Plan : Introduction Partie 1 : structure et organisation du secteur bancaire marocain Section1 : Bank al-Maghreb Section2 : les établissements bancaires
Partie 2 : les différents types des banques
Section1 : classement par secteur d’activité Section2 : classement par types d’actionnariat
Conclusion Introduction Le système bancaire présent dans tous les pays des caractéristiques spécifiques d’environnement qui influent directement sur ces activités ; La banque tel qu’elle est définit par la loi bancaire est un établissement de crédit toute personne morale qui effectue à titre professionnel l’une des opérations suivantes : - la réception de fonds du public ; - la distribution de crédit ; - la mise à la disposition de la clientèle de tous les moyens de paiements ou de leurs gestions1. En plus de ces opérations, les banques procèdent d’effectuer des activités connexes à leurs activités tel que : - les opérations de change ; - les opérations sur or, métaux précieux et pièces de monnaie ; - délivrer un conseil en matière de gestion de patrimoine et assurer le placement, la souscription, l'achat, la gestion, la garde et la vente de valeurs mobilières et de produits financiers ou immobiliers ; - gérer des monnaies électroniques et à proposer tous les services destinés à faciliter la création et le développement des entreprises.
La problématique qui mérite d’être posé est la suivante : qu’elle est la
structure de système bancaire marocain ainsi que leur composant ?
Pour répondre à cette problématique notre réflexion à ce sujet s’articule
autour de deux chapitres le premier qui s’intitule a structure et organisation du secteur bancaire marocain
1 La loi bancaire n° 103-12 relative aux établissements de crédit et organismes assimilés Partie 1 : structure et organisation du secteur bancaire marocain La nouvelle configuration du secteur bancaire Marocain est le produit d’une évolution progressive, continue et ininterrompue. En effet, générés par la globalisation, les phénomènes de concentration et de rapprochement qui opèrent aujourd’hui impactent fortement l’organisation des banques et du paysage financier national.
On distingue deux composants principaux du secteur bancaire marocain :
section1 : Bank al-Maghrib
Dénommée “banque du Maroc” jusqu’au 1987, Bank Al- Maghrib a été créée par Dahir du 30 juin 1959 par substitution à l’ancienne Banque d’Etat. Appelée également “Institut d’Emission”, “banque centrale” ou “banque des banques”, Bank Al-Maghrib assure un rôle réunissant, en fait, des activités multiples qui expliquent les différentes appellations dont elle fait l’objet . Les missions fondamentales de Bank al-Maghreb :
Selon la loi bancaire conférée à Bank Al-Maghrib un ensemble de missions
dont principalement: – Exercer le privilège d’émission. – Veiller à la stabilité de la monnaie et de sa convertibilité. – Développer le marché monétaire en relation avec la stabilité de la monnaie et assurer sa régulation. – Gérer les réserves publiques de change et mettre en œuvre la politique de change conformément aux orientations du ministère de finance. – S’assurer du bon fonctionnement du système bancaire. – Assurer le rôle du banquier et d’agent financier du trésor. – Etablir les statistiques sur la monnaie et le crédit. Organisation de Bank al-Maghrib
Son organisation est composée de cinq organes : ayant double fonctions
- fonction d’administration - fonction de contrôle
Le gouverneur : chargé de la direction de la BAM, à ce titre, il la représente à
l’égard de l’état, établissement de crédits, les institutions financiers et les tiers.
Le conseil : chargé d’administration de la BAM, son rôle c’est de déterminer les
objectifs quantitatifs de la politique monétaire.
Le comité de direction : assure la direction des affaires journalières de la BAM.
Le commissaire du gouverneur : réalisé un audit annuel des comptes de la BAM.
Le commissaire aux comptes : sa principale mission est le contrôle des comptes
annuels qui comprennent, de façon indissociable le bilan, le compte de résultat et l’annexe. Section 2 : les établissements bancaires :
1- Les conditions d’accès à la profession bancaire
On distingue deux conditions qui doivent avoir respecté :
les conditions juridiques :
Les établissements de crédits ne peuvent être constitués que sous la forme de société anonyme à capital fixe, à l’exception des organismes que la loi a dotés d’un statut particulier. En outre, la dénomination sociale doit être approuvée par le comité des établissements de crédit. Elle ne doit pas porter tort aux intérêts d’un établissement déjà existant, ni risque d’induire le public en erreur par appellation trop générale et insuffisamment distinctive.
Les conditions financières :
Tout établissement de crédit doit justifier à son bilan d’un capital minimum effectivement libéré ou lorsqu’il s’agit d’un établissement public, d’une dotation minimum totalement versée dont le montant est fixé pour la catégorie ou la sous-catégorie dont elle relève par la circulation du gouverneur de Bank Al-Maghrib, après avis du comité des établissements de crédit.
Par ailleurs, l’entreprise bancaire doit pouvoir réaliser ses objectifs de
développement dans des conditions compatibles avec le bon fonctionnement de la profession et qui assurent à la clientèle une sécurité suffisante. Aussi, l’adéquation de son programme d’activité avec les moyens techniques et financiers mis en œuvre sont un critère important d’appréciation. Dans tous les cas la banque doit être en mesure de participer activement au développement économique et social du pays sur le plan national. 2-structure organisationnelle de la banque : Les banques sont toutes dotées d’une organisation qui leur est propre, selon la structure de chaque banque mais convergent néanmoins vers un souci identique de modernisation et perfectionnement de leurs services.
La contexture des grands établissements a tendance à se rapprocher d’une
organisation modèle que l’on peut présenter à titre d’exemple l’organigramme de BCP suivant :
2 L’economiste.com Partie II: Les différents types des banques On peut répartir les types des banques en deux classements:
Classement par secteur d’activité.
Classement selon leur type d’actionnariat.
Section1 : Classement par secteur d’activité
Nous distinguons six types de banques :
La banque d’affaires : Est une banque qui a un rôle d’intermédiaire dans
les opérations financières : introduction en bourse, augmentation de capital, placement d’emprunt, opération de fusion-acquisition…. Elle ne prête quasiment pas. Elle a donc des besoins en capitaux propres plus réduits que les banques commerciales. Par contre, il peut lui arriver de prendre des participations minoritaires ou majoritaires dans des affaires industrielles ou commerciales afin de les aider à se développer et de réaliser à terme une plus value en recédant cette participation.
La banque de financement et d’investissement (Investment banking) :
Apporte des services sophistiqués à des grandes entreprises dans une logique d’un sur mesure partiel ou total. Elle offre entre autres des services liés à l’accès aux marchés actions / obligataire/taux (émission, transaction, couverture..), au conseil en fusions et acquisitions, à l’accès aux financements bancaires plus ou moins complexes…
La banque de détail : S’adresse aux particuliers et aux PME. Elle a une
fonction d’intermédiation entre les agents à excédent de Financement dont elle collecte les Ressources et les agents à besoin de Financement à qui elle prête ces Ressources.
Banque privée : Banque qui se spécialise dans la gestion de fortune ou
de patrimoine de clients fortunés à qui des produits et des services spécifiques sont proposés : déclaration d’impôt, accès à des hedge funds ou fonds de private equity, etc … Selon les banques, le minimum d’actifs financiers liquides détenus permettant d’obtenir des services de banque privée sont compris entre 2 500 000 Dh et 10 000 000 Dh. Banque transfrontalière : Pour permettre la centralisation directe des comptes de ses filiales étrangères, une Entreprise multinationale a généralement recours à un groupe bancaire international, nommé banque transfrontière (overlay en anglais) qui réalise la centralisation internationale des Flux de trésorerie que des banques locales ont collecté à l’échelle de chaque pays. Le passage de la frontière, pour les devises qui sont localement transférables, est assuré au sein de la banque transfrontière ce qui permet d’éviter un grand nombre de difficultés d’ordre réglementaire.
Banque universelle : Les banques universelles ou globales (Barclays, BNP
Paribas, Citigroup…) sont des grands Conglomérats financiers regroupant les différents métiers des banques de détail, des banques de Financement et d’investissement et des banques de gestion d’actifs. Section 2 : Classement selon leur type d’actionnariat Nous distinguons trois types de banques :
LA BANQUE COMMERCIALE : Elle collecte les ressources principalement
par biais de la tenue des comptes et prête aux entreprises.
LA BANQUE MUTUALISTE : Elle est contrôlée par ses sociétaires qui
détiennent des parts et qui sont souvent leurs clients, elle vient de l'esprit coopératif initie notamment par le milieu agricole.
UNE BANQUE PEUT ETRE UNE PROPRIETE D'ETAT : Lors-ce que le capital social est une propriété d'état.
1) LA BANQUE COMMERCIALE :
On trouve deux types de banque :
Banques Conventionnelles
Banques Participatives
a) Banque Conventionnelle :
En finance conventionnelle, les décisions sont prises pour optimiser le
principe de risque-rentabilité, plus connues sous le terme de « performance ».
De plus, une banque conventionnelle paie des intérêts à ses épargnants
tout en percevant des intérêts à son tour, sur les crédits qu’elle prête : il s’agit des revenus de la banque ! Pour résumer, la finance conventionnelle pratique :
-Les produits dérivés financiers
-La spéculation: « correspond à l'action de prévoir les fluctuations du prix
d'un ou de plusieurs actifs, et ensuite d'effectuer un achat ou une vente, afin de réaliser un profit ».
-Les intérêts (sur l’épargne, les crédits, les pénalités)
-Les produits dérivés qui jouent le rôle d’assurance
-Le profit à court terme
b) Banque participative :
La banque participative est un mode alternatif de financement de la
production et de la consommation, conforme aux principes de la finance islamique.
Les contrats ne sont pas basés sur le système classique de prêt à intérêt, mais sur la participation de la banque à l’investissement et aux risques qu’il engendre, ou sur un mécanisme d’achat-revente de biens et d’équipements.
Ces deux catégories d’opération, qui correspondent aux contrats de
participation et aux contrats de transaction, sont autorisées par la Charia.
Il est prévu dans le cadre de cette démarche de proposer ces produits
financiers :
Moucharaka : contrat de participation de la banque dans un projet en
vue de réaliser un bénéfice
Mourabaha : contrat par lequel la banque acquiert un bien mobilier ou
immobilier pour le revendre au client avec une marge bénéficiaire convenue d’avance. Moudaraba : contrat entre une banque participative et un entrepreneur qui offre ses services dans le cadre d’un projet. La responsabilité de la gestion du projet est incombée à l’entrepreneur mais le profit réalisé est partagé entre les deux parties.
Plus clairement, la finance islamique cherche à simplifier l’accès à
l’argent pour les musulmans et non-musulmans qui souhaitent :
- Le partage de risque - La matérialité des échanges - L’absence des pénalités de retard de remboursement - Et le non-financement de transactions interdites par préceptes de la religion musulmane.
2) Banque Mutualiste :
Les banques mutualistes sont détenues par leurs clients qui peuvent être des personnes physiques ou morales. Egalement appelée banque coopérative, la banque mutualiste se caractérise ainsi par deux éléments principaux : les clients sont propriétaires de leur banque et ils sont à la fois associés et usagers.
Les principales caractéristiques des banques mutualistes:
Les banques mutualistes sont des sociétés qui appartiennent à leurs
clients. C’est donc une entreprise dont la propriété est collective et dans laquelle le pouvoir est démocratique. Les clients sont généralement à la fois associés et usagers, propriétaires et clients de leur banque.
Si vous devenez client d’une banque mutualiste vous pourrez acquérir
des parts sociales qui composent le capital de votre banque et vous devenez associé. Détenir des parts de sa banque signifie que vous pourrez participer aux décisions lors des assemblées générales. Vous êtes ainsi sociétaire de votre banque. Les avantages des banques mutualistes:
Les banques mutualistes ont pour atout de mieux connaître les besoins et attentes de leurs clients. Grâce à une gestion locale et décentralisée, ces banques bénéficient en effet de la connaissance de leurs clients et de leurs besoins.
Etre en même temps client et sociétaire de sa banque, c’est également
avoir un droit de parole et une responsabilité à assumer. Notez également que les bénéfices ou pertes de votre banque impacteront votre part de capital. 3) Une Banque à propriété d’état :
Appelé aussi Une banque nationalisée ou Une banque national, c’est
notamment la banque central, c’est une banque dont le capital est contrôlé majoritairement, et le plus souvent, dans son intégralité par un Etat. Une banque peut être nationalisée dans le cadre d'une stratégie économique ou également lorsqu'elle rencontre des difficultés financières.
A quoi sert la Banque national?
C’est un organe de décision de ministre de finance notamment pour la
politique monétaire; la Banque participe à la préparation et à l'exécution de ses décisions.
Outre la politique monétaire, la Banque nationale assume d'autres
missions, que l'on peut regrouper de la manière suivante:
l'impression des billets et la mise en circulation des pièces et des
billets la récolte, la diffusion et l'analyse d'informations économiques et financières la surveillance micro- et macro-prudentielle du secteur financier
le rôle d'ambassadeur financier auprès d'institutions économiques
internationales
les services à l'Etat
les services au secteur financier
les services au grand public
Conclusion
Chaque banque est spécialisée selon son activité principale, sa stratégie, et
sa clientèle. Pour répondre au exigences du marché , les banque cherche à se diversifier pour améliorer leurs marges afin de rester en phase avec les concurrents.
