Ejecución y presentación del informe de la auditoria administrativa

Jessica Alejandra Granados Benavides

Laura Daniela Ochoa Velandia
Jessica Gissel Simbaqueva González
Jennifer Vanessa Segura Ríos

Fundación universitaria del área andina

Facultad de ciencias administrativas, económicas y contables
Auditoria Administrativa
Bogotá
2019
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Ejecución y presentación del informe de la auditoria administrativa

Jessica Alejandra Granados Benavides

Laura Daniela Ochoa Velandia
Jessica Gissel Simbaqueva González
Jennifer Vanessa Segura Ríos

Presentado a:
Solange Forero

Fundación universitaria del área andina

Facultad de ciencias administrativas, económicas y contables
Auditoria Administrativa
Bogotá
2019
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Tabla de Contenido

Introducción ............................................................................................................................ 4
Objetivo: ................................................................................................................................. 6
1. Título: .............................................................................................................................. 6
2. Naturaleza: ...................................................................................................................... 6
3. Objeto: ............................................................................................................................. 6
................................................................................................................................................ 7
4. ¿A quién va dirigido?: ..................................................................................................... 7
5. Periodo y alcance: ........................................................................................................... 7
6. Breve descripción de las condiciones contractuales: ...................................................... 7
7. Identificación de la parte responsable y determinar las responsabilidades del equipo
auditor. .................................................................................................................................... 8
8. Identificación de las partes de haber restricción de información y los propósitos para
los cuales fue preparado dicho informe. ............................................................................... 13
9. Documentación base con la que se contó. ..................................................................... 13
10. Detalle de los estándares bajo los cuales se llevó a cabo el contrato ........................ 14
11. Criterios y desarrollo de puntos centrales.................................................................. 18
12. Conclusión ................................................................................................................. 22
13. Recomendaciones ...................................................................................................... 23
14. Fecha del informe ...................................................................................................... 24
15. Nombre de cada uno de los integrantes y del coordinador del equipo y el lugar ...... 24
16. Firmas ........................................................................................................................ 25
.............................................................................................................................................. 25
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Introducción

Por medio del presente trabajo doy a conocer el proceso de la auditoria Administrativa,
basada en la investigación y análisis a profundidad del desempeño de todas las áreas y
valorar el panorama administrativo de la Empresa Coomeva EPS, a través de estos
resultados podemos definir deficiencias y áreas de oportunidad de esta empresa, las
decisiones tomadas posteriormente pueden marcar el futuro de la organización.

Por tal razón, que la auditoría administrativa se hace necesaria para conocer la eficiencia y
la eficacia del desempeño de las organizaciones y empresas. Se reconoce que la auditoria
está enfocada al cumplimiento de la planeación, organización, dirección, coordinación, y
control considerando también las características del sistema de la empresa que influye en su
aplicación y desarrollo (Ministerio de Salud, 2001).

Con esta corta investigación se pretende mostrar el resultado de la investigación orientada

hacia auditoria administrativa guiada por los cuatro procesos administrativos básicos:
planeación, organización, dirección y control.

El análisis se enfoca básicamente en, Coomeva EPS, empresa sobre la cual se realizó la
actividad entregada anteriormente.
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Fusagasugá, 23 de septiembre del 2019

Doctor
CARLOS BORIS CARTAGENA
Director de Oficina
Coomeva EPS
Calle 6 No. 5-50 Centro
Fusagasugá, Cundinamarca

ASUNTO: Entrega de informe final de auditoria al área de Gestion humana de

Coomeva EPS periodo de enero-julio de 2019.

Respetado doctor, reciba un cordial saludo desde la administración de la firma de auditoría

audilegal Group.

Por medio de la presente me permito remitirle el informe final de auditoría realizada al área
de Gestión humana de Coomeva EPS, por el grupo auditor de Audilegal Group, para el
periodo comprendido de enero-julio 2019.

Me permito recordarle que a partir de la fecha de recibido de esta información tiene cinco
(5) días hábiles para presentar sus objeciones.

Cordialmente,

Jessica Simbaqueva
Director Socio Control de Calidad
Proyecto: Jessica Granados-Supervisor
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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Objetivo:
Garantizar altos estándares de calidad y promover la mejora continua en los procesos de
atención en Salud, análisis retrospectivo de la gestión del riesgo, adecuación de la consulta
médica de la red de prestadores de servicios de salud de Coomeva EPS, asegurando el
cumplimiento de los lineamientos de habilitación, conforme al Sistema Obligatorio de
Garantía de la Calidad de la Atención en Salud propendiendo una atención segura en los
servicios de salud Médicos y Odontológicos para promover la satisfacción y fidelización de
los usuarios.

1. Título:
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA PARA EL MEJORAMIENTO DEL
SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE ENTIDADES DE SALUD EN
COLOMBIA CON EL CUMPLIMIENTO DE LOS ESTATUTOS DE LA LEY 100
DE 1993.

2. Naturaleza:
Se decidió utilizar auditoría externa, con el fin de lograr imparcialidad en el
concepto, aunque varios datos se han obtenido de funcionarios de la entidad, somos
una firma independiente a la EPS.
Así mismo, se cuenta con la facultad legal de dar fe pública, con el fin de brindar
este examen de forma crítica y sistemática al área intervenida que en esta ocasión es
Gestión Humana.

3. Objeto:
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005
AUDITORIA EXTERNA
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Verificar el cumplimiento por parte de la EPS Coomeva de las actividades

contempladas dentro del área de Gestión Humana, como empresa promotora de
salud del régimen subsidiado en Colombia. Detección y prevención tanto de fraudes
como de errores en el departamento.

4. ¿A quién va dirigido?:
Este informe va dirigido inicialmente a La Superintendencia Nacional de Salud,
quienes están encargados de vigilar el funcionamiento de las Entidades Promotoras
de Salud, quienes solicitaron la auditoría inicialmente. Por otra parte, este informe
se presentará de forma pública a través de internet para el conocimiento de toda la
población interesada en la misma, ya que no contiene información confidencial o
sensible que pueda afectar el funcionamiento de la compañía.

Así mismo y por último la junta directiva recibirá el informe de auditoría, con el fin
de que puedan corregir y ajustar lo pertinente.

5. Periodo y alcance:
Esta auditoría llevó 14 días a partir del momento en que se recibe la primera
información de la empresa. Cabe aclarar que este tipo de procedimientos lleva más
tiempo, pero teniendo en cuenta que solo se auditó un área solo nos tomamos 14
días.
6. Breve descripción de las condiciones contractuales:
Algunos ítems a tener en cuenta en el contrato acordado entre esta firma y la EPS:
El Contratante se compromete a: prestarle toda la colaboración que solicite el
Contratista Independiente, facilitándole todos los documentos que éste, asumir
todos los gastos que se ocasionen con motivo del desarrollo de este contrato.
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AUDITORIA EXTERNA
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El lugar de la auditoría se llevará a cabo en la ciudad de Bogotá con un lapso de tiempo d

de 14 días.
Para el correcto cumplimiento de sus funciones, el Contratista Independiente designará l
las personas que habrán de cumplir con las obligaciones que por este contrato asume, las
cuales deben llenar los requisitos que para este tipo de funcionarios exige la ley.
Se llevará a cabo la auditoría del área de Gestión Humana, la cual se encuentra en preaviso
con tiempo de anterioridad.

7. Identificación de la parte responsable y determinar las responsabilidades del equipo

auditor.
 NOMBRE: DAVID RICARDO LEAL PACHECO
CARGO: AUDITOR SECRETARIA DE SALUD MUNICIPAL

OBJETIVO:

Verificar a través del proceso de auditoría las acciones y los procesos realizados por parte

EPSS para el cumplimento del registro, actualización, depuración, calidad de la

información y validación de la base de datos operativa de la EPS; con el fin de evitar
posibles barreras de acceso a los servicios de salud a los usuarios afiliados.

ALCANCE:

Vigilancia del cumplimiento de la norma; Resolución 4622 de 2016 y su anexo técnico,

Decreto 2353 del 2015, Decreto 780 del 2016 y circular externa 006 de 2011 de la
Superintendencia Nacional de Salud.
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AUDITORIA EXTERNA
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 NOMBRE: LUZ ANGELA ACOSTA BERMEO

CARGO: AUDITOR

OBJETIVO:

Verificar que la EPS garantice a su afiliado acceso efectivo a los servicios contemplados en
el POS-S con calidad, oportunidad y accesibilidad adecuada, teniendo una red de Servicios
suficientes y mecanismos al interior de su organización que aseguren continuidad, en la
prestación de los servicios, de manera integral orientada a la mejora de los resultados de la
atención en salud.

ALCANCE:

Verificación del cumplimiento del Decreto 2309 de 2002 de contar con un sistema de
auditoría para el mejoramiento de la calidad de la atención en salud, Ley 1438 de 2011 en
lo referente a inexistencia de barreras de acceso a los servicios de salud, cumplimiento de
Resolución 1552 en cuanto a la medición y reporte oportuno de indicadores de oportunidad,
así como el cumplimiento de los estándares allí definidos, Resolución 5522 de 2015
referente al cumplimiento de la oferta de servicios contenidos en el nuevo POS, así como el
cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 019 de 2012, la resolución 0256 de 2016 y el

Decreto 780 de mayo de 2016.

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AUDITORIA EXTERNA
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 NOMBRE: JOSE TEATINO AVILA

CARGO: Contratista Secretaria Salud Municipal

OBJETIVO

Realizar la verificación de la existencia de una red contratada para la atención en salud de

los afiliados al régimen subsidiado del Municipio de Ibagué, para garantizar oportunidad y
seguridad en el proceso de atención en la prestación de servicios de salud a la población
afiliada a Coomeva EPS, durante los meses de mayo - junio de 2019.

ALCANCE:

Desde la suscripción de los contratos con las IPS que conforman su red, hasta el Giro de los
Recursos por parte de la Nación y Las entidades Territoriales a la EPS del Régimen
Subsidiado, los pagos de las EPS a la red prestadora de servicios de salud, manejo y gestión
de la cartera.

 NOMBRE: LUZ ANGELA ACOSTA BERMEO

CARGO: AUDITOR

OBJETIVO

Verificar el cumplimiento del artículo 131 del Decreto 019 de 2012, el cual establece la
obligación de la EPS de establecer un procedimiento de suministro de medicamentos
cubiertos por el Plan Obligatorio de Salud a sus afiliados, a través del cual se asegure la
entrega completa e inmediata de los mismos, así como el cumplimiento de la resolución
1604 de 2016
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AUDITORIA EXTERNA
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ALCANCE

Verificación del cumplimiento del Decreto 2309 de 2002 de contar con un sistema de
auditoría para el mejoramiento de la calidad de la atención en salud, Ley 1438 de 2011 en
lo referente a inexistencia de barreras de acceso a los servicios de salud, cumplimiento de
Resolución 1552 en cuanto a la medición y reporte oportuno de indicadores de oportunidad,
así como el cumplimiento de los estándares allí definidos, Resolución 5522 de 2015
referente al cumplimiento de la oferta de servicios contenidos en el nuevo POS, así como el
cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 019 de 2012, la resolución 0256 de 2016 y el
Decreto 780 de mayo de 2016.En lo concerniente a entrega de medicamentos verificación
de cumplimiento de la resolución 6408 de 2016, así como el cumplimiento de lo contenido
en la resolución 1403 de 2007 y del decreto 780 de 2016

 NOMBRE: JOSE TEATINO AVILA

CARGO: Contratista Secretaria Salud Municipal

OBJETIVO

Realizar la verifica el flujo de los Recursos del Régimen Subsidiado del Municipio de
Ibagué, para garantizar oportunidad y seguridad en el proceso de atención en la prestación
de servicios de salud a la población afiliada a Coomeva EPS, durante los meses de mayo –
junio de 2019.

ALCANCE

Desde la suscripción de los contratos, hasta el Giro de los Recursos por parte de la Nación y
Las entidades Territoriales a la EPS del Régimen Subsidiado, los pagos de las EPS a la red
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AUDITORIA EXTERNA
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prestadora de servicios de salud, manejo y gestión de la cartera y la liquidación de los

contratos suscritos.

 NOMBRE: JENNY PAOLA RUIZ BUITRAGO

CARGO: AUDITOR SECRETARIA SALUD MUNICIPAL

OBJETO

Conocer los medios más adecuados para la protección de los usuarios, lograr el acierto en la
toma de decisiones y garantizar el mejoramiento de la calidad, la satisfacción de las
necesidades individuales, familiares, sociales y comunitarias de los usuarios agregando
valor a la atención clínica suministrada.

ALCANCE

Vigilancia del cumplimiento de las normas a saber, Art 36 Decreto 1011 del 3 de abril de
2006 y art 10, 11 Ley 1751 del 16 de febrero de 2015, Art 30 Resolución 2084 del 30 de
julio de 2012. E implementación de estrategias de mejoramiento en cada uno de los
programas.

 NOMBRE: JENNY ANDREA CASTRO

CARGO: Auditora Secretaria Salud Municipal

OBJETIVO

Realizar seguimiento y control a la entidad aseguradora (EPS del régimen subsidiado) hacia
una adecuada implementación y cumplimiento de metas de cada vigencia de los programas
de promoción de la salud y prevención de la enfermedad (protección específica y detección
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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temprana) logrando un impacto positivo en la salud de la población afiliada según lo

establecido en la normatividad vigente.

ALCANCE

Inicia con el seguimiento de los programas de protección específica y detección temprana

dando cumplimiento a la normatividad vigente y finaliza con la evaluación y notificación
de los hallazgos encontrados e implementación de estrategias de mejoramiento en cada uno
de los programas

8. Identificación de las partes de haber restricción de información y los propósitos para

los cuales fue preparado dicho informe.

El propósito y objetivo del cual se realiza dicho informe con respecto a las
auditorias de EPS COOMEVA, es demostrar que se verifica que todos los procesos
estipulados e impactados en circulares expuestas por parte de la superintendencia
nacional de salud se cumplan a cabalidad ya que es el primer ente regulador del área
de salud, de igual forma dejar estipulado los incumplimientos que se evidencian con
respecto a los aspectos demostrados anteriormente.

9. Documentación base con la que se contó.

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AUDITORIA EXTERNA
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 Existencia de manual de procesos y procedimientos ajustados al proceso de

portabilidad.
 Garantiza la EPS el acceso a los servicios de salud.
 Mecanismos de la EPS para informar al afiliado de sus Ips.
 Manual del proceso y procedimientos actualizado a la normatividad vigente;
proceso de movilidad.
 La EPS tiene establecido e implementados los mecanismos idóneos para
informar a sus afiliados sobre el alcance de la movilidad y sus beneficios.
 Efectividad en el cargue de novedades en la bdua
 Verificar las condiciones de movilidad, conforme a la base de datos del
sisbén o listado censal.

10. Detalle de los estándares bajo los cuales se llevó a cabo el contrato

Contrato de prestación de servicios Celebrado entre

AUDILEGAL GROUPS S.A. Y COOMEVA EPS

JESSICA GISSEL SIMBAQUEVA GONZALEZ, mayor de edad, identificado con cédula

de ciudadanía No. 1.020.809.917, actuando en calidad de Representante legal de la razón
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social de AUDILEGAL GROUP S.A. con NIT 900.196.503 -9 quien en adelante se

denominará EL CONTRATANTE, y EDIER ARDILA ROMERO mayor de edad
identificado con cédula de ciudadanía N. 52.466.571, domiciliado Bogotá actuando en
calidad de Representante legal de la razón social de COOMEVA EPS con nit 800.15.696-
0 y quien para los efectos del presente documento se denominará EL CONTRATISTA,
acuerdan celebrar el presente CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, el cual se
regirá por las siguientes cláusulas:

PRIMERA. - OBJETO: El CONTRATISTA en su calidad de EMPRESA, se obliga para

con El CONTRATANTE a SUMINISTRAR LA INFORMACION REQUERIDA POR EL
EQUIPO AUDITOR y demás actividades propias del servicio contratado, el cual debe
realizar de conformidad con las condiciones y cláusulas del presente documento y que
consistirá en: EJECUCION Y DESARROLLO DEL INFORME DEL SERVICIOS DE
AUDITORIA. EL CUAL TENDRA COMO OBJETIVO PRESENTAR LOS METODOS
PARA LLEVAR A CABO ESTE PROCESO Y COMO OBLIGACION INFORMAR AL
CONTRATISTA PLANES DE CONTINUIDAD DEL NEGOCIO Y MEJORA DEL
PLAN DE DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES DENTRO DE CADA UNA DE
LAS AREAS EVALUADAS POR AUDILEGAL GROUP S.A.

SEGUNDA. - DURACIÓN O PLAZO: El plazo para la ejecución del presente contrato

será de 6 MESES CONTADOS APARTIR DEL DIA 02 DE AGOSTO DE 2019 FECHA
INICIO DEL CORNOGRAMA DE ACTIVIDADES PRESENTADAS CON
ANTELACION A COOMEVA EPS, PARA LA EJECUCION DE LA AUDITORIA
ADMINISTRATIVA y podrá prorrogarse por acuerdo entre las partes con antelación a la
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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fecha de su expiración mediante la celebración de un contrato adicional que deberá constar

por escrito.

TERCERA. - PRECIO: El valor del contrato será por la suma de $17.646.500 DIEZ Y
SIETE MILLONES SEISCIENTOS CUARENTA Y SEIS MIL QUINIENTOS M/C
CUARTA.- FORMA DE PAGO: El valor del contrato será cancelado así: UN
50%INICIAL POR VALOR DE $8.823.250 Y UN 50%FINAL A LA ENTREGA
SATISFACTORIA DE LA OBRA CONTRATADA.

QUINTA. - OBLIGACIONES: El CONTRATANTE deberá facilitar acceso a la

información y elementos que sean necesarios, de manera oportuna, para la debida ejecución
del objeto del contrato, y, estará obligado a cumplir con lo estipulado en las demás
cláusulas y condiciones previstas en este documento. El CONTRATISTA deberá cumplir
CON LA ENTREGA DE LA INFORMACION SOLICITADA Y CERTIFICAR QUE
ESTA ES VERAZ naturaleza del servicio. DE NO SER ASI Y QUE AUDILEGAL
GROUPS ENCUENTRE ANOMALIAS EN LA INFOMACION SUMINISTRADA SE
DARA POR TERMINADO ESTE CONTRATO POR INCUMPLIMIENTO.

SEXTA. - SUPERVICION: El CONTRATANTE o su representante supervisará la

ejecución del servicio encomendado, y podrá formular las observaciones del caso, para ser
analizadas conjuntamente con El CONTRATISTA.

SEPTIMA. -TERMINACIÓN. El presente contrato terminará por acuerdo entre las partes
y unilateralmente por el incumplimiento de las obligaciones derivadas del contrato.

OCTAVA. - INDEPENDENCIA: El CONTRATISTA actuará por su cuenta, con

autonomía y sin que exista relación laboral, ni subordinación con El CONTRATANTE. Sus
derechos se limitarán por la naturaleza del contrato, a exigir el cumplimiento de las
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AUDITORIA EXTERNA
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obligaciones del CONTRATANTE y el cumplimiento oportuno nombrado en este

documento.

NOVENA. - CESIÓN: El CONTRATISTA no podrá ceder parcial ni totalmente la

ejecución del presente contrato a un tercero, sin la previa, expresa y escrita autorización del
CONTRATANTE.

DÉCIMA. -DOMICILIO: Para todos los efectos legales, se fija como domicilio
contractual a la ciudad de –Bogotá al 1 de agosto de 2019

__________________________________
JESSICA GISSELL SIMBAQUEVA GONZALEZ
C.c. 1.020.809.917
Representante legal de: AUDILEGAL GROUPS S.A
NIT: 900.196.503 -9
CONTRATANTE

___________________
EDIER ARDILA ROMERO
C.c... 52.466.571
Representante legal de: COOMEVA EPS
Nit:800.15.696-0
CONTRATISTA
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AUDITORIA EXTERNA
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11. Criterios y desarrollo de puntos centrales

CRITERIO 1. La EPS tiene documentado el proceso/procedimiento de garantía al

acceso de los servicios de salud, en el mapa de procesos, ajustado y actualizado a

la normatividad vigente. Socialización e información al afiliado y a la IPS para la

atención en salud con el formulario de afiliación.

Documentos evaluados: Manual del proceso/procedimiento de garantía al acceso a los

servicios de salud, en el mapa de procesos, documentado y actualizado a la normatividad
vigente.

Descripción y análisis: La EPS soportó evidencia de proceso: Gestión de Acceso a

Servicios de Salud. Código: EP-CP-0207. Versión: 002. Objetivo: Garantizar al afiliado la

accesibilidad con oportunidad y calidad a los servicios que, de acuerdo con el plan de
beneficios enfocado en la Gestión del Riesgo en Salud, mediante una red de prestadores
orientada hacia la integralidad y un uso eficiente de los recursos que permita lograr el mejor
impacto posible en salud.

La EPS cumple con el criterio de proceso/procedimiento de garantía al acceso de los

servicios de salud documentado y actualizado a la normatividad vigente, de acuerdo

con lo definido en la norma ISO 9001. SOGC - PAMEC y en el Artículo 2.5.2.3.4 del

Decreto 780 de 2016 del MSPS.

CRITERIO 2 Cuenta la EPS con una red estructurada y organizada para posibilitar el
acceso a los servicios de salud.
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AUDITORIA EXTERNA
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Documentos evaluados: Documento del estudio de suficiencia de red, caracterización de la

población y actas de verificación a las IPS referente a la capacidad instalada.

Descripción y análisis. Como evidencia del proceso que lleva a cabo la EPS de

verificación de la capacidad instalada en las IPS de su Red Prestadora de servicios de salud,

presentó soporte de archivo en Excel. capacidad instalada Coomeva, archivo dentro del cual
se obtiene evidencia de verificación de capacidad instalada en la IPS clínica nuestra Ibagué.
de igual forma presentaron pantallazo de suficiencia de red de la IPS sinergia global en
salud sas uba comeva eps Ibagué, saludplena, clínica nuestra señora del rosario.

presentaron evidencia de documento modelo de atención Coomeva, dentro del cual se

observa llevaron a cabo proceso de caracterización de la población, mediante un análisis
territorial, análisis demográfico, análisis de caracterización de los determinantes sociales de
la salud e identificación de la población por grupo de riesgo y priorización.

de acuerdo con la información verificada, no se obtuvo evidencia de un análisis completo

de acuerdo con la normatividad vigente, donde se observe el cálculo de la demanda.

Secretaria De Salud Municipal Dirección De Aseguramiento 24

Calle 60 Nº 2-30 Etapa 1 Barrio Jordán

Teléfonos 2740442 - 2740446 Ext. 115 Fax 103

potencial de servicios del plan de beneficios de los afiliados por municipio o el cálculo de
la relación entre la oferta de prestadores con la demanda potencial de servicios.

Hallazgo: La EPS no cumple el criterio evaluado, dado que no soportó evidencia

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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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documental que demuestre que cuenta con un estudio de suficiencia de red

actualizado y conforme lo estipula la normatividad vigente, por lo tanto, no se

evidencia cumplimiento a lo definido en el artículo 2.3.1.3 - Decreto 780 de 2016.

CRITERIO 3 La EPS garantiza el acceso a los servicios de salud del afiliado nuevo y

el afiliado trasladado.

Documentos evaluados: Evidencia de envío oportuno por parte de la EPS, a la Red

Contratada, la Base de Datos de sus afiliados, en la que se incluya los nuevos afiliados.

Mecanismos de verificación de los afiliados que tenga disponible la EPS para los

Prestadores. (plataforma, línea 01800, cláusula contractual entre otras).

Descripción y análisis: La EPS realiza entrega de cartilla de derechos y deberes y

afiliación por movilidad según decreto 3047. La verificación en línea de derechos de los
usuarios directamente por los prestadores se realiza por el sistema COEPS.
Línea018000110779 o 018000930779, para verificación en caso de no tener contrato.

Cumple el criterio de garantía del acceso a los servicios de salud del afiliado nuevo

y el afiliado trasladado de acuerdo con lo establecido en el Art. 2.1.3.4 - Decreto 780 de

2016.

CRITERIO 4. La EPS garantiza la accesibilidad geográfica.

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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

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Documentos a evaluar: Contratos legalizados, modelo de atención de la EPS Vs modelo de

prestación de la IPS. Verificación mecanismos como brigadas de salud que acerquen los
servicios a poblaciones rurales, contrastada con la necesidad efectiva de servicios, mediante
muestra de población rural, verificación de porcentaje de población rural y verificación de
mecanismos de atención a poblaciones limítrofe en las que por su situación geográfica
requieran atención en una red diferente mediante la misma técnica.

Descripción y análisis: La EPS presentó Modelo de atención dentro del cual se observa 9
grupos de riesgo, gestión por grupos de riesgo. Red primaria sinergia, apoyados ahora en
Clínica Nuestra y clínica Tolima para maternas y recién nacidos. Para MIAS, se encuentran
en estudios previos y en elaboración de rutas.

De acuerdo con los soportes verificados se obtuvo evidencia de mecanismos que utiliza la
entidad para acercar los servicios a sus poblaciones rurales, como también se obtuvo
evidencia de mecanismos de atención a poblaciones limítrofes en las que por su situación
geográfica requieran atención en una red diferente mediante la misma técnica.

CRITERIO 5 La EPS hace seguimiento a la operatividad del sistema de referencia y

contra referencia.

Documentos a evaluar documento o mecanismo de verificación donde se evalué el estado

de cumplimiento del sistema de referencia y contra referencia de la EPS (consolidado de
referencia y contra referencia del periodo auditado). Verificación tiempos efectivos de
referencia (consolidado de remisiones de la EPS que contenga el destino final del usuario).
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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Descripción y análisis: La EPS presentó evidencia de reporte de referencia para el bimestre

mayo – junio, encontrando dentro de la tabla soportada que no se tiene claridad sobre la
variable DURACIÓN DE GESTION, dado que no se cuenta con la información
correspondiente a si la variable está medida en horas o minutos, no es posible verificar los
tiempos efectivos de referencia. De la misma forma que se hace necesario contar con otras
variables tales como IPS de referencia, Especialidad a la que se remite e IPS que
recepciona.

12. Conclusión

De la evaluación realizada al área de gestión humana de la empresa Coomeva EPS,

podemos evidenciar que la EPS cumple con la mayoría de los ítems verificados para el
periodo de enero –julio/2019 cuenta con personal idóneo para la recepción, tramite,
respuesta, radicación y seguimiento en cada uno de los procesos de atracción, selección
promoción y bienestar de los colaboradores.

Se debe fortalecer el tema de riesgos, manejar un sistema de gestión en la seguridad y

salud en el trabajo, controles e indicadores del proceso con el fin de contar con mecanismos
 23

INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
COOMEVA EPS Versión 4 Página 18 de 20

de medición y seguimiento eficientes, que permitan tomar decisiones objetivas que

contribuyan al cumplimiento de los objetivos institucionales.

Se evidencio que Coomeva EPS maneja una excelente planeación estratégica, por lo que
se puede considerar que ésta investigación sirvió como precedente para que se efectúen
mejoras ya que los resultados demuestran un mal manejo de incapacidades a los
colaboradores y de desempeño por lo cual se esperaría que fueran tomadas acciones de
forma inmediata como la realización de estudios a nivel macro que integren todas las áreas
y funcionarios, el diseño de políticas de beneficios e incentivos y el desarrollo de
actividades de capacitación entre otras, así mismo es necesario asignar un equipo
interdisciplinario conformado por el personal directivo, encargado de vigilar y hacer
cumplir cada uno de los propósitos de mejora continua.

Igualmente es importante resaltar la cord ialidad, disponibilidad y atención prestada por los
funcionarios al equipo auditor, mostrando un alto grado de compromiso frente a la cultura
del control.

13. Recomendaciones

Se le recomienda a la empresa la importancia del Sistema de gestión de la seguridad y salud

en el trabajo esto con el fin de mejorar la calidad de vida del colaborador evitando así
accidentes laborales e incapacidades.

Identificar de manera permanente las condiciones de trabajo que pueden propiciar la

ocurrencia de accidentes de trabajo, enfermedades laborales, ausentismo y condiciones de
Salud de la población trabajadora.
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
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Realizar un cronograma de vacaciones, esto con el fin de mitigar el impacto que genera la
ausencia de un colaborador en su puesto de trabajo

Realizar un plan capacitación a colaboradores, este debe ser más completo ya que de las
actividades que realiza el colaborador depende el éxito de la empresa al momento del
colaborador llegar a un cargo debe estar completamente mente empapado del tema sin
cometer error y genere perdidas a la institución.

Se recomienda la modificación del sistema de atención a las peticiones de los

colaboradores, con el fin de contribuir a un buen clima laboral y satisfacción de cada
colaborador.

Monitorear continuamente el desempeño del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en

el Trabajo, estableciendo un plan de revisión por la Alta Dirección y el cumplimiento de las
auditorías periódicas

Se recomienda realizar capacitaciones con al ARL, psicológicas y físicas, Mensualmente.

14. Fecha del informe

Fecha de Inicio: 03/09/2019 Fecha de Fin: 23/09/2019

15. Nombre de cada uno de los integrantes y del coordinador del equipo y el lugar
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INFORME FINAL DE Código ADL-FT-005

AUDITORIA EXTERNA
COOMEVA EPS Versión 4 Página 20 de 20

EQUIPO AUDITOR

Lugar de la Visita Fusagasugá-Cundinamarca

Representante legal y/o coordinador Jessica Simbaqueva

en Fusagasugá. Director Socio Control de Calidad

Gerente de Auditora Laura Ochoa

Supervisor Senior Alejandra Granados
Asistente de Auditora Vanessa Segura
Dirección de la Firma auditoria Carrera 7 # 84- 72
Teléfono 3178569632
Nit 802569320-2

16. Firmas

Jessica Simbaqueva Laura Ochoa

Director Socio Control de Calidad Gerente de Auditoria

Alejandra Granados Vanessa Segura

Supervisor Senior Asistente de Auditoria