ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

CÓDIGO CUENTA
1 ACTIVO
101 ACTIVO CORRIENTE
10101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1010101 CAJA
1010102 INSTITUCIONES FINANCIERAS PÚBLICAS
1010103 INSTITUCIONES FINANCIERAS PRIVADAS
10102 ACTIVOS FINANCIEROS
1010203 ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO
101020302 RENTA FIJA
10102030213 OBLIGACIONES
101020403 ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO
1010205 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR NO RELACIONADOS
101020501 DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE GENEREN INTERESES
10102050101 CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A CLIENTES
10102050102 CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A TERCEROS
101020502 DE ACTIVIDADES ORDINARIAS QUE NO GENEREN INTERESES
10102050201 CUENTAS Y DOCUMENTOS A COBRAR A CLIENTES
10102050221 OTRAS CUENTAS POR COBRAR NO RELACIONADAS
1010206 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR RELACIONADOS
101020601 POR COBRAR A ACCIONISTAS
101020602 POR COBRAR A COMPAÑÍAS RELACIONADAS
101020603 POR COBRAR A CLIENTES
1010207 PROVISIÓN POR CUENTAS INCOBRABLES Y DETERIORO
10103 INVENTARIOS
1010301 INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA
1010305 INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - PRODUCIDO POR LA
COMPAÑÍA
1010306 INVENTARIOS DE PROD. TERM. Y MERCAD. EN ALMACÉN - COMPRADO A
TERCEROS
1010307 MERCADERÍAS EN TRÁNSITO
1010311 INVENTARIOS REPUESTOS, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS
1010312 OTROS INVENTARIOS
1010313 (-) PROVISIÓN POR VALOR NETO DE REALIZACIÓN Y OTRAS PERDIDAS EN
INVENTARIO
10104 SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS
1010401 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO
1010402 ARRIENDOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1010403 ANTICIPOS A PROVEEDORES
1010404 OTROS ANTICIPOS ENTREGADOS
10105 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
1010501 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA (IVA)
1010502 CRÉDITO TRIBUTARIO A FAVOR DE LA EMPRESA ( I. R.)
1010503 ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA
10108 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
 102 ACTIVOS NO CORRIENTES
10201 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
1020101 TERRENOS
1020102 EDIFICIOS
1020103 CONSTRUCCIONES EN CURSO
1020104 INSTALACIONES
1020105 MUEBLES Y ENSERES
1020106 MAQUINARIA Y EQUIPO
1020107 NAVES, AEREONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
1020108 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
1020109 VEHÍCULOS, EQUIPOS DE TRASPORTE Y EQUIPO CAMINERO MÓVIL

1020110 OTROS PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

1020111 REPUESTOS Y HERRAMIENTAS
1020112 (-) DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

1020113 (-) DETERIORO ACUMULADO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

10204 ACTIVO INTANGIBLE

1020402 MARCAS, PATENTES, DERECHOS DE LLAVE , CUOTAS PATRIMONIALES Y OTROS
SIMILARES
1020403 CONCESIONES Y LICENCIAS
1020404 ACTIVOS DE EXPLORACION Y EXPLOTACION
1020405 (-) AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLE
1020406 (-) DETERIORO ACUMULADO DE ACTIVO INTANGIBLE
10205 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
10206 ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
1020601 ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO
1020602 (-) PROVISION POR DETERIORO DE ACTIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS
HASTA EL VENCIMIENTO
1020603 DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR
1020604 (-) PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES DE ACTIVOS FINANCIEROS NO
CORRIENTES
10207 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
10208 OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
1020811 OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES
2 PASIVO
201 PASIVO CORRIENTE
20101 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS

20102 PASIVOS POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIEROS

20103 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
2010301 LOCALES
201030103 OTRAS
2010302 DEL EXTERIOR
20104 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
2010401 LOCALES
2010402 DEL EXTERIOR
20105 PROVISIONES
2010501 LOCALES
2010502 DEL EXTERIOR
20106 PORCIÓN CORRIENTE DE VALORES EMITIDOS
2010601 OBLIGACIONES
2010602 PAPEL COMERCIAL
2010603 VALORES DE TITULARIZACIÓN
2010604 OTROS
2010605 INTERESES POR PAGAR
20107 OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES
2010701 CON LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA
2010702 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR DEL EJERCICIO
2010703 CON EL IESS
2010704 POR BENEFICIOS DE LEY A EMPLEADOS
2010705 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES POR PAGAR DEL EJERCICIO
2010706 DIVIDENDOS POR PAGAR
2010707 OTROS
20108 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/ RELACIONADAS
20113 OTROS PASIVOS CORRIENTES
2011312 OTROS
202 PASIVO NO CORRIENTE
20203 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
2020301 LOCALES
2020302 DEL EXTERIOR
20204 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS/RELACIONADAS
2020401 LOCALES
2020402 DEL EXTERIOR
20205 PORCIÓN NO CORRIENTE DE VALORES EMITIDOS
2020501 OBLIGACIONES
20207 PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS
2020701 JUBILACION PATRONAL
2020702 OTROS BENEFICIOS NO CORRIENTES PARA LOS EMPLEADOS
20208 OTRAS PROVISIONES
20209 PASIVO DIFERIDO
2020901 INGRESOS DIFERIDOS
2020902 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
20210 OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
3 PATRIMONIO NETO
30 PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LOS PROPIETARIOS DE LA CONTROLADORA

301 CAPITAL
30101 CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO
30102 (-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO, ACCIONES EN TESORERÍA
302 APORTES DE SOCIOS O ACCIONISTAS PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN

303 PRIMA POR EMISIÓN PRIMARIA DE ACCIONES

304 RESERVAS
30401 RESERVA LEGAL
30402 RESERVAS FACULTATIVA Y ESTATUTARIA
305 OTROS RESULTADOS INTEGRALES
30501 SUPERAVIT DE ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA

30502 SUPERAVIT POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

30503 SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

30504 OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION
306 RESULTADOS ACUMULADOS
30601 GANANCIAS ACUMULADAS
30602 (-) PÉRDIDAS ACUMULADAS
30603 RESULTADOS ACUMULADOS PROVENIENTES DE LA ADOPCION POR PRIMERA
VEZ DE LAS NIIF
30604 RESERVA DE CAPITAL
30605 RESERVA POR DONACIONES
30606 RESERVA POR VALUACIÓN
30607 SUPERÁVIT POR REVALUACIÓN DE INVERSIONES
307 RESULTADOS DEL EJERCICIO
30701 GANANCIA NETA DEL PERIODO
30702 (-) PÉRDIDA NETA DEL PERIODO
 ANÁLISIS HORIZONTAL ANÁLISIS VERTICAL
2017 2018 ABSOLUTA RELATIVA 2017 2018
4,638,805,515 5,990,021,395 1,351,215,880 29.13% 100.00% 100.00%
2,310,952,838 3,659,947,407 1,348,994,569 58.37% 49.82% 61.10%
265,280,499 984,474,199 719,193,700 271.11% 5.72% 16.44%
2,895,110 2,131,660 -763,450 -26.37% 0.06% 0.04%
493,161 1,006,111 512,950 104.01% 0.01% 0.02%
261,892,228 981,336,428 719,444,200 274.71% 5.65% 16.38%
1,497,537,634 1,820,144,039 322,606,405 21.54% 32.28% 30.39%
- 2,477,190 2,477,190 - 0.00% 0.04%
- 2,477,190 2,477,190 - 0.00% 0.04%
- 2,477,190 2,477,190 - 0.00% 0.04%
- - - - 0.00% 0.00%
1,298,369,728 1,459,752,197 161,382,469 12.43% 27.99% 24.37%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
1,298,369,728 1,459,752,197 161,382,469 12.43% 27.99% 24.37%
1,180,916,841 1,348,014,866 167,098,025 14.15% 25.46% 22.50%
117,452,887 111,737,331 -5,715,556 -4.87% 2.53% 1.87%
205,083,668 363,532,319 158,448,651 77.26% 4.42% 6.07%
122,741,504 167,401,587 44,660,083 36.39% 2.65% 2.79%
82,342,164 196,130,732 113,788,568 138.19% 1.78% 3.27%
- - - - 0.00% 0.00%
-5,915,762 -5,617,667 298,095 -5.04% -0.13% -0.09%
354,049,461 602,121,110 248,071,649 70.07% 7.63% 10.05%
211,812,907 338,755,366 126,942,459 59.93% 4.57% 5.66%
89,631,452 150,572,050 60,940,598 67.99%
1.93% 2.51%
2,062,207 - -2,062,207 -100.00%
0.04% 0.00%
16,080,031 68,858,292 52,778,261 328.22% 0.35% 1.15%
23,747,392 19,640,004 -4,107,388 -17.30% 0.51% 0.33%
10,715,472 24,295,398 13,579,926 126.73% 0.23% 0.41%
- - - -
0.00% 0.00%
119,788,726 132,434,883 12,646,157 10.56% 2.58% 2.21%
14,242,304 15,601,739 1,359,435 9.55% 0.31% 0.26%
- - - - 0.00% 0.00%
105,546,422 116,833,144 11,286,722 10.69% 2.28% 1.95%
- - - - 0.00% 0.00%
56,276,548 99,820,447 43,543,899 77.37% 1.21% 1.67%
11,985,057 17,487,653 5,502,596 45.91% 0.26% 0.29%
34,801,197 65,829,784 31,028,587 89.16% 0.75% 1.10%
9,490,294 16,503,010 7,012,716 73.89% 0.20% 0.28%
18,019,970 20,952,729 2,932,759 16.28% 0.39% 0.35%
2,327,852,677 2,330,073,988 2,221,311 0.10% 50.18% 38.90%
2,127,388,690 2,065,704,233 -61,684,457 -2.90% 45.86% 34.49%
533,455,044 533,455,044 - 0.00% 11.50% 8.91%
992,402,477 999,682,477 7,280,000 0.73% 21.39% 16.69%
62,415,060 69,840,141 7,425,081 11.90% 1.35% 1.17%
- - - - 0.00% 0.00%
103,439,171 104,116,022 676,851 0.65% 2.23% 1.74%
1,356,762,122 1,373,961,250 17,199,128 1.27% 29.25% 22.94%
- - - - 0.00% 0.00%
98,485,859 111,622,863 13,137,004 13.34% 2.12% 1.86%
149,301,366 128,352,725 -20,948,641 -14.03%
3.22% 2.14%
842,268 842,268 - 0.00% 0.02% 0.01%
- - - - 0.00% 0.00%
-1,169,714,677 -1,256,168,557 -86,453,880 7.39%
-25.22% -20.97%
- - - -
0.00% 0.00%
30,279,378 24,901,565 -5,377,813 -17.76% 0.65% 0.42%
22,000,000 19,000,000 -3,000,000 -13.64%
0.47% 0.32%
39,144,200 39,544,200 400,000 1.02% 0.84% 0.66%
- - - - 0.00% 0.00%
-30,864,822 -33,642,635 -2,777,813 9.00% -0.67% -0.56%
- - - - 0.00% 0.00%
- 4,530,182 4,530,182 - 0.00% 0.08%
126,834,880 191,588,279 64,753,399 51.05% 2.73% 3.20%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - -
0.00% 0.00%
126,834,880 191,588,279 64,753,399 51.05% 2.73% 3.20%
- - - -
0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
43,349,729 43,349,729 - 0.00% 0.93% 0.72%
43,349,729 43,349,729 - 0.00% 0.93% 0.72%
3,215,016,415 4,585,229,717 1,370,213,302 42.62% 100.00% 100.00%
2,221,927,204 2,796,376,270 574,449,066 25.85% 69.11% 60.99%
- - - -
0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
397,755,228 769,809,279 372,054,051 93.54% 12.37% 16.79%
329,844,475 632,302,478 302,458,003 91.70% 10.26% 13.79%
329,844,475 632,302,478 302,458,003 91.70% 10.26% 13.79%
67,910,753 137,506,801 69,596,048 102.48% 2.11% 3.00%
497,488,324 510,423,199 12,934,875 2.60% 15.47% 11.13%
497,488,324 510,423,199 12,934,875 2.60% 15.47% 11.13%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
1,055,706,538 1,181,568,132 125,861,594 11.92% 32.84% 25.77%
249,925,538 367,652,160 117,726,622 47.10% 7.77% 8.02%
 800,000,000 800,000,000 - 0.00% 24.88% 17.45%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
5,781,000 13,915,972 8,134,972 140.72% 0.18% 0.30%
237,516,440 296,838,224 59,321,784 24.98% 7.39% 6.47%
74,055,732 17,785,196 -56,270,536 -75.98% 2.30% 0.39%
68,198,160 41,235,327 -26,962,833 -39.54% 2.12% 0.90%
9,150,269 10,076,333 926,064 10.12% 0.28% 0.22%
20,819,890 24,096,668 3,276,778 15.74% 0.65% 0.53%
15,663,167 7,125,505 -8,537,662 -54.51% 0.49% 0.16%
49,629,222 15,980,967 -33,648,255 -67.80% 1.54% 0.35%
- 180,538,228 180,538,228 - 0.00% 3.94%
28,200,000 25,178,340 -3,021,660 -10.72% 0.88% 0.55%
5,260,674 12,559,096 7,298,422 138.74% 0.16% 0.27%
5,260,674 12,559,096 7,298,422 138.74% 0.16% 0.27%
993,089,211 1,788,853,447 795,764,236 80.13% 30.89% 39.01%
712,757,242 404,689,543 -308,067,699 -43.22% 22.17% 8.83%
712,757,242 404,689,543 -308,067,699 -43.22% 22.17% 8.83%
- - - - 0.00% 0.00%
- 18,999,997 18,999,997 - 0.00% 0.41%
- 18,999,997 18,999,997 - 0.00% 0.41%
- - - - 0.00% 0.00%
109,559,263 1,194,527,041 1,084,967,778 990.30% 3.41% 26.05%
109,559,263 1,194,527,041 1,084,967,778 990.30% 3.41% 26.05%
111,232,670 116,985,882 5,753,212 5.17% 3.46% 2.55%
86,774,464 90,887,895 4,113,431 4.74% 2.70% 1.98%
24,458,206 26,097,987 1,639,781 6.70% 0.76% 0.57%
- - - - 0.00% 0.00%
59,540,036 53,650,984 -5,889,052 -9.89% 1.85% 1.17%
- - - - 0.00% 0.00%
59,540,036 53,650,984 -5,889,052 -9.89% 1.85% 1.17%
- - - - 0.00% 0.00%
1,423,789,100 1,404,791,678 -18,997,422 -1.33% 100.00% 100.00%
- -
0.00% 0.00%
364,594,500 364,594,500 - 0.00% 25.61% 25.95%
364,594,500 364,594,500 - 0.00% 25.61% 25.95%
- - - - 0.00% 0.00%
18,999,997 - -18,999,997 -100.00%
1.33% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
53,519,220 66,833,162 13,313,942 24.88% 3.76% 4.76%
53,519,220 55,939,937 2,420,717 4.52% 3.76% 3.98%
- 10,893,225 10,893,225 - 0.00% 0.78%
721,414,222 727,557,327 6,143,105 0.85% 50.67% 51.79%
- - - -
0.00% 0.00%
699,543,830 699,543,830 - 0.00%
49.13% 49.80%
- - - - 0.00% 0.00%
21,870,392 28,013,497 6,143,105 28.09% 1.54% 1.99%
241,053,993 241,053,993 - 0.00% 16.93% 17.16%
30,936,506 30,936,506 - 0.00% 2.17% 2.20%
 - - - - 0.00% 0.00%
202,049,058 202,049,058 - 0.00%
14.19% 14.38%
- - - - 0.00% 0.00%
- - - - 0.00% 0.00%
8,068,429 8,068,429 - 0.00% 0.57% 0.57%
- - - - 0.00% 0.00%
24,207,168 4,752,696 -19,454,472 -80.37% 1.70% 0.34%
24,207,168 4,752,696 -19,454,472 -80.37% 1.70% 0.34%
- - - - 0.00% 0.00%
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

CÓDIGO CUENTA
401 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
40101 VENTA DE BIENES
40106 INTERESES
4010601 INTERESES GENERADOS POR VENTAS A CREDITO
4010602 INTERESES Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS
4010603 OTROS INTERESES GENERADOS
40107 DIVIDENDOS
40108 GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS BIOLOGICOS

40109 INGRESOS POR COMISIONES, PRESTACIÓN DE SERVICIOS, CUSTODIA,

REGISTRO, COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN
40110 INGRESOS FINANCIEROS
40111 OTROS INGRESOS
4011101 GANANCIA EN VENTA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
4011102 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS BIOLOGICOS
4011103 OTROS
40112 (-) DESCUENTO EN VENTAS
40113 (-) DEVOLUCIONES EN VENTAS
40114 (-) BONIFICACIÓN EN PRODUCTO
40115 (-) OTRAS REBAJAS COMERCIALES
40116 UTILIDAD EN CAMBIO
402 GANANCIA BRUTA
403 OTROS INGRESOS
501 COSTO DE VENTAS Y PRODUCCIÓN
50101 MATERIALES UTILIZADOS O PRODUCTOS VENDIDOS
5010101 (+) INVENTARIO INICIAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA

5010102 (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA

COMPAÑIA
5010103 (+) IMPORTACIONES DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA

5010104 (-) INVENTARIO FINAL DE BIENES NO PRODUCIDOS POR LA COMPAÑIA

5010105 (+) INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

5010106 (+) COMPRAS NETAS LOCALES DE MATERIA PRIMA
5010107 (+) IMPORTACIONES DE MATERIA PRIMA
5010108 (-) INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
5010109 (+) INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
5010110 (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
5010111 (+) INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS
5010112 (-) INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
50102 (+) MANO DE OBRA DIRECTA
5010201 SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES
5010202 GASTOS PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
50103 (+) MANO DE OBRA INDIRECTA
 5010301 SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES
5010302 GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
50104 (+) OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
5010401 DEPRECIACIÓN PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
5010406 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5010407 SUMINISTROS MATERIALES Y REPUESTOS
5010408 OTROS COSTOS DE PRODUCCIÓN
50105 COSTOS DE CONTRATOS DE CONSTRUCCIONES
5010501 COSTOS DE ACUERDO A PORCENTAJES O GRADOS DE TERMINACIÓN

502 GASTOS
50201 GASTOS DE VENTA
5020101 SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES
5020102 APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUIDO FONDO DE RESERVA)

5020103 BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES

5020104 GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
5020105 HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES

5020106 REMUNERACIONES A OTROS TRABAJADORES AUTÓNOMOS

5020107 HONORARIOS A EXTRANJEROS POR SERVICIOS OCASIONALES
5020108 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
5020109 ARRENDAMIENTO OPERATIVO
5020110 COMISIONES
5020111 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
5020112 COMBUSTIBLES
5020113 LUBRICANTES
5020114 SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
5020115 TRANSPORTE
5020116 GASTOS DE GESTIÓN (AGASAJOS A ACCIONISTAS, TRABAJADORES Y
CLIENTES)
5020117 GASTOS DE VIAJE
5020118 AGUA, ENERGÍA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES
5020119 NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES

5020121 DEPRECIACIONES:
502012101 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
502012102 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
5020122 AMORTIZACIONES
502012201 INTANGIBLES
502012202 OTROS ACTIVOS
5020123 GASTO DETERIORO
5020128 SUMINISTROS Y MATERIALES
5020129 OTROS GASTOS
50202 GASTOS ADMINISTRATIVOS
5020201 SUELDOS, SALARIOS Y DEMÁS REMUNERACIONES
5020202 APORTES A LA SEGURIDAD SOCIAL (INCLUIDO FONDO DE RESERVA)

5020203 BENEFICIOS SOCIALES E INDEMNIZACIONES

5020204 GASTO PLANES DE BENEFICIOS A EMPLEADOS
5020205 HONORARIOS, COMISIONES Y DIETAS A PERSONAS NATURALES

5020208 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

 5020212 COMBUSTIBLES
5020213 LUBRICANTES
5020214 SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES)
5020215 TRANSPORTE
5020216 GASTOS DE GESTIÓN (AGASAJOS A ACCIONISTAS, TRABAJADORES Y
CLIENTES)
5020217 GASTOS DE VIAJE
5020218 AGUA, ENERGÍA, LUZ, Y TELECOMUNICACIONES
5020219 NOTARIOS Y REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD O MERCANTILES

5020220 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS

5020221 DEPRECIACIONES
502022101 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
502022102 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
5020222 AMORTIZACIONES
502022201 INTANGIBLES
502022202 OTROS ACTIVOS
5020223 GASTO DETERIORO:
502022301 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
502022305 CUENTAS POR COBRAR
502022306 OTROS ACTIVOS
5020228 SUMINISTROS Y MATERIALES
5020229 OTROS GASTOS
50203 GASTOS FINANCIEROS
5020301 INTERESES
5020302 COMISIONES
502030201 COMISIONES PAGADAS POR INTERMEDIACIÓN DE VALORES:
50203020104 POR COMISIÓN EN OPERACIONES
5020303 POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN Y MANEJO

502030305 FIDEICOMISOS MERCANTILES

502030306 ENCARGOS FIDUCIARIOS
502030307 POR CALIFICACION DE RIESGO
502030308 POR REPRESENTACION DE OBLIGACIONISTAS
502030404 OTROS
5020305 GASTOS POR SERVICIOS DE ASESORIA Y ESTRUCTURACION
502030501 POR ASESORÍA
502030502 POR ESTRUCTURACIÓN DE OFERTA PÚBLICA DE VALORES
5020309 PERDIDA EN VENTA DE TITULOS VALORES
5020402 OTROS
600 GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA
RENTA DE OPERACIONES CONTINUADAS
601 15% PARTICIPACIÓN TRABAJADORES
602 GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE IMPUESTOS
603 IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO
604 GANANCIA (PÉRDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS ANTES DEL
IMPUESTO DIFERIDO
605 (-) GASTO POR IMPUESTO DIFERIDO
606 (+) INGRESO POR IMPUESTO DIFERIDO
607 GANANCIA (PERDIDA) DE OPERACIONES CONTINUADAS
707 GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL PERIODO
800 OTRO RESULTADO INTEGRAL
80004 GANANCIAS POR REVALUACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

80005 GANANCIAS (PÉRDIDAS) ACTUARIALES POR PLANES DE BENEFICIOS

DEFINIDOS
80009 OTROS (DETALLAR EN NOTAS)
801 RESULTADO INTEGRAL TOTAL DEL AÑO
91 UTILIDAD A REINVERTIR (INFORMATIVO)
 ANÁLISIS HORIZONTAL ANÁLISIS VERTICAL
2017 2018 ABSOLUTA RELATIVA 2017 2018
3,039,816,129 3,377,756,309 337940180.00 11.12%
4,093,283,996 4,233,650,007 140366011.00 3.43%
3,064,053 000 -3064053.00 -100.00%
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3,064,053 000 -3064053.00 -100.00%
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45,735,414 11,720,799 -34014615.00 -74.37%
7,786,514 1,647,801 -6138713.00 -78.84%
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37,948,900 10,072,998 -27875902.00 -73.46%
-1,059,641,957 -775,917,024 283724933.00 -26.78%
-42,625,377 -91,697,473 -49072096.00 115.12%
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1,824,031,820 1,381,745,630 -442286190.00 -24.25%
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1,215,784,309 1,996,010,679 780226370.00 64.17%
855,978,961 1,544,696,401 688717440.00 80.46%
000 2,062,207 2062207.00 #DIV/0!

10,500,000 424,120,962 413620962.00 3939.25%

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-2,062,207 000 2062207.00 -100.00%

197,335,351 211,812,907 14477556.00 7.34%

525,516,044 620,628,772 95112728.00 18.10%
354,129,629 683,705,310 329575681.00 93.07%
-211,812,907 -338,755,366 -126942459.00 59.93%
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72,004,503 91,693,659 19689156.00 27.34%
-89,631,452 -150,572,050 -60940598.00 67.99%
124,789,370 166,301,660 41512290.00 33.27%
120,575,234 161,834,684 41259450.00 34.22%
4,214,136 4,466,976 252840.00 6.00%
43,458,339 45,624,941 2166602.00 4.99%
 41,566,475 43,445,922 1879447.00 4.52%
1,891,864 2,179,019 287155.00 15.18%
191,557,639 239,387,677 47830038.00 24.97%
62,942,864 89,036,062 26093198.00 41.46%
38,900,049 41,934,573 3034524.00 7.80%
7,504,155 10,272,033 2767878.00 36.88%
82,210,571 98,145,009 15934438.00 19.38%
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1,721,007,068 1,339,899,996 -381107072.00 -22.14%

1,047,845,353 575,094,227 -472751126.00 -45.12%
216,534,660 85,906,275 -130628385.00 -60.33%
38,430,288 16,964,342 -21465946.00 -55.86%

45,670,212 19,612,980 -26057232.00 -57.06%

10,198,724 3,894,959 -6303765.00 -61.81%
3,343,833 3,637,076 293243.00 8.77%

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20,893,052 14,408,727 -6484325.00 -31.04%
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242,827,632 177,169,513 -65658119.00 -27.04%
1,801,252 952,335 -848917.00 -47.13%
000 000 0.00 #DIV/0!
6,056,612 3,637,624 -2418988.00 -39.94%
106,916,031 38,519,510 -68396521.00 -63.97%
1,957,655 453,771 -1503884.00 -76.82%

22,353,070 14,940,912 -7412158.00 -33.16%

13,169,433 4,664,592 -8504841.00 -64.58%
34,542 270,574 236032.00 683.32%

16,316,281 15,900,207 -416074.00 -2.55%

16,316,281 15,900,207 -416074.00 -2.55%
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3,415,996 3,415,996 0.00 0.00%
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3,862,973 6,023,923 2160950.00 55.94%
294,063,107 164,720,911 -129342196.00 -43.98%
522,977,078 479,646,998 -43330080.00 -8.29%
116,367,619 106,600,405 -9767214.00 -8.39%
22,196,062 19,952,833 -2243229.00 -10.11%

19,902,835 39,851,304 19948469.00 100.23%

6,037,738 5,371,646 -666092.00 -11.03%
47,233,271 52,334,718 5101447.00 10.80%

18,572,226 9,992,664 -8579562.00 -46.20%

 3,054,022 2,803,776 -250246.00 -8.19%
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9,733,126 7,957,607 -1775519.00 -18.24%
10,899,868 76,000 -10823868.00 -99.30%
19,872,349 8,276,297 -11596052.00 -58.35%

25,135,861 17,904,704 -7231157.00 -28.77%

9,128,542 6,748,685 -2379857.00 -26.07%
1,138,930 646,499 -492431.00 -43.24%

67,810,916 61,857,206 -5953710.00 -8.78%

14,469,424 22,338,034 7868610.00 54.38%
14,469,424 21,787,412 7317988.00 50.58%
000 550,622 550622.00 #DIV/0!
550,622 000 -550622.00 -100.00%
550,622 000 -550622.00 -100.00%
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629,751 000 -629751.00 -100.00%
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629,751 000 -629751.00 -100.00%
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3,071,739 1,994,410 -1077329.00 -35.07%
127,172,177 114,940,210 -12231967.00 -9.62%
150,184,637 285,158,771 134974134.00 89.87%
141,875,011 207,935,632 66060621.00 46.56%
4,645,428 30,416,287 25770859.00 554.76%
4,645,428 30,416,287 25770859.00 554.76%
4,645,428 30,416,287 25770859.00 554.76%
3,664,198 7,481,006 3816808.00 104.16%

1,689,198 1,560,588 -128610.00 -7.61%

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1,725,000 4,032,500 2307500.00 133.77%
250,000 1,887,918 1637918.00 655.17%
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000 784,364 784364.00 #DIV/0!
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103,024,752 41,845,634 -61179118.00 -59.38%

15,453,713 6,276,845 -9176868.00 -59.38%

87,571,039 35,568,789 -52002250.00 -59.38%
68,198,160 41,235,327 -26962833.00 -39.54%
19,372,879 -5,666,538 -25039417.00 -129.25%

000 000 0.00 #DIV/0!

4,834,289 10,419,234 5584945.00 115.53%
24,207,168 4,752,696 -19454472.00 -80.37%
24,207,168 4,752,696 -19454472.00 -80.37%
729,126,487 000 -729126487.00 -100.00%
699,543,830 000 -699543830.00 -100.00%

29,582,657 000 -29582657.00 -100.00%

000 000 0.00 #DIV/0!

753,333,655 4,752,696 -748580959.00 -99.37%
000 000 0.00 #DIV/0!
 ESTADO DE FLUJO EFECTIVO POR EL MÉTODO DIRECTO

CÓDIGO CUENTA
95 INCREMENTO NETO (DISMINUCIÓN) EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO,
ANTES DEL EFECTO DE LOS CAMBIOS
9501 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

950101 CLASES DE COBROS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

95010101 COBROS PROCEDENTES DE LAS VENTAS DE BIENES Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS

95010102 COBROS PROCEDENTES DE REGALÍAS, CUOTAS, COMISIONES Y OTROS INGRESOS DE

ACTIVIDADES ORDINARIAS
95010103 COBROS PROCEDENTES DE CONTRATOS MANTENIDOS CON PROPÓSITOS DE
INTERMEDIACIÓN O PARA NEGOCIAR
95010104 COBROS PROCEDENTES DE PRIMAS Y PRESTACIONES, ANUALIDADES Y OTROS
BENEFICIOS DE PÓLIZAS SUSCRITAS
95010105 OTROS COBROS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
950102 CLASES DE PAGOS POR ACTVIDADES DE OPERACIÓN
95010201 PAGOS A PROVEEDORES POR EL SUMINISTRO DE BIENES Y SERVICIOS
95010202 PAGOS PROCEDENTES DE CONTRATOS MANTENIDOS PARA INTERMEDIACIÓN O PARA
NEGOCIAR
95010203 PAGOS A Y POR CUENTA DE LOS EMPLEADOS
95010204 PAGOS POR PRIMAS Y PRESTACIONES, ANUALIDADES Y OTRAS OBLIGACIONES
DERIVADAS DE LAS PÓLIZAS SUSCRITAS
95010205 OTROS PAGOS POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
950103 DIVIDENDOS PAGADOS
950104 DIVIDENDOS RECIBIDOS
950105 INTERESES PAGADOS
950106 INTERESES RECIBIDOS
950107 IMPUESTOS A LAS GANANCIAS PAGADOS
950108 OTRAS ENTRADAS (SALIDAS) DE EFECTIVO
9502 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

950201 EFECTIVO PROCEDENTES DE LA VENTA DE ACCIONES EN SUBSIDIARIAS U OTROS

NEGOCIOS
950202 EFECTIVO UTILIZADO PARA ADQUIRIR ACCIONES EN SUBSIDIARIAS U OTROS NEGOCIOS
PARA TENER EL CONTROL
950203 EFECTIVO UTILIZADO EN LA COMPRA DE PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS

950204 OTROS COBROS POR LA VENTA DE ACCIONES O INSTRUMENTOS DE DEUDA DE OTRAS

ENTIDADES
950205 OTROS PAGOS PARA ADQUIRIR ACCIONES O INSTRUMENTOS DE DEUDA DE OTRAS
ENTIDADES
950206 OTROS COBROS POR LA VENTA DE PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
 950207 OTROS PAGOS PARA ADQUIRIR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS

950208 IMPORTES PROCEDENTES POR LA VENTA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

950209 ADQUISICIONES DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

950210 IMPORTES PROCEDENTES DE VENTAS DE ACTIVOS INTANGIBLES
950211 COMPRAS DE ACTIVOS INTANGIBLES
950212 IMPORTES PROCEDENTES DE OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
950213 COMPRAS DE OTROS ACTIVOS A LARGO PLAZO
950214 IMPORTES PROCEDENTES DE SUBVENCIONES DEL GOBIERNO
950215 ANTICIPOS DE EFECTIVO EFECTUADOS A TERCEROS
950216 COBROS PROCEDENTES DEL REEMBOLSO DE ANTICIPOS Y PRÉSTAMOS CONCEDIDOS A
TERCEROS
950217 PAGOS DERIVADOS DE CONTRATOS DE FUTURO, A TÉRMINO, DE OPCIONES Y DE
PERMUTA FINANCIERA
950218 COBROS PROCEDENTES DE CONTRATOS DE FUTURO, A TÉRMINO, DE OPCIONES Y DE
PERMUTA FINANCIERA
950219 DIVIDENDOS RECIBIDOS
950220 INTERESES RECIBIDOS
950221 OTRAS ENTRADAS (SALIDAS) DE EFECTIVO
9503 FLUJOS DE EFECTIVO PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE
FINANCIACIÓN
950301 APORTE EN EFECTIVO POR AUMENTO DE CAPITAL
950302 FINANCIAMIENTO POR EMISIÓN DE TÍTULOS VALORES
950303 PAGOS POR ADQUIRIR O RESCATAR LAS ACCIONES DE LA ENTIDAD
950304 FINANCIACIÓN POR PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO
950305 PAGOS DE PRÉSTAMOS
950306 PAGOS DE PASIVOS POR ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS
ESTADO DE FLUJO EFECTIVO POR EL MÉTODO DIRECTO
CÓDIGO CUENTA

950307 IMPORTES PROCEDENTES DE SUBVENCIONES DEL GOBIERNO

950308 DIVIDENDOS PAGADOS
950309 INTERESES RECIBIDOS
950310 OTRAS ENTRADAS (SALIDAS) DE EFECTIVO
9504 EFECTOS DE LA VARIACION EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
AL EFECTIVO
950401 EFECTOS DE LA VARIACIÓN EN LA TASA DE CAMBIO SOBRE EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
AL EFECTIVO
9505 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

9506 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

9507 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
96 GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE 15% A TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA

97 AJUSTE POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO

9701 AJUSTES POR GASTO DE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN
9702 AJUSTES POR GASTOS POR DETERIORO (REVERSIONES POR DETERIORO) RECONOCIDAS
EN LOS RESULTADOS DEL
9703 PÉRDIDA (GANANCIA) DE MONEDA EXTRANJERA NO REALIZADA
9704 PÉRDIDAS EN CAMBIO DE MONEDA EXTRANJERA
9705 AJUSTES POR GASTOS EN PROVISIONES
9706 AJUSTE POR PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS
9707 AJUSTE POR PAGOS BASADOS EN ACCIONES
9708 AJUSTES POR GANANCIAS (PÉRDIDAS) EN VALOR RAZONABLE
9709 AJUSTES POR GASTO POR IMPUESTO A LA RENTA
9710 AJUSTES POR GASTO POR PARTICIPACIÓN TRABAJADORES
9711 OTROS AJUSTES POR PARTIDAS DISTINTAS AL EFECTIVO
98 CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS
9801 (INCREMENTO) DISMINUCIÓN EN CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
9802 (INCREMENTO) DISMINUCIÓN EN OTRAS CUENTAS POR COBRAR
9803 (INCREMENTO) DISMINUCIÓN EN ANTICIPOS DE PROVEEDORES
9804 (INCREMENTO) DISMINUCIÓN EN INVENTARIOS
9805 (INCREMENTO) DISMINUCIÓN EN OTROS ACTIVOS
9806 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
9807 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN OTRAS CUENTAS POR PAGAR
9808 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN BENEFICIOS EMPLEADOS
9809 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN ANTICIPOS DE CLIENTES
9810 INCREMENTO (DISMINUCIÓN) EN OTROS PASIVOS
9820 FLUJOS DE EFECTIVO NETOS PROCEDENTES DE (UTILIZADOS EN) ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN
 ANÁLISIS HORIZONTAL ANÁLISIS VERTICAL
2017 2018 ABSOLUTA RELATIVA 2017 2018
52,213,413 719,193,700 666980287.00 1277.41%

-507,005,376 -166,820,463

2,637,741,941 3,312,374,715
2,630,932,160 3,311,727,704

000 000

000 000

6,809,781 647,011

000 000
-2,932,791,001 -3,206,212,911
-2,224,974,222 -2,692,571,944
000 000

-683,181,237 -492,765,575
-24,635,542 -20,875,392

000 000
000 000
000 000
-147,593,260 -152,555,464
3,064,053 12,802,275
000 -68,198,160
-67,427,109 -65,030,918
-167,581,332 -22,169,423

000 000

000 000

000 000

000 000

000 000

000 000
 000 000

14,939,060 83,211,925

-160,321,392 -107,981,348
000 3,000,000
-22,499,000 -400,000
000 000
000 000
000 000
000 000
000 000

000 000

000 000

000 000
000 000
300,000 000
726,800,121 908,183,586

14,594,500 000
800,000,000 2,300,000,000
000 000
541,043,635 8,251,312
-628,838,014 -1,400,067,726
000 000

SALDOS BALANCE SALDOS BALANCE

(En USD$) (En USD$)

000 000
000 000
000 000
000 000
000 000

000 000

52,213,413 719,193,700

213,067,086 265,280,499
265,280,499 984,474,199
103,024,752 41,845,634

100,289,854 152,669,899
100,460,052 130,690,299
 000 000

000 000
000 000
000 21,979,600
000 000
000 000
000 000
000 000
000 000
-170,198 000
-710,319,982 -361,335,996
-402,202,226 -166,798,005
-169,459,199 -258,825,329
-8,317,705 -11,297,712
-35,498,391 -248,071,649
-462,246 -16,871,908
-68,788,014 371,592,930
5,406,741 -15,744,808
-30,998,942 -11,939,251
000 000
000 -3,380,264
-507,005,376 -166,820,463