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Objetivo: Revisar el cumplimiento de las normas legales de los documentos que soportan el balance general en cuanto a inversiones realizadas durante los años 2010 y 2011
Alcance: Documentos que soportan el balance general de los años 2010 y 2011 en el rubro de inversiones
Criterios: Ley 43 de 1990, decreto 2132 de 2016, Estatutos Internos de Interbolsa
Septiembre
Noviembre
Diciembre
Octubre
Febrero
Líder de
Agosto
Marzo
Enero
Mayo
Junio
Abril
Procesos Coordinador Equipo
Julio
ACTIVIDAD No. proceso/Depen Evaluación
Asociados de la Auditoria Auditor
dencia/Activida Estratégico Misional Apoyo y Control
d
Auditoría area de inversiones
Recursos: Computador, Archivo digital, Confirmaciones bancarias, Conciliaciones bancarias, Estados Financieros
PROCESOS
Responsable:
Septiembre
Noviembre
Diciembre
Octubre
Febrero
Líder de
Agosto
Marzo
Enero
Mayo
Junio
Abril
Procesos Coordinador Equipo
Julio
ACTIVIDAD No. proceso/Depen Evaluación
Asociados de la Auditoria Auditor
dencia/Activida Estratégico Misional Apoyo y Control
d
Auditoría area de contabilidad y tesorería
Verificar si existe la Política de Tesorería para la Solicitud de
solicitud de préstamos bancarios donde se créditos- Mario Angelica
1 X Rocio Porras X
establecen los lineamientos para las operaciones obligaciones Fernandez Gonzalez
de endeudamiento. financieras
solicitud de Mario Angelica
Entrevista con los responsables del proceso 2 X Rocio Porras X
crédito Fernandez Gonzalez
Septiembre
Noviembre
Diciembre
Octubre
Febrero
Líder de
Agosto
Marzo
Enero
Mayo
Junio
Abril
Procesos Coordinador Equipo
Julio
ACTIVIDAD No. proceso/Depen Evaluación
Asociados de la Auditoria Auditor
dencia/Activida Estratégico Misional Apoyo y Control
d
Auditoría area de contabilidad y tesorería
Revisar las copias de todas los créditos con corte a
Crédito y Andrés Angelica
31 de diciembre de 2010 y 2011, y comprobar sus 1 X Rocio Porras X
cobranza Martínez Gonzalez
consecutivos.
Solicitud de
Angelica
Entrevista con los responsables del proceso 2 crédito y Tomás Lerma X Rocio Porras X
Gonzalez
SARLAFT