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PARAMETRAGE PAR DEFAUT DE L'ACTIF DU BILAN

ACTIF BRUT AMO/PROV


+280-Amortissement
des immobilisations
incorporelles
Immobilisation +20-Immobilisations incorporelles +290-Pertes de valeur
s incorporelles ==> Formule:SOLDE(20) sur immobilisations
incorporelles
==>Formule: -
SOLDE(280;290)
+281-Amortissement
des immobilisations
corporelles
+282-Amortissement
des immobilisations
mises en concession
+21-Immobilisations corporelles
Immobilisation +22-Immobilisations en concession +291-Pertes de valeur
s corporelles -229-Droits du concédant sur immobilisations
corporelles
==> Formule:SOLDE(21;22;-229)
+292-Pertes de valeur
sur immobilisations
mises en concession
==> Formule:-
SOLDE(281;282;291;2
92)
+28-Amortissement
des immobilisations
+29-Pertes de valeur
sur immobilisations
-280-Amortissement
+23-Immobilisations en cours des immobilisations
+24-(disponible) incorporelles
Autres
+25-(disponible) -281-Amortissement
des immobilisations
immobilisation +26-Participations et créances rattachées à des
participations corporelles
s
+27-Autres immobilisations financières -282-Amortissement
des immobilisations
==> Formule:SOLDE(23;24;25;26;27) mises en concession
-290-Pertes de valeur
sur immobilisations
incorporelles
-291-Pertes de valeur
sur immobilisations
corporelles
-292-Pertes de valeur
sur immobilisations
mises en concession
==> Formule:-
SOLDE(28;-280;-281;-
282;29;-290;-291;-292)

+3- COMPTES DE STOCKS ET EN-COURS +39-Pertes de valeur


Stocks sur stocks et en cours
- 39-Pertes de valeur sur stocks et en cours ==> Formule:-
==> Formule:SOLDE(3;-39)
SOLDE(39)
+ 41-Clients et comptes rattachés
- 419-Clients créditeurs -avances reçues, RRR à
accorder et autres avoirs à établir
+ 409-Fournisseurs débiteurs : avances et acomptes
versés, RRR à obtenir, autres créances;
+/DEB 42-Personnel et comptes rattachés
+/DEB 43-Organismes sociaux et comptes
rattachés;
+/DEB 44-Etat, collectivités publiques, organismes
internationaux et comptes rattachés; +49-Pertes de valeur
Créances +/DEB 45-Groupes et associés sur comptes de tiers
d'exploitation +/DEB 46-Débiteurs divers et créditeurs divers ==> Formule:-
+/DEB 47-Comptes transitoires ou d’attente SOLDE(49)
+/CRD 55-
+/CRD 56-
+/CRD 57-
+/CRD 58-Virements internes
==> Formule:SOLDE(41;-
419;409)+SOLDE("/DEB";42;43;44;45;46;47;55;56;5
7;58)

Autres
+ 48-Charges ou produits constatés d’avances et
créances provisions
==> Formule: SOLDE("/DEB";48)
+50-Valeurs mobilières de placement
-509-Versements restant à effectuer sur valeurs +59-Pertes de valeur
mobilières de placement non libérées sur actifs financiers
Disponibilité courants
+/DEB 51-Banque, établissements financiers et
==> Formule:-
assimilés
SOLDE(59)
+/DEB 52-Instruments financiers dérivés
+53-Caisse
+54-Régies d’avances et accréditifs

==> Formule:SOLDE(50;-
509;53;54)+SOLDE("/DEB";51;52)

 Les comptes de l'actif brut sont totalisés Débits-Crédits. Si le compte est créditeur, son
solde est négatif.
 Les comptes de l'actif sont totalisés Crédits-Débits. Si le compte est débiteur, son solde
est négatif.
 Les comptes du passif sont totalisées Crédits-Débits. Si le compte est débiteur, son solde
est négatif.
 Les comptes précédés par /CRD: uniquement les comptes créditeurs seront totalisés. les
comptes débiteurs seront ignorées.
 Les comptes précédés par /DEB: uniquement les comptes débiteurs seront totalisés. les
comptes créditeurs seront ignorées.
Exemple /CRD 42 signifie que tous les comptes 42* créditeurs seront pris en
considération.

Formule: La formule permet d'indiquer au logiciel comment calculer une valeur. Exemples:

 -Solde(280;290) totalise les soldes <débits-crédits> des comptes 280 et 290.


Comme on attend, pour ces comptes, une valeur négative (solde créditeur); il suffit
de précéder la formule par le signe - pour inverser le sens.
 SOLDE(21;22;-229) : totalise les soldes des comptes 21 et 22 sauf 229
 SOLDE("/CRD"; 444; 445; 447; 51; 52) totalise uniquement les comptes
créditeurs.

PARAMETRAGE PAR DEFAUT DU PASSIF DU BILAN

PASSIF VALEUR

Capital
+10-Capital, réserves et assimilés
==> Formule:-SOLDE(10)
Résultat en instance
d'affectation
(cette ligne n'est pas +11-Report à nouveau
prévue sur le +12-Résultat de l’exercice
préimprimé. Il est ==> Formule:-SOLDE(11;12)
rajoutée par DLG
et ne s'imprime que si
sa valeur
est non nulle)
+13-Produits et charges différés –hors cycle d’exploitation
Provisions pour pertes
et charges +15-Provisions pour charges- passifs non courants
==> Formule:-SOLDE(13;15)

+14-(disponible)
+16-Emprunts et dettes assimilés
Emprunts +17-Dettes rattachées à des participations
+18-Comptes de liaison des établissements et sociétés en
participation
+19-(disponible)
==> Formule:-SOLDE(14;16;17;18;19)
+ 40-Fournisseurs et comptes rattachés;
- 409-Fournisseurs débiteurs : avances et acomptes versés, RRR à
obtenir, autres créances;
+419-Clients créditeurs -avances reçues, RRR à accorder et autres
avoirs à établir;
+/CRD 444-Etat, impôts sur les résultats
+/CRD 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires
+/CRD 446-Organismes internationaux
Dettes d'exploitation +/CRD 447-Autres impôts, taxes et versements assimilés
+/CRD 51-Banque, établissements financiers et assimilés
+/CRD 52-Instruments financiers dérivés
+/CRD 55-
+/CRD 56-
+/CRD 57-
+/CRD 58-Virements internes
-SOLDE(40;-409;419)-
SOLDE("/CRD";444;445;446;447;51;52;55;56;57;58)
+229-Droits du concédant;
+509-Versements restant à effectuer sur valeurs mobilières de
placement non libérées
+/CRD 42-Etat, impôts sur les résultats
+/CRD 43-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires
Autres dettes +/CRD 44-Etat, collectivités publiques, organismes internationaux
et comptes rattachés
-/CRD 444-Etat, impôts sur les résultats
-/CRD 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires
-/CRD 446-Organismes internationaux
-/CRD 447-Autres impôts, taxes et versements assimilés
+/CRD 45-Groupes et associés
+/CRD 46-Débiteurs divers et créditeurs divers
+/CRD 47-Comptes transitoires ou d’attente
+[CRD]48-Charges ou produits constatés d’avances et provisions
==> Formule:-SOLDE(229;509)-SOLDE("/CRD";42;43;44;-444;-
445;-446;-447;45;46;47;48)

LE RESULTAT DE L'EXERCICE : il est calculé par la formule -SOLDE(6;7). Une valeur


négative correspond à une perte. La formule Solde(1;2;3;4;5) qui correspond au solde de tous les
comptes du bilan donne le même résultat.