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Colonne1 Colonne2 Colonne3 Colonne4

mois 1 2 3
Ventes HT 2500 2800 2100
TVA 20% 500 560 420
Ventes TTC 3000 3360 2520
Enciassement 1200 1344 1008
solde 60% 1800 2016
Crences bilan 700
total encaissement 1900 3144 3024

LE Budget des achats


MOIS 1 2 3
Ventes HT 2500 2800 2100
Achat HT 1680 1260 1500
TVA 20% 336 252 300
Achat TTC 2016 1512 1800
Reglement fourni comptant 50% 1008 756 900
Solde reglements fournisseurs 1008 756
Fournissuer bilan 2000
total reglement 3008 1764 1656

BUDGET DES achats et charges externes Colonne1 Colonne2 Colonne3


MOIS 1 2 3
Ventes HT 2500 2800 2100
achats et charges externes 8% CA 200 224 168
TVA MOYENNE 0,08 16 17.92 13.44
total charges TTC 216 241.92 181.44
Decaissements charges externes 216 241.92
Solde bilan 300
Total Decaissements 300 216 241.92

LE Budget des frais personnel


MOIS 1 2 3
Charge de personnel 247 250 252
salaires bruts 170.34 172.41 173.79
salaires nets 144.79 146.55 147.72
charges salariales patronales 76.66 77.59 78.21
charges sociales salariales 25.55 25.86 26.07
charges sociales totales 102.21 103.45 104.28
decaissement salaires 99 102.21 103.45

le budget de TVA
MOIS 1 2 3
TVA collecte 500 560 420
Tva ded/ sur achats 336 252 300
TVA DED/sur charges 16 17.92 13.44
TVA sur immobilsations 95.2
TVA a payer/ bilan 118
decaissement de la TVA 118 52.8 290.08

budget de tresororie
MOIS 1 2 3
ventes 1900 3144 3024
achats 3008 1764 1656
immobilisation 571.2
autres charges 300 216 241.92
TVA 118 52.8 290.08
Salaires 144.79 146.55 147.72
charges sociales 99 102.21 103.45
acomptes l IS 40
Solde l IS
impots et taxe
anuites emprunts
distributuin devidenes
decaissement du mois 4240.99 2281.56 2479.17
solde de mois -2340.99 862.44 544.83
tresororie origine -300 -2660.5966 -1827.88
tresororie fin de mois -2640.99 -1798.16 -1283.05
decouvert moyen -1470.495 -2229.3759103448 -1555.4664397241
agios -19.6066 -29.7250121379 -20.7395525297
Tresororie fin du mois -2660.5966 -1827.8802328276 -1303.7921991504

le CPC de N+1
elements Montant
produit d'exploitattions
ventes 33200
charges d'exploitations
achats 19920
autres charges externes 2656
charges de personnels 3118
DEA 2747.6
impots et taxes 110
Resultat d'expoitation 4648.4
produit financiers
charges financiers
charges d'interet 598
resultat financiers -598
resultat d'exercice 4050.4
BILAN PREVISIONL n+1
ACTIF V.BRUT AMMORT V.NETTE
immobilisation 27476 21447.6 6028.4
stock _
creances client 700 700
acomptes l IS 150 150
caisse 15

TOTAUX 6893.4
Colonne5 Colonne6 Colonne7 Colonne8 Colonne9 Colonne10
4 5 6 7 8 9
2500 2400 2800 2800 2900 3000
500 480 560 560 580 600
3000 2880 3360 3360 3480 3600
1200 1152 1344 1344 1392 1440
1512 1800 1728 2016 2016 2080

2712 2952 3072 3360 3408 3520

4 5 6 7 8 9
2500 2400 2800 2800 2900 3000
1440 1680 1680 1740 1800 1860
288 336 336 348 360 372
1728 2016 2016 2088 2160 2232
864 1008 1008 1044 1080 1116
900 864 1008 1008 1044 1080

1764 1872 2016 2052 2124 2196

Colonne4 Colonne5 Colonne6 Colonne7 Colonne8 Colonne9


4 5 6 7 8 9
2500 2400 2800 2800 2900 3000
200 192 224 224 232 240
16 15.36 17.92 17.92 18.56 19.2
216 207.36 241.92 241.92 250.56 259.2
181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56

181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56

4 5 6 7 8 9
254 260 261 263 263 264
175.17 179.31 180.00 181.38 181.38 182.07
148.90 152.41 153.00 154.17 154.17 154.76
78.83 80.69 81.00 81.62 81.62 81.93
26.28 26.90 27.00 27.21 27.21 27.31
105.10 107.59 108.00 108.83 108.83 109.24
104.28 105.10 107.59 108 108.83 108.83

4 5 6 7 8 9
500 480 560 560 580 600
288 336 336 348 360 372
16 15.36 17.92 17.92 18.56 19.2

106.56 196 128.64 206.08 194.08 201.44

4 5 6 7 8 9
2712 2952 3072 3360 3408 3520
1764 1872 2016 2052 2124 2196

181.44 216 207.36 241.92 241.92 250.56


106.56 196 128.64 206.08 194.08 201.44
148.90 152.41 153.00 154.17 154.17 154.76
104.28 105.10 107.59 108 108.83 108.83
37.5 37.5
60
110
800
120
2365.17 2541.52 2880.09 3562.17 2823.00 2949.09
346.83 410.48 191.91 -202.17 585.00 570.91
-1303.79 -972.04 -571.78 -386.21 -594.88 -13.91
-956.96 -561.55 -379.86 -588.38 -9.88 557.00
-1130.3784060469 -766.794946 -475.820602 -487.294188 -302.37765 -6.954676119
-15.0717120806 -10.2239326 -6.3442747 -6.49725583 -4.031702 -0.092729015
-972.0363250241 -571.777499 -386.207981 -594.87765 -13.9093522 556.91171185
PASSIF VALEUR
capital
resultat de l'exercice 4050.4
emprunt
interet a payer
fournisseur d achat
fournisseur charges externe
dettes sociales
TVA a payer
l IS a payer
TOTAUX
Colonne11 Colonne12 Colonne13
10 11 12
3100 3200 3100
620 640 620
3720 3840 3720
1488 1536 1488
2160 2231 2304 2232

3648 3767 3792

10 11 12
3100 3200 3100
1920 1860 1500
384 372 300
2304 2232 1800
1152 1116 900
1116 1152 1116

2268 2268 2016

Colonne10 Colonne11 Colonne12


10 11 12
3100 3200 3100
248 256 248
19.84 20.48 19.84
267.84 276.48 267.84
259.2 267.84 276.48 267.84

259.2 267.84 276.48

10 11 12
267 268 269
184.14 184.83 185.52
156.52 157.10 157.69
82.86 83.17 83.48
27.62 27.72 27.83
110.48 110.90 111.31
109.24 110.48 110.90 111.310345

10 11 12
620 640 620
384 372 300
19.84 20.48 19.84

208.8 216.16 247.52 300.16

10 11 12
3648 3767 3792
2268 2268 2016

259.2 267.84 276.48


208.8 216.16 247.52
156.52 157.10 157.69
109.24 110.48 110.90 111.31
37.5

3001.76 3019.59 2846.09


646.24 747.41 945.91
557.00 1203.25 1950.66
1203.25 1950.66 2896.57
0 0 0

1203.25 1950.66 2896.57