Diagnostico y Establecimiento Del Contexto

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA
Módulo:
Prevención y Gestión del Riesgo
Eje 2: Diagnostico y establecimiento del contexto
ALEJANDRA CASTRO AREVALO
Profesor: Javier Castañeda
Bogotá D.C., 4-Noviembre de 2019

Unidad 2 Taller 1: Diagnostico y establecimiento del contexto
1 INTRODUCCIÓN
La Gestión de Riesgos es un área importante y delicada de una compañía,
concepto que conoce muy bien la compañía, Porvenir S.A., empresa
Colombiana administradora de fondos de pensiones y cesantías, creada en el
1991, con mucho tiempo de trayectoria que le ha permitido la transcendencia
que representa hasta el día de hoy, siendo la administradora de Fondos de
Pensiones con mayor cantidad de afiliados y recursos administrativos, esto
gracias a sus políticas de calidad y a la administración del dinero con
rentabilidad, seguridad y transparencia. Además de siempre buscar el beneficio
de sus usuarios y empleados, es una empresa organizada que mira mas allá de
lo necesario, tratando siempre de estar a la vanguardia de la era digital,
brindarle beneficios a sus usuarios y empleados para que estos la prefieran y es
considerada una de las mejores empresas para trabajar según su
posicionamiento en Great Place To Work.
Se decidió trabajar sobre esta administradora de fondo de pensiones que es
una sociedad anónima, porque es interesante su política de trabajo y la manera
en que ha crecido en los últimos años, siendo una corporación que acompaña a
contribuir al ahorro de los empleados en cada etapa de su vida, porvenir se
consolido como la administradora de pensiones y cesantías líder en el sector.
1|Página
Es importante medir riesgos al momeno de la contratación del personal y
capaciarlo de fomra idenea para que realicen sus labores de la mejor manera
posible y con dedidacion
2|Página
2 ESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA
La empresa seleccionada para el desarrollo del presente taller es Porvenir S.A.
Es una administradora de Fondos de Pensiones y Cesantías, “constituida en el
año de 1991 solo como fondo de Cesantías. Sin embargo en el año 1994 al
entrar en vigencia la Ley 100 del año 1993, establece una alianza con la AFP
Provida de Chile, en su momento la mas grande administradora en ese país,
para entrar en operación como Fondo Privado de Pensiones Obligatorias”, esto
según su sección Quienes somos de la pagina de internet de la compañía. Que
además informa que actualmente, esta empresa administra un Fondo de
Pensiones Voluntarias, Fondo de Pensiones Obligatorias y Fondos de
Cesantías, así como Patrimonios Autónomos.
También en su página web, Porvenir S.A., en su sección Quiénes somos? se
describe como una empresa que “trabaja en la consolidación y administración
del futuro pensional de los afiliados y administra su ahorro bajo criterios de
rentabilidad, seguridad y transparencia; este compromiso se encuentra
respaldado por un excelente equipo humano en continuo crecimiento y
desarrollo, el cual vela por ofrecer un portafolio de productos dinámicos y un
servicio ágil y oportuno, para garantizar la satisfacción de las necesidades de
los clientes”.
Figura 1 Porvenir
3|Página
Fuente: Centro internacional en Santa Fe, civico.com.
RAZON SOCIAL Porvenir S.A. es una sociedad anónima, de nacionalidad
Colombiana, constituida mediante la escritura publica No. 5307 del 22 de
octubre de 1991, de la Notaria 23 del Circulo de Bogotá, con autorización de
funcionamiento otorgada por la Superintendencia Bancaria, hoy
Superintendencia Financiera y con domicilio principal en la ciudad de Bogotá
D.C.
MISION “Contribuimos al crecimiento del ahorro de nuestros afiliados,
apoyándolos en todas las etapas de su vida”.
VISION “Ser la compañía líder, referente en innovación y servicio, que
transforma la cultura de ahorro en grandes beneficios”.
PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS
4|Página
Iniciales que al unirse componen la palabra VITAL
 Vocación de Servicio. Entiende las necesidades y expectativa de los
Clientes y las supera, brindando la mejor experiencia.
 Integridad. Son coherentes entre lo que piensan, sienten y hacen,
basándose en principios de responsabilidad, honestidad y transparencia.
 Trabajo Colaborativo. Une esfuerzos para alcanzar objetivos comunes,
aprovechando la experiencia y conocimientos de equipos
interdisciplinarios enfocados en un mismo propósito.
 Apertura al Cambio e Innovación. Son flexibles e innovadores, buscando
nuevas y mejores formas de hacer su trabajo, basándose en
metodologías agiles y herramientas digitales.
 Logro y Adaptabilidad. Los caracteriza la excelencia, la pasión por el
resultado, su capacidad de superar las metas y la búsqueda permanente
de su autodesarrollo.
OBJETIVOS CORPORATIVOS
Los objetivos corporativos de Porvenir S.A. son la sostenibilidad, los clientes,
financiero, tecnología y solidez.
CONTEXTO ESTRATEGICO O EXTERNO Porvenir S.A. elaboro y
estructuro un Manual de Riesgo Operativo – SARO, documento que tiene como
objetivo describir la metodología aplicada por la compañía para la
5|Página
administración del riesgo operacional. Todos los lineamientos de acuerdo con
lo establecido en la Circular Básica Contable y Financiera en el capitulo 23,
Reglas Relativas a la Administración del Riesgo Operativo, emitida por la
Superintendencia Financiera de Colombia, según lo describe en el citado
Manual.
Según el Manual de Riesgo Operativo de la empresa Porvenir S.A. “los factores
de riesgo son las fuentes generadoras de eventos en las que se originan las
perdidas por riesgo operativo” y de acuerdo con la Gerencia de Riesgos de
Negocio definen los factores externos como “situaciones asociadas a la fuerza
de la naturaleza u ocasionada por terceros, que escapan en cuanto a causa y
origen al control de la entidad” y son:
 Desastres: Riesgo por acontecimientos externos, tanto naturales y
accidentales (incendios, inundaciones, rayos, terremotos, explosiones,
etc.) como los provocados (actos terroristas, sabotajes, guerras,
tumultos, etc.) que originen daños en activos físicos o la interrupción de
la actividad de la empresa.
CONTEXTO ORGANIZACIONAL O INTERNO Según el Manual de
Riesgo Operativo de la compañía sus riesgos internos son:
 Procesos. Riesgos cuyo origen está en la identificación de las
deficiencias de los procesos de la empresa, tanto si se deben a
6|Página
decisiones adoptadas por el diseño y gestión de los mismos, como si
corresponden a errores individuales en la ejecución de las operaciones o
los procedimientos.
 Tecnología: Riesgo ocasionado por deficiencias en el diseño o
implantación de sistemas de información, problemas o demoras
generados en la ejecución de procesos automáticos concretos, deficiente
funcionamiento de los sistemas Host, de comunicaciones – caídas de
línea, perdidas de información en los dispositivos de respaldo, o
aplicaciones y desarrollos por no responder a las especificaciones del
usuario, carencias en la seguridad de los edificios de proceso de datos y
en la seguridad de la infraestructura tecnológica, etc.
 Infraestructura: Riesgo ocasionado por la falla de elementos de apoyo
para el funcionamiento de una organización. Entre los que se incluyen:
edificios, espacios de trabajo, almacenamiento y transporte.
 Recursos Humanos: Riesgo originado por deficiencias o fallas asociadas
a la actuación de los colaboradores sobre el desarrollo de los procesos.
CONTEXTO DE LA GESTION DEL RIESGO QUE TIENE PORVENIR S.A.
El Sistema de Administración de Riesgo Operativo contribuye a elevar la
productividad y garantizar la eficiencia y eficacia en los procesos.
7|Página
La consigna es que la administración del riesgo operativo sea incorporada al
interior de la organización como una política de gestión por parte de la alta
dirección y cuente con la participación y respaldo de todos los funcionarios;
tarea que se facilitara con la implementación de la metodología y parámetros
presentados en el manual, con el fin de establecer mecanismos para identificar,
valorar y tratar los riesgos a los que esta expuesta la empresa y poder de esta
manera fortalecer el sistema de control interno.
Porvenir S.A. tiene unos objetivos institucionales definidos, los cuales pueden
ser afectados por la presencia de riesgos operativos, razón por la cual se
cuenta con una metodología para administrar los mismos dentro de la
organización.
Con el fin de asegurar el adecuado funcionamiento del Sistema de
Administración del riesgo operativo, se han definido las siguientes políticas:
1. El Representante Legal designara el área responsable de la
implementación del SARO, la cual se denomina Coordinación
SARO/SOX.
2. Esta Coordinación esta adscrita a la Gerencia de Riesgos de Negocio,
Vicepresidencia de Riesgos y en ningún caso pertenecerá a las áreas
operativas del negocio u otras que generen conflicto de interés.
3. Todos los colaboradores de la compañía deberán recibir inducción y
capacitación sobre riesgo operativo.
8|Página
4. Todos los colaboradores de Porvenir S.A. serán responsables de la
adecuada administración del SARO.
5. La Coordinación SARO/SOX será responsable de administrar la
información de riesgo operativo, apoyar a los lideres de proceso en la
identificación y registro de riesgos, así como en el apoyo a los líderes
para la elaboración de controles asociados a los riesgos y cuando
aplique al seguimiento de planes de acción.
6. Porvenir desarrollara e implementara los planes de continuidad del
negocio que considere necesarios para garantizar la adecuada
administración de riesgo operativo.
7. La Coordinación SARO/SOX garantizara la gestión de sus actividades
referentes a la administración del sistema de riesgo operacional frente a
los órganos de control y demás áreas de la entidad.
8. Los lideres del proceso deben propender por la minimización del conflicto
de intereses y la posibilidad de fraude interno como a través de medidas
como la segregación de funciones, el establecimiento de controles
duales, el imposibilitar la colusión y la manipulación autónoma de
información o dinero.
9. Los líderes de proceso deberán definir un gestor de riesgos, el cual
apoyara desde su proceso el desarrollo de la gestión de las etapas del
Sistema de Administración de Riesgo Operativo ( Identificación,
Medición, Control y Monitoreo).
9|Página
El Manual se enfoca en las etapas y elementos del SARO, así como en los
aspectos que lo complementan. El documento contiene las políticas, objetivos,
estructura organizacional , estrategias, procesos y procedimientos aplicables en
el desarrollo, implementación y seguimiento del Sistema de Administración de
Riesgo Operativo, que no es mas que el conjunto de elementos mediante los
cuales las entidades vigiladas identifican, miden, controlan y monitorean el
riesgo operativo.
3. AREA DE CONTRATACION
PORVENIR LABOR HUMANA
A través del mejor equipo humano y moderna infraestructura, administramos de
forma segura y rentable los ahorros provisionales de nuestros afiliados,
garantizando un servicio en las mejores condiciones; pretendiendo así
consolidar en el mercado nuestra posición de liderazgo en la administración del
ahorro y en la participación en la seguridad social, logrando ser reconocidos
como una empresa experta, innovadora y referente en servicio.
Un gran lugar para trabajar en Colombia.
“Un excelente lugar de trabajo es aquel en el que confías en las personas para
las que trabajas, estás orgulloso de lo que haces y te agrada la gente con la
que trabajas”. — Robert Levering, cofundador, Great Place to Work.
10 | P á g i n a
4. CUESTIONARIO DE CONTRATACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGO DE LA
EMPRESA
pregunta si no Tal
Vez
1 manipula habitualmente cargas pesadas , X

difíciles de manejar
2 realiza movimientos repetitivos de brazos / X
manos / muñecas
3 su estado físico (alguna enfermedad X
inespecifica) presenta problemas con las
condiciones del puesto de trabajo
4 Tiene conocimientos de primeros auxilios X
relacionados con su puesto de trabajo
5 el espacio de trabajo es suficiente y X
adecuado
6 Se sintió discriminado en su entorno laboral X
7 Su puesto de trabajo tiene suficiente X

ventilación
8 Su puesto de trabajo tiene la temperatura y X
humedad adecuada
9 La pantalla de su computador se encuentra X
bien situada y con buena visibilidad
10 Su asiento es comido X
11 Percibe molestias frecuentes en la vista, X

espalda, muñecas.
12 Tuvo adecuados periodos de descanso X
13 Al finalizar la jornada, se siente X

“especialmente” cansado/a
14 Usted esta mucho tiempo de pie X
15 Las relaciones entre compañeros y/o jefes X

son satisfactorias
11 | P á g i n a
5 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS
12 | P á g i n a
13 | P á g i n a
6. MOMENTOS O ACTIVIDADES EN LAS CUALES ES SUSCEPTIBLE A
PRESENTARSE RIESGOS DE CORRUPCIÓN O ERRORES EN LAS
ETAPAS.
 Accesibilidad fácil a la información de la empresa por parte de los
empleados
 sobornos dentro de la empresa
 abuso de poder o autoridad por parte de los jefes directos
 hacer uso inadecuado del dinero de la empresa
 adulterar documentos
7 . SUSCEPTIBILIDAD PARA FRAUDE
Hay mas susceptibilidad en el momento de la pos contratación, ya que el
personal tiene acceso a documentos que le brindar mayor información del
estado de la empresa, hay que establecer medidas de seguridad que permita
acceder al empleado a la información necesaria.
14 | P á g i n a
8. TRATAMIENTO PARA EVITAR MATERIALIZACION
 Incentivar a los empleados el sentido de pertenencia
 Establecer medidas disciplinarias
 Jefes de confianza
 Brindar apoyo a los empleados
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
15 | P á g i n a
Asociacion española de gerencia y riesgos (agers) (2011).
Trabajo ISO 31000. España
Castañeda, Javier. Prevención y Gestión del Riesgo. Universidad Areandina.
Modulo eje 2.
Business Alliance for Secure Commerce. (s.f.). Lista de chequeo pólizas de
seguros. Recuperado de http://www.bascbogota.com/es/material_
curso/CHEQUEO%20POLIZA%20DE%20SEGUROS.xls
Mapfre. (1998). Libro gerencia de riesgos y seguros en la empresa. España:
Mapfre.
Página web de Porvenir S.A. https://www.porvenir.com.co/web/acerca-de-
porvenir
16 | P á g i n a
Vázquez Burguillo, Roberto. Economipedia, haciendo fácil la economía y su
articulo Basilea II (. Recuperado de:
https://economipedia.com/definiciones/basilea-ii.html
Gil, T., Comellas, D., Galeano, L., y Hernandez, L.(2013). Buenas practicas en
gestión de riesgos. La Fabrica del Pensamiento. España: Instituto de Auditores
Internos de España.
17 | P á g i n a

Diagnostico y Establecimiento Del Contexto

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PROGRAMA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

ESPECIALIZACIÓN EN ALTA GERENCIA

Prevención y Gestión del Riesgo

Eje 2: Diagnostico y establecimiento del contexto

ALEJANDRA CASTRO AREVALO

Profesor: Javier Castañeda

Bogotá D.C., 4-Noviembre de 2019

La Gestión de Riesgos es un área importante y delicada de una compañía,

concepto que conoce muy bien la compañía, Porvenir S.A., empresa

Colombiana administradora de fondos de pensiones y cesantías, creada en el

1991, con mucho tiempo de trayectoria que le ha permitido la transcendencia

que representa hasta el día de hoy, siendo la administradora de Fondos de

Pensiones con mayor cantidad de afiliados y recursos administrativos, esto

gracias a sus políticas de calidad y a la administración del dinero con

rentabilidad, seguridad y transparencia. Además de siempre buscar el beneficio

lo necesario, tratando siempre de estar a la vanguardia de la era digital,

brindarle beneficios a sus usuarios y empleados para que estos la prefieran y es

considerada una de las mejores empresas para trabajar según su

posicionamiento en Great Place To Work.

Se decidió trabajar sobre esta administradora de fondo de pensiones que es

una sociedad anónima, porque es interesante su política de trabajo y la manera

contribuir al ahorro de los empleados en cada etapa de su vida, porvenir se

consolido como la administradora de pensiones y cesantías líder en el sector.

Es importante medir riesgos al momeno de la contratación del personal y

posible y con dedidacion

2 ESARROLLO DE LA ACTIVIDAD EVALUATIVA

La empresa seleccionada para el desarrollo del presente taller es Porvenir S.A.

Es una administradora de Fondos de Pensiones y Cesantías, “constituida en el

Provida de Chile, en su momento la mas grande administradora en ese país,

para entrar en operación como Fondo Privado de Pensiones Obligatorias”, esto

según su sección Quienes somos de la pagina de internet de la compañía. Que

además informa que actualmente, esta empresa administra un Fondo de

Pensiones Voluntarias, Fondo de Pensiones Obligatorias y Fondos de

Cesantías, así como Patrimonios Autónomos.

También en su página web, Porvenir S.A., en su sección Quiénes somos? se

describe como una empresa que “trabaja en la consolidación y administración

del futuro pensional de los afiliados y administra su ahorro bajo criterios de

rentabilidad, seguridad y transparencia; este compromiso se encuentra

respaldado por un excelente equipo humano en continuo crecimiento y

desarrollo, el cual vela por ofrecer un portafolio de productos dinámicos y un

servicio ágil y oportuno, para garantizar la satisfacción de las necesidades de

Fuente: Centro internacional en Santa Fe, civico.com.

RAZON SOCIAL Porvenir S.A. es una sociedad anónima, de nacionalidad

Colombiana, constituida mediante la escritura publica No. 5307 del 22 de

octubre de 1991, de la Notaria 23 del Circulo de Bogotá, con autorización de

funcionamiento otorgada por la Superintendencia Bancaria, hoy

Superintendencia Financiera y con domicilio principal en la ciudad de Bogotá

MISION “Contribuimos al crecimiento del ahorro de nuestros afiliados,

apoyándolos en todas las etapas de su vida”.

VISION “Ser la compañía líder, referente en innovación y servicio, que

transforma la cultura de ahorro en grandes beneficios”.

PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS

Iniciales que al unirse componen la palabra VITAL

 Vocación de Servicio. Entiende las necesidades y expectativa de los

Clientes y las supera, brindando la mejor experiencia.

 Integridad. Son coherentes entre lo que piensan, sienten y hacen,

basándose en principios de responsabilidad, honestidad y transparencia.

 Trabajo Colaborativo. Une esfuerzos para alcanzar objetivos comunes,

aprovechando la experiencia y conocimientos de equipos

interdisciplinarios enfocados en un mismo propósito.

 Apertura al Cambio e Innovación. Son flexibles e innovadores, buscando

nuevas y mejores formas de hacer su trabajo, basándose en