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PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO
PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 760.0 784.0 800.0 800.0 960.0 1,040.0 1,120.0 1,120.0 1,200.0 1,200.0 1,280.0 1,600.0 12,664
RUTINA DE EJERCICIOS
VALOR $ $ 7,600,000 $ 7,840,000 $ 8,000,000 $ 8,000,000 $ 9,600,000 $ 10,400,000 $ 11,200,000 $ 11,200,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,800,000 $ 16,000,000 $ 126,640,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
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VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
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CANTIDAD 0.0 0
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VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL CANTIDAD 100 120 130 140 150 160 170 180 190 200 200 210 1,950
TOTAL$ 7,600,000.0 7,840,000.0 8,000,000.0 8,000,000.0 9,600,000.0 10,400,000.0 11,200,000.0 11,200,000.0 12,000,000.0 12,000,000.0 12,800,000.0 16,000,000.0 126,640,000
190,000 196,000 200,000 200,000 240,000 260,000 186,667 186,667 200,000 200,000 213,333 200,000
PLAN DE INVERSIONES
Banco Para Sentadilla Llibre MUEBLES Y ENSERES 1 $ 100,000 $ 100,000 20 $ 5,000 $ 417
$0
$0
Nómia opera
Nómina administra
ROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
N COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN
$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1
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CION
$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1
$0
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ERALES
$ 1,144,000 1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1
ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
1 1 1 1 1
ADOS MENSUALES
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
1 1 1 1 1
TOTAL
$ 38,359,000
$ 10,365,000
$ 48,724,000
$ 23,790,000
$ 5,980,000
$ 29,770,000
$ 62,149,000
$ 16,345,000
$ 78,494,000
COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2
ARRIENDO 400,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 1,115,000 12,665,000 14,628,075
SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000 2,772,000
DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 139,887 1,678,643 1,938,833
MANTENIMIENTO 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000 1,386,000
OTROS 0 0
SUBTOTAL COSTOS= 839,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 1,554,887 17,943,643 20,724,908
ARRIENDO 0 0
DEPRECIACION Muebles y enseres 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 14,119 169,429 177,900
ASESORIA CONTABLE 0 0
OTRAS ASESORIAS 0 0
GASTOS BANCARIOS 0 0
ASEO (Normas sanitarias) 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 93,100 1,117,200 1,173,060
PAPELERIA 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 61,700 740,400 777,420
UTILES DE OFICINA 0 0
SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 262,519 168,919 168,919 168,919 262,519 168,919 168,919 168,919 262,519 168,919 168,919 168,919 2,307,829 2,423,220
PUBLICIDAD 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380
PROMOCION 0 0
SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 71,300 855,600 898,380
PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 1,173,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 21,107,071 24,046,508
TOTAL COSTOS FIJOS 1,173,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 1,888,706 1,795,106 1,795,106 1,795,106 21,107,071 24,046,508
PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFICI
Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios
30.00%
20.00%
10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION
PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
RUTINA DE EJERCICIOS 12,664 $ 10,000 $ 4,541 $ 5,459 $ 126,640,000 100.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
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0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 126,640,000 100.00%
$ 67,422,369 53%
PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO
PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 760 784 800 800 960 1,040 1,120 1,120 1,200 1,200 1,280 1,600 12664
MP$ 41,800.0 43,120.00 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 $ 696,520
RUTINA DE EJERCICIOS
MO$ 3,409,360.0 3,517,024.00 3,588,800 3,588,800 4,306,560 4,665,440 5,024,320 5,024,320 5,383,200 5,383,200 5,742,080 7,177,600 $ 56,810,704
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
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MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 760 784 800 800 960 1,040 1,120 1,120 1,200 1,200 1,280 1,600 12,664
MP$ 41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 696,520
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 696,520
P Y G MENSUAL PROYECTADO
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 7,600,000 $ 7,840,000 $ 8,000,000 $ 8,000,000 $ 9,600,000 $ 10,400,000 $ 11,200,000 $ 11,200,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000 $ 12,800,000 $ 16,000,000
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 41,800 $ 43,120 $ 44,000 $ 44,000 $ 52,800 $ 57,200 $ 61,600 $ 61,600 $ 66,000 $ 66,000 $ 70,400 $ 88,000
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 3,409,360 $ 3,517,024 $ 3,588,800 $ 3,588,800 $ 4,306,560 $ 4,665,440 $ 5,024,320 $ 5,024,320 $ 5,383,200 $ 5,383,200 $ 5,742,080 $ 7,177,600
= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 4,148,840 $ 4,279,856 $ 4,367,200 $ 4,367,200 $ 5,240,640 $ 5,677,360 $ 6,114,080 $ 6,114,080 $ 6,550,800 $ 6,550,800 $ 6,987,520 $ 8,734,400
(-) COSTOS FIJOS $ 839,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887 $ 1,554,887
= UTILIDAD BRUTA $ 3,308,953 $ 2,724,969 $ 2,812,313 $ 2,812,313 $ 3,685,753 $ 4,122,473 $ 4,559,193 $ 4,559,193 $ 4,995,913 $ 4,995,913 $ 5,432,633 $ 7,179,513
(-) GASTOS FIJOS $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219 $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219 $ 333,819 $ 240,219 $ 240,219 $ 240,219
UTILIDAD OPERACIONAL $ 2,975,134 $ 2,484,750 $ 2,572,094 $ 2,572,094 $ 3,351,934 $ 3,882,254 $ 4,318,974 $ 4,318,974 $ 4,662,094 $ 4,755,694 $ 5,192,414 $ 6,939,294
(-) INTERESES $ 136,208 $ 133,889 $ 131,550 $ 129,192 $ 126,814 $ 124,416 $ 121,998 $ 119,560 $ 117,102 $ 114,623 $ 112,124 $ 109,603
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 2,838,926 $ 2,350,861 $ 2,440,544 $ 2,442,902 $ 3,225,120 $ 3,757,838 $ 4,196,976 $ 4,199,414 $ 4,544,992 $ 4,641,071 $ 5,080,290 $ 6,829,691
(-) IMPUESTOS
= UTILIDAD NETA $ 2,838,926 $ 2,350,861 $ 2,440,544 $ 2,442,902 $ 3,225,120 $ 3,757,838 $ 4,196,976 $ 4,199,414 $ 4,544,992 $ 4,641,071 $ 5,080,290 $ 6,829,691
P Y G MENSUAL PROYECTADO
CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS DE CONTADO - 7,840,000 8,000,000 8,000,000 9,600,000 10,400,000 11,200,000 11,200,000 12,000,000 12,000,000 12,800,000 16,000,000 $0 $0 $ 0 contado
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS - 7,840,000 8,000,000 8,000,000 9,600,000 10,400,000 11,200,000 11,200,000 12,000,000 12,000,000 12,800,000 16,000,000 $ 119,040,000 $0 $0 $ 119,040,000
EGRESOS OPERATIVOS $0 $0
MATERIA PRIMA CONTADO 58,043 41,800 43,120 44,000 44,000 52,800 57,200 61,600 61,600 66,000 66,000 70,400 88,000 $ 754,563 $ 754,563 $ 897,930
GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0
MANO DE OBRA VARIABLE 3,409,360 3,517,024 3,588,800 3,588,800 4,306,560 4,665,440 5,024,320 5,024,320 5,383,200 5,383,200 5,742,080 7,177,600 $ 56,810,704
OTROS COSTOS DE PRODUCCION 700,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 1,415,000 $ 16,265,000
GASTOS ADMINISTRATIVOS 319,700 226,100 226,100 226,100 319,700 226,100 226,100 226,100 319,700 226,100 226,100 226,100 $ 2,994,000
TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 58,043 4,470,860 5,201,244 5,273,900 5,273,900 6,094,060 6,363,740 6,727,020 6,727,020 7,183,900 7,090,300 7,453,580 8,906,700 $ 76,824,267
FLUJO NETO OPERATIVO - 58,043 - 4,470,860 2,638,756 2,726,100 2,726,100 3,505,940 4,036,260 4,472,980 4,472,980 4,816,100 4,909,700 5,346,420 7,093,300
APORTES
FINANCIACION
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS -
AMORTIZACIONES 278,343 280,663 283,001 285,360 287,738 290,136 292,553 294,991 297,450 299,928 302,428 304,948
GASTOS FINANCIEROS 136,208 133,889 131,550 129,192 126,814 124,416 121,998 119,560 117,102 114,623 112,124 109,603
TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 29,770,000 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551 414,551
FLUJO NETO NO OPERATIVO 48,724,000 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551 - 414,551
FLUJO NETO 48,665,957 - 4,885,411 2,224,205 2,311,549 2,311,549 3,091,389 3,621,709 4,058,429 4,058,429 4,401,549 4,495,149 4,931,869 6,678,749
+ SALDO INICIAL 48,665,957 43,780,545 46,004,750 48,316,298 50,627,847 53,719,236 57,340,944 61,399,373 65,457,801 69,859,350 74,354,498 79,286,367
SALDO FINAL ACUMULADO 48,665,957 43,780,545 46,004,750 48,316,298 50,627,847 53,719,236 57,340,944 61,399,373 65,457,801 69,859,350 74,354,498 79,286,367 85,965,116
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 175,122 184,019 193,265 202,511 214,877 229,364 245,597 261,831 279,437 297,418 317,145 343,860
PARA AGREGAR EL COMENTARIO
CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA
VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
RUTINA DE EJERCICIOS 100.00% 0.00% 0.00%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90 DÍAS
0.00%
FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS
VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0
VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0
VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0
EGRESOS OPERATIVOS
FLUJO NETO OPERATIVO $ 42,215,733 $ 60,269,157 $ 67,655,763 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA
INGRESOS NO OPERATIVOS
INVERSIONES
FINANCIACION $0
EGRESOS NO OPERATIVOS
GASTOS PREOPERATIVOS $0
SALDO FINAL ACUMULADO $ 85,965,116 $ 124,967,636 $ 167,660,053 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE
WACC= 9.60%
$ 191,943,882
$0
$ 4,715,319
$ 22,631,629
$ 27,346,948
$ 62,149,000
$ 67,378,534
$ 42,030,169
$ 171,557,702
$ 198,904,651