TROPIABASTOS SAS

NIT 860518629-7
Balance de Prueba entre el 01/01/2019 y el 30/04/2019
Elaborado Bajo Normas Locales

Bimestre I
Inventarios 01-ene / 28-feb

1 ACTIVO 474,206,138.00
14 INVENTARIOS 474,206,138.00
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 474,206,138.00
143501 INVENTARIOS_ 487,137,500.00
14350101 EXCLUIDOS 325,000,000.00
14350102 EXENTOS 97,800,000.00
14350103 GRAVADA 19% 64,230,000.00
14350103 MERCANCIA GRAVADA 5% 107,500.00
143502 DEVOLUCIONES EN COMPRAS - 11,106,648.00
14350201 DEVOLUCIONES EN COMPRAS EXCLUIDOS - 10,000,109.00
14350203 DEVOLUCION EN COMPRAS GRAVADAS 19% - 1,106,539.00
143503 DEVOLUCION VENCIMIENTOS - 1,824,714.00
14350301 DEVOLUCION VENCIMIENTOS EXCLUIDOS - 1,226,759.00
14350303 DEVOLUCION VENCIMIENTOS GRAVADOS 19% - 597,955.00
el 30/04/2019
s

Bimestre II Saldo Final

01-mar / 30-abril

597,987,286.00 1,072,193,424.00
597,987,286.00 1,072,193,424.00
597,987,286.00 1,072,193,424.00
610,167,486.00 1,097,304,986.00
385,403,019.00 710,403,019.00
119,419,925.00 217,219,925.00
105,104,619.00 169,334,619.00 32,173,577.61
239,923.00 347,423.00
10,778,000.00 - 21,884,648.00
9,863,000.00 - 19,863,109.00
915,000.00 - 2,021,539.00 - 384,092.41
1,402,200.00 - 3,226,914.00
1,035,000.00 - 2,261,759.00
367,200.00 - 965,155.00 - 183,379.45
 TROPIABASTOS SAS
NIT 860518629-7
Balance de Prueba entre el 01/01/2019 y el 30/04/2019
Elaborado Bajo Normas Locales

4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
413538 VENTA DE PRODUCTOS NO FABRICADOS POR LA EMPRESA
41353801 VENTA DE PRODUCTOS EXCLUIDOS
41353802 VENTA DE PRODUCTOS EXENTOS
41353803 VENTA DE PRODUCTOS GRAVADOS 19%
41353803 VENTA DE PRODUCTOS GRAVADOS 5%
42 NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS
421005 INTERESES
OPIABASTOS SAS
IT 860518629-7
ntre el 01/01/2019 y el 30/04/2019
o Bajo Normas Locales

saldo saldo Saldo Final

01-ene / 28-feb 01-mar / 30-abril

545,278,000.00 496,849,268.00 1,042,127,268.00

545,232,700.00 496,658,868.00 1,041,891,568.00
545,232,700.00 496,658,868.00 1,041,891,568.00
545,232,700.00 496,658,868.00 1,041,891,568.00
403,215,000.00 350,480,738.00 753,695,738.00 73.9528278
26,390,700.00 40,003,028.00 66,393,728.00 4.84026362
115,312,000.00 105,180,102.00 220,492,102.00 21.149135
315,000.00 995,000.00 1,310,000.00 25.99
45,300.00 190,400.00 235,700.00
45,300.00 190,400.00 235,700.00
45,300.00 190,400.00 235,700.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 TROPIABASTOS SAS
NIT 860518629-7
Balance de Prueba entre el 01/01/2019 y el 30/04/2019
Elaborado Bajo Normas Locales

Bimestre I
IVA 01-ene / 28-feb

2 PASIVO - 9,258,808.86
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS - 9,258,808.86
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR - 9,258,808.86
240801 IVA GENERADO - 21,925,030.00
24080101 IVA GENERADO VENTAS 5% - 15,750.00
24080104 IVA GENERADO VENTAS 19% - 21,909,280.00
240802 IVA DESCONTABLE 11,961,221.14
24080201 IVA POR COMPRAS 5% 5,375.00
24080204 IVA POR COMPRAS 19% 12,203,700.00
24080216 IVA POR DEVOLUCIONES EN COMPRAS 19% - 323,853.86
24080221 IVA POR SERVICIOS 19% 76,000.00
240805 IVA PAGADO EN GASTOS 705,000.00
24080501 IVA EN GASTOS 19% 705,000.00
 TOS SAS
8629-7
1/01/2019 y el 30/04/2019
ormas Locales

Bimestre II Saldo Final

01-mar / 30-abril

641,424.66 - 8,617,384.49
641,424.66 - 8,617,384.49
641,424.66 - 8,617,384.49
- 20,033,969.38 - 41,958,999.38
- 49,750.00 - 65,500.00
- 19,984,219.38 - 41,893,499.38
19,738,255.76 31,699,476.61
11,996.15 17,371.00
19,969,877.61 32,173,577.61 I BIMESTRE PRO
- 243,618.00 - 567,472.00 183,229.50
- 76,000.00
937,138.28 1,642,138.28
937,138.28 1,642,138.28
II BIMESTRE PRO
243,562.24
 Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA

1. Año 2 0 1 9 3. Período
4. Número de Formulario

Por una Colombia honesta

5. Numero de Identificacion Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer Apellido 8. Segundo Apellido

Datos del Declarante

8 6 0 5 1 8 6 2 9 7
11. Razón Social
TROPIABASTOS SAS
24. Periocidad de la declaración, marque "X" Bimestral Cuatrimestral Anual Si es una corrección indique:

Por operaciones gravadas al 5% 27 315,000 En venta cerveza de producción nacional o importa

Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 115,312,000 Por venta de gaseosas y similares

Impusto generado
A.I.U. por operaciones gravadas (base gravable especial) 29 0 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%

Por exportación de bienes 30 0 En retiro de inventario para activos fijos, consumo, m

Por Exportación de Servicios 31 0 Iva recuperado en devoluciones en compras anulad

TOTAL IMPUESTO GENERADO POR OPERAC

Por ventas a sociedades de comercialización Internacional 32 0 A 66)

Por ventas a Zonas Francas 33 0 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5%

Ingresos

Por juegos de suerte y azar 34 0 Por importaciones gravadas a la tarifa general

Por operacinoes exentas (Arts. 477, 478 y 481 del E.T.) 35 #REF! De bienes y servicios gravados provenientes de zon

Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5%

Por venta de gaseosas y similares 37 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa general

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 0 Liquidación Privada (Continuación) Por licores, aperitivos, vinos y similares

Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 39 #REF! Por servicios gravados a la tarifa del 5%

Por operaciones no gravadas 40 #REF! Por servicios gravados a la tarifa general

TOTAL INGRESOS BRUTOS (SUME 27 A 40) 41 #REF! Descuento IVA exploración hidrocarburos Art.485-2 E

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resuletas 42 0 TOTAL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO

TOTAL INGRESOS NETOS RECIBIDOS DURANTE EL PERIODO (41

- 42)
43 #REF! Iva retenido por servicios prestados en Colombia po

De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 0 Iva resultante por devoluciones en ventas anuladas

De bienes gravados a la tarifa general 45 0 Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o c

Importaciones

TOTAL IMPUESTOS DESCONTABLES

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 0 (SUME 77 A 80)
SALDO A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
De bienes no gravados 47 0 (67 - 81, SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA
De bienes excluidos,exentos y no gravados provenientes de zonas SALDO A FAVOR DEL PERIODO FISCAL
francas
48 0 (81 - 67, SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA

De servicios 49 0 Saldo a favor del periodo fiscal anterior

Compras

De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 107,500 Retenciones por IVA que le practicaron

SALDO A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85 SI EL R

De bienes gravados a la tarifa general 51 64,230,000 ESCRIBA 0)
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 0 Sanciones

TOTAL SALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87), SI EL RESU

De servicios gravados a la tarifa general 53 0 ESCRIBA 0)
 Comp

Nacionales
TOTAL SALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87), SI EL RESU
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 422,800,000 ESCRIBA 0)

TOTAL COMPRAS E IMPORTACIONES BRUTAS (SUME 44 A 54) 55 487,137,500 Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensacion po

Control de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este período 56 12,931,362 Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a

TOTAL COMPRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL PERIODO Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación su
(55-56)
57 474,206,138 siguiente periodo

A la tarifa del 5% 58 15,750 TOTAL SALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERIODO SIG

Impuesto generado
Liquidación

21,909,000
Privada

A la tarifa general 59 1

Anticipos IVA

Bimestre
Régimen
pagado

simple
Sobre A.I.U. en operaciones gravadas (base gravable especial) 60 0 2

En juegos de suerte y azar 61 0 3

101. No. Identificación signatario 102. DV Total anticipos IVA Régimen Simple
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa (Fecha efectiva de la transacción)
980. Pago Total

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

Coloque el timbre de la máquina

983. No. Tarjeta profesional registradora al dorso de este formulario
- IVA Privada 300

9. Primer Nombre 10. Otros Nombres

12. Cód Dirección

Seccional.

na corrección indique: 25. Cod. 26. No formulario anterior

En venta cerveza de producción nacional o importada 62 0

Por venta de gaseosas y similares 63 0
En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64 0
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones 65 0
va recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas 66 324,000
TOTAL IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES GRAVADAS (SUME 58
A 66)
67 22,248,750
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 0
Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 0
De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 70 0
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 5,000
Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 12,203,700
Por licores, aperitivos, vinos y similares 73 0
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74 0
Por servicios gravados a la tarifa general 75 183,000
Descuento IVA exploración hidrocarburos Art.485-2 E.T. 76 0
TOTAL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO (SUME 68 A 76) 77 12,391,700
va retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes 78 0
va resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 79 0
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) 80 0
TOTAL IMPUESTOS DESCONTABLES
SUME 77 A 80)
81 12,391,700
A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
82 9,857,050
A FAVOR DEL PERIODO FISCAL
SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
83 0
avor del periodo fiscal anterior 84

nes por IVA que le practicaron 85 0

A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85 SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
86 9,857,050
s 87 0
ALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87), SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
88 9,857,050
 ALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87), SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
avor susceptible de devolución y/o compensacion por el presente periodo
avor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el periodo siguiente
avor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser imputado en el
periodo
ALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERIODO SIGUIENTE (89 - 90)
0 4
89 0 Estas casillas 90 a 93 solo se diligencian si hay valor en e
son para discriminar cuáles fueron los factores que origin
90 0 favor del período. Además, los artículos 815 y 850 estable
favor que se les formen a los productores de bienes exen
91 0
del ET y los saldos a favor que les formen a los que vend
al 5% (artículos 468-1 y 468-3) pero que les permiten res
92 0
sus costos y gastos así vengan a tarifas superiores (ver a
93 0 son saldos a favor en los que para hacer su solicitud de d
compensación primero tocará esperar hasta presentar su
0
del año anterior o del año en curso y poder entonces ped

Bimestre
0 5 0 sus saldos a favor en IVA. Así que a esos dos tipos de de
arrastrar permanentemente esos saldos a favor, hasta cu
0 6 0 momento para poder pedirlo en devolución. Pero aquello
formen saldos a favor por ser exportadores y por los dem
A Régimen Simple 100 0
mencionados
En este formulario 300 en
no el
seartículo 481,
diseñaron lasasí como para
casillas para liquidar
otros caso
los
intereses los constructores
de mora. de vivienda),
Por tanto,si y tambien
la declaración para aquellos
se presenta o paga a
980. Pago Total $ saldos a favor
extemporáneamente, enpor haber
este valorsufrido
"total amuchas
pagar" retenciones del I
solo se diligenci
estos
con el valor pueden
total pedir
a pagar susantes
hasta devoluciones de sus
de intereses de saldos a favo
mora. Pero e
formularioque
490esperar primero
se tendrán quealiquidar
la presentación de su declaracion
esos respectivos intereses d
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo mora.
olo se diligencian si hay valor en el renglón 89, pues
áles fueron los factores que originaron ese saldo a
más, los artículos 815 y 850 establecen que los saldos a
a los productores de bienes exentos del artículo 477
vor que les formen a los que venden bienes y servicios
y 468-3) pero que les permiten restarse todo el IVA de
vengan a tarifas superiores (ver artículo 485 del ET),
s que para hacer su solicitud de devolución o
tocará esperar hasta presentar su declaración de renta
ño en curso y poder entonces pedir la compensación de
VA. Así que a esos dos tipos de declarantes les tocará
ente esos saldos a favor, hasta cuando llegue el
edirlo en devolución. Pero aquellos a quienes se les
or ser exportadores y por los demás casos
ulo 481,
eñaron lasasí como para
casillas para liquidar
otros casos
los especiales (como
ienda), y tambien
declaración para aquellos
se presenta o paga a los que se les forme
rorsufrido
"total amuchas
pagar" retenciones del IVA, se estableció que
solo se diligenciaría
devoluciones
ntes de sus
de intereses de saldos a favor
mora. Pero en en
el IVA sin tener
a presentación
quidar de su declaracion
esos respectivos intereses dede renta.
 Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA

1. Año 2 0 1 9 3. Período
4. Número de Formulario

Por una Colombia honesta

5. Numero de Identificacion Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer Apellido 8. Segundo Apellido

Datos del Declarante

8 6 0 5 1 8 6 2 9 7
11. Razón Social
TROPIABASTOS SAS
24. Periocidad de la declaración, marque "X" Bimestral Cuatrimestral Anual Si es una corrección indique:

Por operaciones gravadas al 5% 27 995,000 En venta cerveza de producción nacional o importa

Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 105,180,102 Por venta de gaseosas y similares

Impusto generado
A.I.U. por operaciones gravadas (base gravable especial) 29 0 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5%

Por exportación de bienes 30 0 En retiro de inventario para activos fijos, consumo, m

Por Exportación de Servicios 31 0 Iva recuperado en devoluciones en compras anulad

TOTAL IMPUESTO GENERADO POR OPERAC

Por ventas a sociedades de comercialización Internacional 32 0 A 66)

Por ventas a Zonas Francas 33 0 Por importaciones gravadas a la tarifa del 5%

Ingresos

Por juegos de suerte y azar 34 0 Por importaciones gravadas a la tarifa general

Por operacinoes exentas (Arts. 477, 478 y 481 del E.T.) 35 40,003,028 De bienes y servicios gravados provenientes de zon

Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 0 Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5%

Por venta de gaseosas y similares 37 G Por compras de bienes gravados a la tarifa general

Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 0 Liquidación Privada (Continuación) Por licores, aperitivos, vinos y similares

Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 39 350,480,738 Por servicios gravados a la tarifa del 5%

Por operaciones no gravadas 40 190,400 Por servicios gravados a la tarifa general

TOTAL INGRESOS BRUTOS (SUME 27 A 40) 41 496,849,268 Descuento IVA exploración hidrocarburos Art.485-2 E

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resuletas 42 0 TOTAL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO

TOTAL INGRESOS NETOS RECIBIDOS DURANTE EL PERIODO (41

- 42)
43 496,849,268 Iva retenido por servicios prestados en Colombia po

De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 0 Iva resultante por devoluciones en ventas anuladas

De bienes gravados a la tarifa general 45 0 Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o c

Importaciones

TOTAL IMPUESTOS DESCONTABLES

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 0 (SUME 77 A 80)
SALDO A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
De bienes no gravados 47 0 (67 - 81, SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA
De bienes excluidos,exentos y no gravados provenientes de zonas SALDO A FAVOR DEL PERIODO FISCAL
francas
48 0 (81 - 67, SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA

De servicios 49 0 Saldo a favor del periodo fiscal anterior

Compras

De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 239,923 Retenciones por IVA que le practicaron

SALDO A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85 SI EL R

De bienes gravados a la tarifa general 51 105,104,619 ESCRIBA 0)
Nacionales

De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 0 Sanciones

TOTAL SALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87), SI EL RESU

De servicios gravados a la tarifa general 53 0 ESCRIBA 0)
 Comp

Nacionales
TOTAL SALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87), SI EL RESU
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 504,822,944 ESCRIBA 0)

TOTAL COMPRAS E IMPORTACIONES BRUTAS (SUME 44 A 54) 55 610,167,486 Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensacion po

Control de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este período 56 12,180,200 Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o compensado a

TOTAL COMPRAS NETAS REALIZADAS DURANTE EL PERIODO Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación su
(55-56)
57 597,987,286 siguiente periodo

A la tarifa del 5% 58 50,000 TOTAL SALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERIODO SIG

Impuesto generado
Liquidación

19,984,000
Privada

A la tarifa general 59 1

Anticipos IVA

Bimestre
Régimen
pagado

simple
Sobre A.I.U. en operaciones gravadas (base gravable especial) 60 0 2

En juegos de suerte y azar 61 0 3

101. No. Identificación signatario 102. DV Total anticipos IVA Régimen Simple
981. Cód. Representación 997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
Firma del declarante o de quien lo representa (Fecha efectiva de la transacción)
980. Pago Total

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

Coloque el timbre de la máquina

983. No. Tarjeta profesional registradora al dorso de este formulario
- IVA Privada 300

9. Primer Nombre 10. Otros Nombres

12. Cód Dirección

Seccional.

na corrección indique: 25. Cod. 26. No formulario anterior

En venta cerveza de producción nacional o importada 62 0

Por venta de gaseosas y similares 63 0
En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64 0
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones 65 0
va recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas 66 244,000
TOTAL IMPUESTO GENERADO POR OPERACIONES GRAVADAS (SUME 58
A 66)
67 20,278,000
Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68 0
Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 0
De bienes y servicios gravados provenientes de zonas francas 70 0
Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 12,000
Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 19,970,000
Por licores, aperitivos, vinos y similares 73 0
Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74

Por servicios gravados a la tarifa general 75 244,000

Descuento IVA exploración hidrocarburos Art.485-2 E.T. 76 0
TOTAL IMPUESTO PAGADO O FACTURADO (SUME 68 A 76) 77 20,226,000
va retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes 78 0
va resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 79 0
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) 80 0
TOTAL IMPUESTOS DESCONTABLES
SUME 77 A 80)
81 20,226,000
A PAGAR POR EL PERÍODO FISCAL
SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
82 52,000
A FAVOR DEL PERIODO FISCAL
SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO ESCRIBA 0)
83 0
avor del periodo fiscal anterior 84

nes por IVA que le practicaron 85 0

A PAGAR POR IMPUESTO (82 - 84 - 85 SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
86 52,000
s 87 0
ALDO A PAGAR (82 - 84 - 85 + 87), SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
88 52,000
 ALDO A FAVOR (83 + 84 + 85 - 87), SI EL RESULTADO ES MENOR A CERO
0)
avor susceptible de devolución y/o compensacion por el presente periodo
avor susceptible de ser devuelto y/o compensado a imputar en el periodo siguiente
avor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser imputado en el
periodo
ALDO A FAVOR A IMPUTAR AL PERIODO SIGUIENTE (89 - 90)
0 4
89 0 Estas casillas 90 a 93 solo se diligencian si hay valor en e
son para discriminar cuáles fueron los factores que origin
90 0 favor del período. Además, los artículos 815 y 850 estable
favor que se les formen a los productores de bienes exen
91 0
del ET y los saldos a favor que les formen a los que vend
92 0 al 5% (artículos 468-1 y 468-3) pero que les permiten res
sus costos y gastos así vengan a tarifas superiores (ver a
93 0 son saldos a favor en los que para hacer su solicitud de d
compensación primero tocará esperar hasta presentar su
0 del año anterior o del año en curso y poder entonces ped

Bimestre
0 5 0 sus saldos a favor en IVA. Así que a esos dos tipos de de
arrastrar permanentemente esos saldos a favor, hasta cu
0 6 0 momento para poder pedirlo en devolución. Pero aquello
formen saldos a favor por ser exportadores y por los dem
A Régimen Simple 100 0
mencionados
En este formulario 300 en
no el
seartículo 481,
diseñaron lasasí como para
casillas para liquidar
otros caso
los
intereses los constructores
de mora. de vivienda),
Por tanto,si y tambien
la declaración para aquellos
se presenta o paga a
980. Pago Total $ saldos a favor
extemporáneamente, enpor haber
este valorsufrido
"total amuchas
pagar" retenciones del I
solo se diligenci
estos
con el valor pueden
total pedir
a pagar susantes
hasta devoluciones de sus
de intereses de saldos a favo
mora. Pero e
formularioque
490esperar primero
se tendrán quealiquidar
la presentación de su declaracion
esos respectivos intereses d
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo mora.
olo se diligencian si hay valor en el renglón 89, pues
áles fueron los factores que originaron ese saldo a
más, los artículos 815 y 850 establecen que los saldos a
a los productores de bienes exentos del artículo 477
vor que les formen a los que venden bienes y servicios
y 468-3) pero que les permiten restarse todo el IVA de
vengan a tarifas superiores (ver artículo 485 del ET),
s que para hacer su solicitud de devolución o
tocará esperar hasta presentar su declaración de renta
ño en curso y poder entonces pedir la compensación de
VA. Así que a esos dos tipos de declarantes les tocará
ente esos saldos a favor, hasta cuando llegue el
edirlo en devolución. Pero aquellos a quienes se les
or ser exportadores y por los demás casos
ulo 481,
eñaron lasasí como para
casillas para liquidar
otros casos
los especiales (como
ienda), y tambien
declaración para aquellos
se presenta o paga a los que se les forme
rorsufrido
"total amuchas
pagar" retenciones del IVA, se estableció que
solo se diligenciaría
devoluciones
ntes de sus
de intereses de saldos a favor
mora. Pero en en
el IVA sin tener
a presentación
quidar de su declaracion
esos respectivos intereses dede renta.