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PRESENTATION DE L ENTREPRISE

PREVISIONNEL SUR 3 ANS

NOM DE L'ENTREPRISE
ACTIVITE

ADRESSE COMPLETE
CONTACT
STATUTS DE L ENTREPRISE
Compte de résultat prévisionnel sur 3 ans

Année 1 % Année 2 % Année 3


Prestations 154,268.40 100% 208185.6 100% 268963.2
Service Nautique 81,910.40 53% 109977.6 53% 151219.2
Service Automobile 72,358.00 47% 98208 47% 117744
0% 0%
Chiffre d'affaires 154,268.40 100% 208185.6 100% 268963.2

Achats de marchandises 33,247.50 22% 44589.6 21% 49816.8


Achats marchandises 33,247.50 22% 44589.6 21% 49816.8
Variation stocks marchandise 0% 0%

Marge brute 121,020.90 163596 219146.4


Taux de marge en % 0.78 0.78581804 0.8147821

Autres achats et services externes 33,320.00 22% 40120 19% 48520


Electricité / Eau 3,000.00 2% 3500 2% 4000
Fournitures 600.00 0% 700 0% 1000
Carburant Machines 1,800.00 1% 2600 1% 3000
Carburant véhicule 600.00 0% 700 0% 800
Petit outillage 2,000.00 1% 2000 1% 3000
Fournitures administratives 1,600.00 1% 2000 1% 2500
Locations immeuble 0.00 0% 0 0% 0
Autres locations 0.00 0% 0 0% 0
Entretien matériel informatique 600.00 0% 600 0% 600
Entretien matériel 3,000.00 2% 3000 1% 4000
Maintenance 0.00 0% 0 0% 0
Primes d'assurance 5,000.00 3% 5000 2% 6000
Documentation 0.00 0% 0 0% 0
Formation 0.00 0% 0 0% 0
Honoraires comptables 0.00 0% 2400 1% 2400
Autres honoraires 1,000.00 1% 1000 0% 1000
Frais d'actes et de contentieux 0.00 0% 0 0% 0
Publicité 10,000.00 6% 12000 6% 15000
Cadeaux à la clientèle 0.00 0% 0 0% 0
Déplacements / Receptions 1,000.00 1% 1200 1% 1400
Frais postaux 300.00 0% 400 0% 500
Téléphone 1,320.00 1% 1320 1% 1320
Services bancaires 1,500.00 1% 1700 1% 2000
Cotisations 0.00 0% 0 0% 0

Impôt et taxes 0.00 0% 500 0% 500


Formation profesionnnelle 0.00 0% 0 0% 0
Taxe d'apprentissage 0.00 0% 0 0% 0
CET 0.00 0% 500 0% 500
Autres impots et taxes 0% 0%
Salaires et charges sociales 40,320.00 26% 71640 34% 87614.4
Rémunération gérant 0.00 0% 21600 10% 27600
Salaires bruts salariés 28,800.00 19% 28800 14% 33996
Charges sociales 11,520.00 7% 21240 10% 26018.4

Autres charges 0.00 0% 0 0% 0


Autres charges 0.00 0% 0 0% 0

Total des charges d'exploitation 73,640.00 48% 112260 54% 136634.4

Excedent Brut d'Exploitation 47,380.90 31% 51336 25% 82512

Dotations aux Amortissements 19,000.00 12% 25000 12% 31000


Dotations aux Amortissements 19,000.00 12% 25000 12% 31000

Résultat d'exploitation 28,380.90 18% 26336 13% 51512

Charges financières 1,260.00 1% 1296 1% 1059


Intérêts prêts MT 1,260.00 1% 1296 1% 1059
Interêts CT 0% 0%

Résultat financier -1,260.00 -1% -1296 -1% -1059

Résultat courant 27,120.90 18% 25040 12% 50453

Charges exceptionnelles 0% 0%
Impôt sur les bénéfices 4,068.14 3% 3756 2% 7567.95

Résultat de l'exercice 23,052.77 15% 21284 10% 42885.05

Dotations aux amortissements 19,000.00 12% 25000 12% 31000

Capacité d'autofinancement 42,052.77 27% 46284 22% 73885.05


%
100%
56%
44%
0%
100%

19%
19%
0%

18%
1%
0%
1%
0%
1%
1%
0%
0%
0%
1%
0%
2%
0%
0%
1%
0%
0%
6%
0%
1%
0%
0%
1%
0%

0%
0%
0%
0%
0%
33%
10%
13%
10%

0%
0%

51%

31%

12%
12%

19%

0%
0%
0%

0%

19%

0%
3%

16%

12%

27%
SEUIL DE RENTABILITÉ
Année 1 Année 2 Année 3
CHIFFRES
CHARGES D'AFFAIRES HT (CA ) 154268.4 208185.6 268963.2
CV + CF 127147.5 183145.6 218510.2
Charges Variables (CV) 33247.5 44589.6 49816.8
Charges
MARGE SURfixesCOÛT
(CF) VARIABLE (MCV) 93900 138556 168693.4
MCV = CA
Taux de MCV- CV 121020.9 163596 219146.4
(MCV
SEUIL /DE
CA) * 100
RENTABILITÉ 0.78448276 0.78581804 0.8147821
CF / Taux de MCV 119696.703 176320.717 207041.123

Contrôle
Résultat marge sur coût variable (mgcv) 27120.9 25040 50453

Résultat courant 27120.9 25040 50453

Ecart 0 0 0
TABLEAU BFR

Année 1 Année 2 Année 3


EMPLOIS
Stock matières 8311.875 2835.525 1306.8
Produits en cours
Produits finis
Clients TTC 0 0 0
(1) TOTAL EMPLOIS 8311.875 2835.525 1306.8
RESSOURCES
Fournisseurs TTC 0 0 0
Acomptes clients TTC
(2) TOTAL RESSOURCES 0 0 0
BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT
8311.875 2835.525 1306.8
TABLEAU DE FINANCEMENT

Année 1 Année 2 Année 3


EMPLOIS
Immobilisations incorporelles HT
Frais de premier établissement
Recherche et développement
Fonds de commerce
Droit au bail
Immobilisations corporelles HT
Terrains
Bâtiments 40,000 0 0
Machines 18,000 0 12,000
Machines outils extérieur 0 20,000 0
Véhicule 12,000 0 0
Matériel divers 33,000 10,000 10,000
Matériel de bureau et mobilier
Immobilisations financières
Variations du BFR 8,312 2,836 1,307
Distribution de dividendes / Exploitant
Remboursement emprunts (capital) 15,180 23,018 26,384
TOTAL DES BESOINS 126,492 55,854 49,691
RESSOURCES
Capitaux propres
En nature
En numéraire 20,000
Subventions d'équipement
Comptes courants d'associés 20,000
Emprunt bancaire à MLT 70,000 20,000 12,000
Concours bancaire à CT
Capacité d'autofinancement 42,053 46,284 73,885
TOTAL DES RESSOURCES 152,053 66,284 85,885

TRESORERIE DEBUT ANNEE 0 25,561 35,991


VARIATION TRESORERIE ANNUELLE 25,561 10,430 36,194
TRESORERIE FIN ANNEE 25,561 35,991 72,186
Chiffre d'affaires prévisionnel
ANNEE 1

Nombre de semaines / an Clients / semaine Prix prestation

Activité 1
Machine 52 11 80
Machine II 52 11 34
Outils 52 11 29
Machine extérieure 0
Fournitures 0 180
Materiels et Fournitures extérieurs 0 39
0
0
0
0
0
0
Auto
Vidange moteur 52 9 83
Entretien FAP 52 2 325
Entretien courant auto 0 0
Polissage carosserie 0 193
Réparation démarreur 0 119
Réparation alternateur 0 126
Entretien Moteur 0 90
Entretien carénne 0 295
0
0
0
0
0
0
Total par activités
Total général

Taux de marge

Achats

ANNEE 2
Nombre de semaines / an Clients / semaine Prix prestation

Activité 1
Machines 48 16 80
Machine II 48 16 34
Outils 48 16 29
Machine extérieure 0
Fournitures 0 180
Materiels et Fournitures extérieurs 0 39
0
0
0
0
0
0
Auto
Vidange moteur 48 13 83
Entretien FAP 48 3 325
Entretien courant auto 0 0
Polissage carosserie 0 193
Réparation démarreur 0 119
Réparation alternateur 0 126
Entretien Moteur 0 90
Entretien carénne 0 295
0
0
0
0
0
0
Total par activités
Total général

Taux de marge

Achats

ANNEE 3

Nombre de semaines / an Clients / semaine Prix prestation


Activité 1
Machines 48 22 80
Machine II 48 22 34
Outils 48 22 29
Machine extérieure 0
Fournitures 0 180
Materiels et Fournitures extérieurs 0 39
0
0
0
0
0
0
Auto
Vidange moteur 48 14 83
Entretien FAP 48 4 325
Entretien courant auto 0 0
Polissage carosserie 0 193
Réparation démarreur 0 119
Réparation alternateur 0 126
Entretien Moteur 0 90
Entretien carénne 0 295
0
0
0
0
0
0
Total par activités
Total général

Taux de marge

Achats
prévisionnel
Chiffre d'affaires Marge

Taux de marge Activité 1 Auto Activité 1 Auto

1 45,760 45,760
1 19,620 19,620
1 16,531 16,531
1 0 0
1 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 38,610 10,425
1 33,748 28,686
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
81,910 72,358 81,910 39,111
154,268 121,021

1 1
1

0 33,248
33,248

Chiffre d'affaires Marge


Taux de marge Activité 1 Auto Activité 1 Auto

1 61,440 61,440
1 26,342 26,342
1 22,195 22,195
1 0 0
1 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 51,480 13,900
1 46,728 39,719
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
109,978 98,208 109,978 53,618
208,186 163,596

1 1
1

0 44,590
44,590

Chiffre d'affaires Marge

Taux de marge Activité 1 Auto Activité 1 Auto


1 84,480 84,480
1 36,221 36,221
1 30,518 30,518
1 0 0
1 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 55,440 14,969
1 62,304 52,958
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
151,219 117,744 151,219 67,927
268,963 219,146

1 1
1

0 49,817
49,817