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REPÚBLICA
e) Cualquier hecho o relación jurídica que indique la ley. Aquí hacemos mención
del artículo 338 el código de comercio que establece los siguientes
documentos a registrar:
Para empresa o establecimiento: igual que la anterior sólo que con los siguientes
datos:
1. nombre de la empresa o establecimiento.
2. Nombre del propietario y número de su registro como comerciante
3. dirección de la empresa o establecimiento
4. objeto
5. nombres de los administradores.
ANTECEDENTES HISTÓRICOS
En la última etapa de la Edad Media, cuando el trafico comercial se
intensificó a través del Mar Mediterráneo, se dieron una serie de atracadores que
pirateaban a los comerciantes y a las naves mercantes cuando regresaban a sus
ciudades con el producto de las negociaciones. El transporte de dinero en
efectivo resultaba inseguro por esas circunstancias. Surgió entonces la necesidad
de transportar dinero a través de documentos que representaran esos valores,
sin que se diera el hecho material de portar la moneda en efectivo. Así los
banqueros empezaron a usar títulos de crédito que llenaban las necesidades y
los comerciantes encontraron una forma que les proporcionaba seguridad en sus
transacciones comerciales de plaza y plaza. De ahí datan los principios que han
inspirado la existencia de los títulos de crédito.
Los títulos de crédito reciben este nombre por una tradición histórica que
se remonta muchos siglos atrás, derivado seguramente del que llevó el primero
de dichos documentos, que fue la letra de cambio , con la que acreditaba el
girador, por el girado, una suma de dinero que aquél le había entregado para que
la hiciera llegar a un tercero, en diferente plaza. En el fondo el girador tenía fe
en el girado, al cual entregaba esa suma de dinero porque creía que cumpliría
sus instrucciones.
CONCEPTO
Título de crédito es todo aquel título que se reciba comúnmente en pago,
en las transacciones comerciales, en lugar de moneda, sin que por lo mismo
presente los atributos de la moneda. (Derecho Galo)
Son aquellos que cumplen una función de crédito o una función de pago,
sin que por ello pueda entenderse que son operaciones que cumplen con los
requisitos del crédito bancario, o bien que son papeles considerables como
moneda. (Derecho Mexicano)
Un documento sobre un derecho privado, cuyo ejercicio y cuya transmisión
están condicionados a la posesión del documento. (Joaquín Garrigues)
Son los documentos necesarios para ejercitar el derecho literal y autónomo
que en ellos se consigna y que están destinados a circular. (Arturo Fuente y
Flores)
El artículo 385 del Código de Comercio dice que: son títulos de crédito los
documentos que incorporan un derecho literal y autónomo, cuyo ejercicio y
transferencia es imposible independientemente del título. Los títulos de crédito
tienen la calidad de bienes inmuebles.
Para diferenciarlo de los demás títulos valores podemos decir que títulos de
crédito son títulos valores obligacionales o reales, que incorporan un derecho
literal y autónomo cuyo ejercicio o trasferencia es imposible independientemente
del título, y que deben cumplir con las formalidades legales establecidas. (ad
solemnitate)
CARACTERÍSTICAS GENERALES
Este artículo señala los requisitos de forma que un título de crédito debe
contener. La ley requiere en todo título en forma general, en el entendido de que
deberán también incluirse los que son propios de cada título en particular.
Dentro de los cinco requisitos generales hay dos que la ley subsana en
aquellos casos en que por una omisión se hubieren dejado de consignar. Esos
requisitos son los que se refieren los incisos 2º. (en cuanto a la fecha) y 4º En
cambio los que señalan los incisos 1º. 3º. Y 5º, son requisitos esenciales que la
ley no presume y que de faltar, hacen ineficaz o inexistente el título. Se señala
que si en algún título se omitió un requisito que ley no subsana, eso no significa
que el negocio o acto que dio origen al título se vea afectado.
(Arts. 387 y 388 C. Comercio)
CIRCULACIÓN
La forma de circulación se divide en:
CREACIÓN:
El signatario de un título de crédito queda obligado aunque el título haya
entrado en circulación contra su voluntad. El título existe desde el momento en
que es creado, independientemente de que haya o no voluntad para que circule.
Las leyes que siguen la teoría de la emisión, asientan que el documento nace
hasta que entra en circulación; en cambio, las que se basan en la teoría de la
creación insisten en que el documento surge cuando se suscribe.
DENOMINACIÓN
En la doctrina también se le denominan a los títulos de crédito: títulos valores,
papeles comerciales, instrumentos negociables.
Según la ley, los títulos de crédito se clasifican, por su forma de circulación en:
a) nominativos
b) a la orden
c) al portador
Solo son títulos valores aquellos documentos en los que se da una especial
relación entre el derecho y el documento, de tal manera que haya una conexión
permanente, de tal modo que no pueda invocarse el derecho sin tener el
documento.
CARACTERÍSTICAS
a. la transmisión del documento, implica el traspaso del derecho.
b. La simple exhibición del mismo, implica el traspaso del derecho yla
pertenencia al poseedor legítimo.
CLASES
Obligacionales: contienen una promesa u orden incondicional de
pagar una suma de dinero.
Reales: atribuyen a su legítimo tenedor a disponer de bienes.
De participación: derecho a una parte alícuota de fondos o bienes, y
de sus frutos.
Corporativos: atribuyen la calidad de miembros de una corporación.
LA LETRA DE CAMBIO:
CREACIÓN:
La letra de cambio puede crearse únicamente a la orden, ésta es una
característica especial de este tipo de títulos de crédito. Además, la obligación
que se incorpora en el documento debe ser incondicional, es decir, la obligación
solo se puede traducir en un valor monetario.
Una Letra de Cambio se crea cuando el librado (quien debe pagar) signa el título
con su firma o cuando lo hace la persona que firma a ruego de aquél que no sepa
o no pueda firmar.
EMISIÓN:
La letra de cambio puede librarse a la orden o a cargo de un tercero o del mismo
librador. En este último caso el librador quedará obligado como aceptante, y si la
letra fuere librada a cierto tiempo vista, su presentación sólo tendrá el efecto de
fijar la fecha de su vencimiento.
DEFINICIÓN:
La Letra de Cambio es el título de crédito por el cual un sujeto llamado librador,
ordena a otro llamado librado o girado, que pague una cantidad de dinero al
sujeto que en la misma se indique y a la persona que se designe en el título o a
la que resulte legitimada para cobrarla.
REQUISITOS ESPECIALES:
La letra de cambio debe contener en su redacción:
a) El nombre del título que se crea;
b) La fecha y lugar de creación;
c) El derecho que el título incorpora;
d) El lugar y la fecha de cumplimiento o ejercicio de tales derechos;
e) La firma de quien lo crea
f) Orden incondicional de pagar una suma determinada de dinero;
g) Forma de vencimiento.
ELEMENTOS PERSONALES:
a) Librador.Creador del título.
b) Girado: Librado, es la persona a quien se le orden el pago;
c) Tomador o Beneficiario: Persona a cuyo favor se extiende la letra
d) Avalista: Persona que garantiza el pago del documento mediante aval;
e) Portador o Poseedor actual: Persona que tiene en su poder la letra al
momento en que se cobra porque se la ha endosado y está legitimada para
recibir el pago.
CLASES DE VENCIMIENTO:
Las modalidades en que se puede dar el vencimiento de una letra de cambio son:
Una letra a la vista o que no necesita aceptación sólo podrá protestarse por falta
de pago.
a) Por Falta de aceptación: dentro de los dos días hábiles que sigan a la
presentación;
b) Por Falta de pago: Dentro de los dos días que sigan a al vencimiento;
El notario, después de autorizar el acta de protesto, debe retener la letra el día
del protesto y el siguiente, con el objeto de dar oportunidad a que otras personas
obligadas puedan decidirse a pagar el título; asimismo, debe dar aviso a otros
obligados en el título y cuyas direcciones consten para que puedan pronunciarse
sobre la aceptación o pago de la letra.
EL PAGARÉ
DEFINICIÓN
Título de crédito en virtud del cual una persona, llamada suscriptor, promete y se
obliga a pagar a otra, llamada beneficiarios, una determinada suma de dinero en
un plazo determinado, con un interés o rendimiento.
REQUISITOS
Además de los requisitos generales establecidos en el artículo 386 del código de
comercio, el artículo 490 señala los especiales de este título:
La promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero
Nombre de la persona a quien deba hacerse el pago: esto significa que
el pagaré no puede hacerse al portador.
FORMALIDADES
Según Villegas Lara las formalidades del Pagaré son:
1. nombre del título
2. promesa incondicional de pagar una suma determinada de dinero
3. nombre de la persona a quien debe hacerse el pago
4. suma determinada de dinero que se va a pagar
5. lugar y fecha de cumplimiento de la obligación o ejercicio de los derechos
que genere el título.
6. derechos que el título incorpora
7. lugar y fecha de creación
8. firma del creador o librador
EL CHEQUE
DEFINICIÓN
Título de crédito triangular en virtud del cual una persona (librador) da una orden
de pago a una institución bancaria (librado) para que contra la entrega del propio
cheque pague una suma determinada de dinero a la persona a cuyo favor fue
emitido el mismo (beneficiaro)
CREACIÓN
Para que el cheque exista deben haber tres antecedentes:
1. relación contractual entre librador y librado que se materializa con el
contrato de apertura de cuenta.
2. el librado es una entidad bancaria: únicamente realiza función de
intermediador
3. el librador tiene que entregar fondos suficientes al librado para que este se
dedique a pagar.
El cheque puede ser librado contra un banco. Además de los requisitos generales
el cheque deberá contener: a) la orden incondicional de pagar una suma
determinada de dinero, b) nombre del banco librado.
FORMA
El cheque puede ser a la orden o al portador. Si no expresa el nombre del
beneficiario se reputará al portador.
ELEMENTOS PERSONALES
a) Librado: Institución bancaria que está obligada al pago de cheque si
existen fondos disponibles.
b) Beneficiario: el tenedor del cheque que lo presenta para su pago.
c) Librador: el emisor del cheque.
PRESENTACIÓN
El cheque será siempre pagadero a la vista. El cheque presentado al pago antes
del día indicado como fecha de creación, o sin fecha, es pagadero el día de la
vista. Los cheques deberán presentarse para su pago dentro de los 15 días
calendarios de su creación. La presentación de un cheque en cámara de
compensación surtirá los mismos efectos que la hecha directamente al librado.
PAGO
El banco que autorice a alguien a librar cheques a su cargo, estará obligado con
el librador a cubrirlos hasta el importe del saldo disponible, salvo disposición
legal u orden judicial. Si los fondos disponibles no fueren suficientes para cubrir
el importe total del cheque, el librado deberá ofrecer al tenedor el pago parcial
hasta el saldo disponible. Si el acepta el pago parcial, el librado le entregará una
fotocopia u otra constancia en el que figuren los elementos fundamentales del
cheque y el monto del pago efectuado. El tenedor podrá rechazar el pago parcial.
Si el cheque no fue presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene
fondos suficientes del librador y el cheque se presenta dentro de los seis meses
que sigan a su fecha. La muerte o incapacidad del librador, no autorizan al
librado para dejar de pagar el cheque.
PROTESTO
El protesto por falta de pago, debe tener lugar antes de la expiración del plazo
fijado para la presentación (15 días). La anotación que el librado o la cámara de
compensación ponga en el cheque, de haber sido presentado en tiempo no
pagada total o parcialmente, surtirá los efectos del protesto. Las acciones
cambiarias caducan en seis meses contados desde la presentación.
Cheque para abono en cuenta: (arts. 521- 523 del código de comercio) el
librador o el tenedor pueden prohibir que el cheque sea pagado en efectivo,
mediante la inserción de la expresión: para abono en cuenta. El librado sólo
podrá abonar el importe del cheque en la cuenta que lleva o abra el tenedor. El
borrado o alteración de la expresión o de cualquier agregado a la misma, se
tendrán por no puestos. Se corta la circulación del cheque si se pone que para
abonar en cuenta. El librado que pague en forma diversa a la prescrita en los
artículos anteriores, responderá por el pago irregular.
Penal: art. 496, párrafo tercer: El que defraudare a otro librando un cheque sin
tener fondos o disponiendo de ellos, antes de que expire el plazo para su cobro o
alterando cualquier parte del cheque o usando indebidamente del mismo, será
responsable del delito de estafa.
DEFINICIÓN:
Los debentures son los títulos de crédito que surgen de una declaración
unilateral de voluntad de una sociedad anónima, que incorporan una parte
alícuota de un crédito colectivo cuyo sujeto pasivo (deudor) es la sociedad
creadora. Al igual que todos los títulos contemplados en el código, las
obligaciones o debentures son bienes muebles, aún cuando estén garantizados
con derechos reales sobre inmuebles.
NATURALEZA JURÍDICA:
La base de este título de crédito está ligado directamente a la existencia de las
sociedades mercantiles. El sujeto creador de los debentures sólo puede ser la
sociedad mercantil, con la particularidad en nuestro medio de que tal librador
debe ser una sociedad anónima, contrariamente a otras legislaciones en que lo
puede crear cualquier sociedad, aunque no sea anónima. Una sociedad anónima
tiene su capital social y su capital contable para realizar sus actividades
comerciales. En un momento dado se puede encontrar la sociedad ante la
necesidad de poseer más fondos de inversión, pero no se tiene el propósito de
aumentar el capital social. La sociedad puede avocarse a una institución
financiera y obtener un préstamo, pero si la suma requerida es considerable, es
muy probable que no encuentre quién se la proporcione. Entonces, en defecto de
eso, consigue el mismo resultado (agenciarse de fondos), mediante la creación
de los títulos denominados debentures, de ahí el porqué de la creación de estos.
ELEMENTOS PERSONALES:
Los sujetos que participan en los debentures son:
a) Librador – librado: Sociedad Anónima que crea los debentures.
b) Tenedor u obligacionista: Obtiene los títulos pagándolos a la sociedad
CARACTERÍSTICAS:
Los sujetos del Certificado de Depósito son:
a) Librador: Almacén General de Depósito;
b) Obligado. Mismo almacén;
c) Tenedor: Depositante.
Este título puede circular mediante endoso y entrega material del documento y
cambio de registro.
CARACTERÍSTICAS:
Las características de la Carta de Porte son:
a) La posesión del título supone la de las mercaderías.
b) Con el título se puede lograr la transferencia del dominio sobre las
mercaderías, porque él las representa;
c) Todo el tráfico jurídico al que se quiera someter las mercaderías u objetos
transportados, se pueden hacer por medio del título.
ELEMENTOS PERSONALES:
Los elementos personales de la Carta de Porte son:
d) Porteador o fletante: Persona individual o jurídica que se dedica al
transporte, mediante una concesión, autorizada por el Estado.
e) Cargador: Quien remite la mercadería.
f) Consignatario o destinatario: Persona a favor de quien se expide el título.
CIRCULACIÓN:
La Carta de Porte circula:
g) A la orden o
h) Al portador.
FORMA DEL TÍTULO:
La redacción de la carta de porte deben contener los siguientes elementos:
a) Nombre del título;
b) Nombre y domicilio del porteador;
c) Nombre y domicilio del cargador;
d) Nombre y destinatario y domicilio o la indicación de que es al portador;
e) Descripción detallada de las cosas transportadas;
f) Indicación del flete, gasto de transporte, tarifas aplicables;
g) Lugares y fechas de salida y destino.
h) Indicación del medio de transporte;
i) Si el transporte se hace por vehículo determinado, debe identificarse;
j) Pactos acordados dentro de la autonomía de la voluntad.
LA FACTURA CAMBIARIA:
DEFINICIÓN:
La Factura Cambiaria es un título de crédito que incorpora la obligación de pagar
una suma cierta de dinero dentro de un plazo determinado; a la vez que describe
las mercaderías que se han vendido como objeto del contrato que le da
nacimiento al título; circula como otros títulos y es potestativo el librarla al
vendedor.
CARACTERÍSTICAS:
En la factura cambiaria subyace una compraventa de mercaderías, cuando el
pago del precio se difiere para una fecha futura.
La factura cambiaria cumple una doble función: como factura prueba la
existencia de un contrato de compraventa; como factura cambiaria, es un título
de crédito constitutivo de la obligación que contrae el comprador.
ELEMENTOS PERSONALES:
a) Librador – beneficiario. Es el vendedor quien crea la factura.
b) Librado – aceptante. Comprador. Quien debe aceptarla.
PRESENTACIÓN:
La factura cambiaria podrá ser enviada por el vendedor al comprador,
directamente, o por medio de banco o de tercera persona. De utilizarse
intermediarios, éstos deberán presentar la factura al comprador para su
aceptación y devolverla, una vez firmada por éste, o conservarla en su poder
hasta el momento de la presentación para el pago, según las instrucciones que
reciban del vendedor.
El vendedor también puede mandar la factura cambiaria por correo certificado
con aviso de recepción, en el cual indicará:
1. que el envío contiene facturas
2. que el aviso de recepción deberá ser devuelto por correo aéreo.
ACEPTACIÓN:
El comprador esta obligado a devolver al vendedor, debidamente aceptada, la
factura cambiaria original. Una vez que la factura cambiaria fuese acepta por el
comprador, se considerará, frente a terceros de buena fe, que el contrato de
compraventa ha sido debidamente ejecutado en la forma expuesta en la misma.
PLAZOS:
Plazos para devolución: el comprador deberá devolver al vendedor la factura
cambiaria, debidamente aceptada:
1. dentro de un plazo de cinco días a contar de la fecha de su
recibo, si la operación se ejecuta en la misma plaza.
2. dentro de un término de quince días a contar de la fecha de su
recibo, si la operación se ejecuta en diferente plaza.
Las facturas cambiarias deben conservarse por un plazo de cinco años.
PAGO:
El código de comercio no regula nada acerca del pago de la factura cambiaria. Lo
único que habla es de pago por abonos, por lo que se debe asumir que el pago
de la factura debe ser después de aceptada la factura, utilizando por analogía las
disposiciones de la letra de cambio.
PROTESTO:
La factura cambiaria puede ser protestada por falta de aceptación o por falta de
pago. En el caso de no aceptarse, el protesto debe levantarse dentro de los dos
días hábiles siguientes a los plazos fijados para la devolución de la factura. Otra
variante del protesto es que contrariamente a lo que sucede en otros, el acta la
autorizará el notario en los espacios del mismo instrumento o en hoja adherida
cuando fuere insuficiente, adjuntando los documentos que prueben el envío del
documento u otros medios que se tengan. Si la factura no se tiene a la mano, se
puede autorizar el protesto por declaración del vendedor o teniendo a la vista
una copia de la factura, fechada y firmada por el vendedor, siempre que se
tengan a la vista documentos probatorios que demuestren el envío al comprador.
Cuando el acta se autoriza en el documento, no se puede protocolizar.
EL VALE:
DEFINICIÓN:
El vale es un título de crédito, por el cual la persona que lo firma se reconoce
deudora de otra, por el valor de bienes entregados o servicios prestados y se
obliga a pagarlos.
EL BONO BANCARIO:
CONCEPTO Y NATURALEZA JURÍDICA:
Son títulos de crédito al portador, a plazo no menor de un año ni mayor de
veinticinco años, contados desde la fecha de su emisión, transferibles mediante
simple tradición.
Los bonos bancarios, por su forma de crearse, pertenecen al grupo de títulos
seriales y se emiten conforme un reglamento que debe elaborarse en cada
emisión, sin perjuicio de las facultades que tiene la Junta Monetaria para
reglamentar en forma general la emisión de estos títulos. Antes de que entren en
circulación, los bonos deben ser registrados en la Superintendencia de Bancos.
REQUISITOS Y FORMALIDADES:
Las modalidades de los Bonos Bancarios son: Bonos hipotecarios y Bonos
Prendarios. Los rige la ley de Bancos y supletoriamente el Código de Comercio.
Requisitos para la redacción de los bonos hipotecarios o prendarios:
a) valor nominal
b) plazo
c) porcentaje de interés
d) régimen del pago del capital e intereses
e) fecha de emisión y otras estipulaciones de importancia