“Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres",

"Año de la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad"

FICHA TÉCNICA DEL INDICADOR

Nombre de la entidad pública

Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento - Programa Nacional de Saneamiento Rural (PNSR)-
Unidad Técnica para la mejora de Prestación de Servicios (UTPS).
Nombre del producto
Municipalidad ejecuta recursos a nivel de devengado para la prestación del servicio de agua y
saneamiento.
Nombre del indicador
Porcentaje de ejecución presupuestal a nivel de devengado en el producto “Servicio de agua y
saneamiento para hogares rurales (3000627)” del Programa Nacional de Saneamiento Rural.
Definición
El indicador mide el nivel de ejecución del Presupuesto Institucional Modificado (PIM), devengado hasta
el 10 de diciembre 2019 en el Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF), realizado por la
municipalidad, alineadas a los modelos operacionales del Programa Presupuestal 0083 “Programa
Nacional de Saneamiento Rural”, a través del Producto 3000627 “Servicio de agua y saneamiento para
hogares rurales”, en las siguientes actividades:
 Actividad 5004470: Capacitación en gestión para gobiernos locales y operadores.
 Actividad 5004471: Seguimiento y evaluación de la prestación del servicio de agua y saneamiento.
 Actividad 5005866: Capacitación a hogares rurales en educación sanitaria.
 Actividad 5006049: Mantenimiento de los sistemas de agua y saneamiento rural.
Valor del indicador
Para este indicador, se tiene 1251 municipalidades del ámbito de la Meta 5 del Programa de Incentivos
(PI) 2019 del MEF. De acuerdo a la evolución de la ejecución presupuestal (2016-2018) de los Gobiernos
Locales para el producto 3000627 del PP 0083, se tiene:

Asignación y ejecución presupuestaria en el producto 3000627 del PP 0083, 2016-2018

(Municipalidades que coinciden con la meta 5 del PI-MEF)
Año 2016 Año 2017 Año 2018
Tipología Asignaron Asignaron Asignaron
PIM Ejecución % PIM Ejecución % PIM Ejecución %
ppto ppto ppto
B 51 3,080,011 2,292,888 74% 116 8,820,966 5,975,071 68% 119 11,190,195 8,551,522 76%
F 138 4,673,916 2,901,304 62% 386 15,465,758 11,171,971 72% 448 18,101,314 14,089,363 78%
G 183 5,561,159 3,642,166 65% 427 19,764,706 13,377,653 68% 575 30,263,185 23,937,930 79%
Total 372 13,315,086 8,836,358 66% 929 44,051,430 30,524,695 69% 1142 59,554,694 46,578,815 78%
Fuente: MEF – SIAF al 30/06/2019

De otro lado, se muestra la asignación de presupuesto en el 2019 (al 30/06/19), en cada una de las
actividades del producto 3000627 (municipalidades del ámbito de la meta 5 del PI-MEF1):
PIM19 5004471
PIM19 5004470 PIM19 5005866 PIM19 5006049 PIM19 3000627
SEGUIMIENTO Y
CAPACITACION EN CAPACITACION A MANTENIMIENTO SERVICIO DE
EVALUACION DE Asignaron en
Asignaron en GESTION PARA Asignaron en act Asignaron en HOGARES Asignaron en DE LOS SISTEMAS AGUA POTABLE Y
Tipología LA PRESTACION prod
act 5004470 GOBIERNOS 5004471 act 5005866 RURALES EN act 5006049 DE AGUA Y SANEAMIENTO
DEL SERVICIO DE 3000627
LOCALES Y EDUCACION SANEAMIENTO PARA HOGARES
AGUA Y
OPERADORES SANITARIA RURAL RURALES ()
SANEAMIENTO
B 117 2,739,780 120 5,050,263 117 2,492,724 115 6,319,810 122 16,602,577
F 477 4,467,765 488 7,274,092 475 4,161,296 478 13,338,400 506 29,241,553
G 583 6,873,084 595 10,533,380 584 6,764,988 595 21,988,403 617 46,159,855
Total 1177 14,080,629 1203 22,857,735 1176 13,419,008 1188 41,646,613 1245 92,003,985
Fuente: MEF – SIAF al 30/06/2019

1Del total de 1251 municipalidades de tipo B, F y G (ámbito meta 5), al 30/06/2019 hubo 1245 que asignaron presupuesto en alguna de las
4 actividades. De otro lado, al 30/06/2019, en el 2019 se tiene que el 90% de municipalidades asignaron recursos en las 4 actividades (1122
de 1251), mientras que en el 2018 se tuvo que sólo el 18% asignaron recursos en las 4 actividades (220 de 1251).
 “Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres",
"Año de la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad"

Justificación
El indicador permitirá evaluar la ejecución del presupuesto a nivel de devengado, que realiza la
municipalidad para el desarrollo de las actividades mencionadas y contempladas en su Plan Operativo.

Así mismo, contribuye al Fortalecimiento del Área Técnica Municipal (ATM) para el cumplimiento de sus
funciones al establecer las brechas entre los recursos planificados y lo realmente ejecutado en acciones
de monitoreo, supervisión, fiscalización y asistencia a los Operadores (JASS, Comité de Agua,
Organizaciones Comunales y otras formas de asociación) que prestan los servicios de agua y saneamiento
en el ámbito rural con la finalidad de asegurar la sostenibilidad de los servicios de saneamiento.

Relación con la Ley Orgánica de Municipalidades (LOM):

ARTÍCULO 80.- SANEAMIENTO, SALUBRIDAD Y SALUD
4. Funciones específicas compartidas de las municipalidades distritales:
4.1 Administrar y reglamentar, directamente o por concesión el servicio de agua potable, alcantarillado y
desagüe, limpieza pública y tratamiento de residuos sólidos, cuando esté en capacidad de hacerlo.
4.2 Proveer los servicios de saneamiento rural y coordinar con las municipalidades de centros poblados
para la realización de campañas de control de epidemias y control de sanidad animal.
4.3 Difundir programas de saneamiento ambiental en coordinación con las municipalidades provinciales y
los organismos regionales y nacionales pertinentes.
Limitaciones y supuestos
Supuestos:
- La municipalidad cuenta o habilita los recursos necesarios para asignarlos a estas actividades
- La municipalidad es capacitada por el Gobierno Regional en la gestión, administración, operación,
mantenimiento y reparación de los sistemas de servicio de agua y saneamiento.

Limitaciones:
- La municipalidad no cuenta con presupuesto suficiente para asignar recursos a las actividades
mencionadas.
- La municipalidad no es capacitada por el Gobierno Regional para la gestión y administración de
los servicios de agua y saneamiento.
Precisiones técnicas

 El Área Técnica Municipal (ATM) es el área de la municipalidad encargada de promover la formación

de las organizaciones comunales y prestadoras de servicios de saneamiento, así como de supervisarlas,
fiscalizarlas y brindarles asistencia técnica para asegurar la sostenibilidad de los servicios de agua y
saneamiento.

 La municipalidad deberá devengar el presupuesto asignado en el producto 3000627 “Servicio de agua

potable y saneamiento para hogares rurales” del PP 0083 (al 10 de diciembre de 2019), considerando
el presupuesto de “Solo Actividades”.
Método de cálculo
Σ (A/B)*100, donde:

A: Monto devengado en las actividades del producto 3000627 “Servicio de agua potable y saneamiento
para hogares rurales” del PP 0083, del presupuesto para actividades.
B: Monto total del PIM a junio 2019 en las actividades del producto 3000627 “Servicio de agua potable y
saneamiento para hogares rurales” del programa 0083, del presupuesto para actividades.

Para el cumplimiento de la meta, se considerará el devengado conjunto de las cuatro actividades del
producto 3000627 “Servicio de agua potable y saneamiento para hogares rurales” del PP 0083.

Reglas de asignación de metas:

 “Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres",
"Año de la Lucha contra la Corrupción y la Impunidad"

 Devengado mayor o igual al 90% del monto del PIM a junio 2019.
Periodicidad de las mediciones
Mensual, de setiembre a diciembre 2019. Con evaluación final al 10 de diciembre 2019 (dado que la
última actividad de la meta 5 del PI vence el 10 de diciembre).
Fuente de datos
Ministerio de Economía y Finanzas - Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF).
Instrumento de recolección de información
No requiere del envío de información por parte de la municipalidad
Documentos normativos
 Guía para el cumplimiento de la Meta 4 del PI-MEF “Acciones para promover la mejora en la provisión
del servicio y calidad del agua”.
 Directiva Nº 001-2019- EF/50.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria”, así como sus modelos y
formatos.
 Ley Orgánica de Municipalidades (Ley 27972).