÑO 5
23,949 24,271
13,225 13,403
9,708 9,809
3,517 3,595

PRECIO DE VENTA UNITARIO

COSTO UNITARIO POR
PRODUCTO O SERVICIO
COSTO VARIABLE UNITARIO
PRODUCTO O SERVICIO
COSTO FIJO UNITARIO POR
PRODUCTO O SERVICIO