Particulars/F.Y.

20010-11
Account Name Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dec-10 Jan-11 Feb-11 Mar-11 Gross
Value : Laksh
Liabilities

Capital Accounts 114.15 110.78 111.40 112.03 107.78 111.15 108.08 110.93 111.08 110.03 109.28 105.78 105.78
Share Cpital 108.30 107.71 108.33 109.14 104.51 107.70 104.66 107.59 107.66 107.14 106.76 101.51 101.51
Reserves & Surplus 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
P+L 5.60 2.81 2.83 2.64 3.01 3.20 3.16 3.09 3.16 2.64 2.26 4.01 4.01

Current Liabilities 4.10 5.48 5.85 6.23 5.48 5.10 5.18 5.33 5.18 6.23 6.98 5.48 5.48
EXPENSES PAYABLE 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
OTHER CURRENT LIAB 0.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
STATUTORY DUES PA 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Sundry Creditors 1.35 1.73 2.10 2.48 1.73 1.35 1.43 1.58 1.43 2.48 3.23 1.73 1.73

Loans (Liability) 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
Bank OD 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Secured Loans 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Un-Secured Loans 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25

Gross Liabilities 119.50 117.50 118.50 119.50 114.50 117.50 114.50 117.50 117.50 117.50 117.50 112.50 112.50

Assets

Fixed Assets After Dep 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 43.00 43.00
Vehicles 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 3.50 3.50
Furniture and fixtures 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 6.50 6.50
Equipment 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 1.50 1.50
Buildings 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 24.50 24.50
Land 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 2.50 2.50
Goodwill 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 4.50 4.50

Current Assets 73.50 71.50 72.50 73.50 68.50 71.50 68.50 71.50 71.50 71.50 71.50 69.50 69.50
Cash & Bank 32.00 30.00 31.00 32.00 27.00 30.00 27.00 30.00 30.00 30.00 30.00 28.00 28.00
Cash in Hand 7.00 5.00 6.00 7.00 2.00 5.00 2.00 5.00 5.00 5.00 5.00 3.00 3.00
Cash at Bank 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Sundry Debtors 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50
Sundry Debtors 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
Provison BD/ 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Others Current Assests 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
CA EXP Advance : 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50
STOCK 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25
Stock Finshed Good 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Stock Raw Mat 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Stock WIP 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Gross Assets 119.50 117.50 118.50 119.50 114.50 117.50 114.50 117.50 117.50 117.50 117.50 112.50 112.50
alue : Laksh
 Particulars/F.Y. 20010-11
Account Name Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dec-10 Jan-11 Feb-11 Mar-11
Value : Laksh
Trading Account

STOCK 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25
Add Stock Finshed Good 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Add Stock Raw Mat 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add Stock WIP 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Purches 2.00 1.65 1.90 2.15 1.65 1.40 1.45 1.55 1.45 2.15 2.65 1.65
Add Purches Raw 0.75 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Purches 1.10 1.00 1.25 1.50 1.00 0.75 0.80 0.90 0.80 1.50 2.00 1.00
Less Purches Returen 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Add Fright In Ward 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Direct Expenses 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Wages 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
Sale 14.07 14.18 12.45 11.51 10.38 14.32 12.33 11.36 10.33 9.51 14.63 16.38
Add Sale 15.07 16.18 12.50 12.51 10.63 15.07 13.33 13.36 10.33 9.51 14.63 17.38
Less Sale Returen 1.00 2.00 0.05 1.00 0.25 0.75 1.00 2.00 0.00 0.00 0.00 1.00
Gross P+l 13.12 10.33 8.35 7.16 6.53 10.72 8.68 7.61 6.68 5.16 9.78 12.53

PROFIT & LOSS ACCOUNT

MISC Income 5.00 5.00 7.00 8.00 9.00 5.00 7.00 8.00 9.00 10.00 5.00 6.00
ADMINISTRATION EXP 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04
Add Charitable contributions 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add Contract labor 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15
Add Dues and subscriptions 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Add Entertainment 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Insurance 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17
Add Interest expense 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
Add Maintenance 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add Miscellaneous 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Add Office expense 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Add Postage 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Add Professional fees 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add Property taxes 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Add Rent 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Repairs 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add Telephone 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add Travel 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add Utilities 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Vehicle expenses 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75
STAFF EXP 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50
Add Salary 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add BONUS 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add EMPLOYERS CONTRIBU 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
Add EMPLOYERS CONTRIB 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add FOOD & BEVERAGES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add STAFF INCENTIVES 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add LEAVE ENCASHMENT 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
Add LEAVE TRAVEL ALLO 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add CONVEYANCE STAFF 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add MEDICAL EXPENSE R 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add RECRUITMENT EXPEN 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add STAFF WELFARE EXP 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add TRAINING & DEVELO 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
Depreciation 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00
Add Depreciation - Vehicles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add Depreciation - Furniture 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add Depreciation - Equipmen 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add Depreciation - Buildings 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
FINANCIAL EXP 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add Bank Charges 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Add Bank OD Charges 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Add Bank Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Add Other Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
SELLING EXP 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90
Add Commission of Sale 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Advertising 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40
P+L 5.60 2.81 2.83 2.64 3.01 3.20 3.16 3.09 3.16 2.64 2.26 4.01
 Gross
Value : Laksh

3.25
2.00
1.00
0.25
21.65
6.25
13.60
1.20
3.00
24.00
2.40
151.45
160.50
9.05
106.65

84.00
72.49
3.00
1.80
0.24
6.00
14.00
15.00
1.00
0.05
0.60
0.60
1.00
1.20
6.00
3.00
3.00
1.00
6.00
9.00
66.00
12.00
5.00
 2.00
3.00
5.00
12.00
2.00
5.00
6.00
1.00
5.00
6.00
2.00
2.00
0.50
0.50
0.50
0.50
0.95
0.50
0.25
0.10
0.10
10.80
6.00
4.80
38.41
 Particulars/F.Y. 20010-11
Account Name Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dec-10 Jan-11 Feb-11 Mar-11

PRIME COST

PRIME COST 2.20 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95
MATERIAL CONSUMED 0.00 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75
Opening Stock of Raw Material 0 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add Purchase of Raw Material 0.75 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Carriage Inward 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Less Closing Stock of Raw Material 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Direct Expenses 2.20 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2 2.2
Add Wages 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
Add Coal, Gas, Fule & Water 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Job Work 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Consumable Store 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add Others Direct Expenses 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50

WORK COST
WORK COST 11.37 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 14.62
Factory Expenses 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.75
Add Factory Rent @75% Rent 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38 0.38
Add Factory Depreciation & 75% Builing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.375
Add: Opening Stock of Work-in-Progress 0 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Less: Closing Stock of Work-in-Progress 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Office Expenses 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67 5.67
Add: Charitable contributions 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add: Contract labor 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15
Add: Dues and subscriptions 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Add: Entertainment 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add: Insurance 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17
Add: Interest expense 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
Add: Maintenance 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add: Miscellaneous 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Add: Office expense 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Add: Postage 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Add: Professional fees 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add: Property taxes 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Add: Rent 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13
Add: Repairs 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add: Telephone 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add: Travel 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add: Utilities 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add: Vehicle expenses 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75
Depreciation 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.625
Add: Depreciation - Vehicles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add: Depreciation - Furniture and fixtures 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add: Depreciation - Equipment 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add: Depreciation - Buildings 25% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.13
Add: Depreciation - Land 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
Add: Depreciation - Goodwill 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.50
 STAFF EXP 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50
Add Salary 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add BONUS 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add EMPLOYERS CONTRIBUTION TO E 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
Add EMPLOYERS CONTRIBUTION TO P 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Add FOOD & BEVERAGES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add STAFF INCENTIVES 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Add LEAVE ENCASHMENT 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
Add LEAVE TRAVEL ALLOWANCES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add CONVEYANCE STAFF 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add MEDICAL EXPENSE REIMBURSEM 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add RECRUITMENT EXPENSES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
Add STAFF WELFARE EXPENSES 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add TRAINING & DEVELOPMENT CHAR 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
FINANCIAL EXP 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Add Bank Charges 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Add Bank OD Charges 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Add Bank Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Add Other Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01

COST OF PRODUCTION
COST OF PRODUCTION -1.00 0.90 1.15 1.40 0.90 0.65 0.70 0.80 0.70 1.40 1.90 0.90
Add: Opening Stock of Finished Goods 0 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Add: Purchase of Finished Goods 1.00 0.90 1.15 1.40 0.90 0.65 0.70 0.80 0.70 1.40 1.90 0.90
Less: Closing Stock of Finished Goods 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

COST OF GOODS SOLD

COST OF GOODS SOLD 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9
SELLING EXP 0.90 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9
Add: Commission of Sale 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Add: Advertising 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40

TOTAL COST OF SALES

TOTAL COST OF SALES 13.47 16.37 16.62 16.87 16.37 16.12 16.17 16.27 16.17 16.87 17.37 19.37
Add: PRIME COST 2.20 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95 2.95
Add: WORK COST 11.37 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 11.62 14.62
Add: COST OF PRODUCTION -1.00 0.90 1.15 1.40 0.90 0.65 0.70 0.80 0.70 1.40 1.90 0.90
Add: COST OF GOODS SOLD 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9 0.9

Cost -Sales Profit/Loss (Balancing Figure) 5.60 2.81 2.83 2.64 3.01 3.20 3.16 3.09 3.16 2.64 2.26 3.01

SALES 19.07 19.18 19.45 19.51 19.38 19.32 19.33 19.36 19.33 19.51 19.63 22.38
Add: Operation Sales 14.07 14.18 12.45 11.51 10.38 14.32 12.33 11.36 10.33 9.51 14.63 16.38
Add: Misc Income 5.00 5.00 7.00 8.00 9.00 5.00 7.00 8.00 9.00 10.00 5.00 6.00
Gross

34.65
8.25
0.00
6.25
3.00
1.00
26.4
2.4
6
6
6
6

142.19
4.88
4.50
0.38
0.00
0.25
67.99
3.00
1.80
0.24
6.00
14.00
15.00
1.00
0.05
0.60
0.60
1.00
1.20
1.50
3.00
3.00
1.00
6.00
9.00
2.625
0.50
0.50
0.50
0.13
0.50
0.50
 66.00
12.00
5.00
2.00
3.00
5.00
12.00
2.00
5.00
6.00
1.00
5.00
6.00
2.00
0.95
0.50
0.25
0.10
0.10

10.40
0.00
12.40
2.00

10.8
10.8
6.00
4.80

198.04
34.65
142.19
10.40
10.8

37.41

235.45
151.45
84.00
 Trial

Particulars/F.Y. 20010-11

Account Name Apr-10 May-10 Jun-10 Jul-10 Aug-10 Sep-10 Oct-10 Nov-10 Dec-10 Jan-11 Feb-11
Capital Accounts 108.55 107.96 108.58 109.39 104.76 107.95 104.91 107.84 107.91 107.39 107.01
Share Cpital 108.30 107.71 108.33 109.14 104.51 107.70 104.66 107.59 107.66 107.14 106.76
Reserves & Surplus+ 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Loans (Liability) 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
Bank OD 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Secured Loans 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Un-Secured Loans 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Current Liabilities 4.10 5.48 5.85 6.23 5.48 5.10 5.18 5.33 5.18 6.23 6.98
EXPENSES PAYABLE 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
EXP PAYABLE : Direct Exp 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
EXP PAYABLE : ADM 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
EXP PAYABLE : HR 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
EXP PAYABLE : Selling 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
OTHER CURRENT LIABILITY 0.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
STATUTORY DUES PAYABLE 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
PF PAYABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
ESIC PAYABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
SERVICE TAX PAYABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
TDS PAYABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
EXECEIC PAYABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Other Tax 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Sundry Creditors 1.35 1.73 2.10 2.48 1.73 1.35 1.43 1.58 1.43 2.48 3.23
Fixed Assets 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00
Vehicles 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
Furniture and fixtures 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00
Equipment 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Buildings 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Land 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Goodwill 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Current Assets 76.25 74.25 75.25 76.25 71.25 74.25 71.25 74.25 74.25 74.25 74.25
Cash & Bank 32.00 30.00 31.00 32.00 27.00 30.00 27.00 30.00 30.00 30.00 30.00
Cash in Hand 7.00 5.00 6.00 7.00 2.00 5.00 2.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Cash at Bank 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Sundry Debtors 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50 38.50
Sundry Debtors 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
(Less )Reserve for bad debts 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Others Current Assests 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
TDS RECEIVABLES 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
OTHER ADVANCE-RECEIVABLE 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
CA EXP Advance : 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5
EXP ADVANCE : Direct Exp 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
EXP ADVANCE : ADM 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
EXP ADVANCE : HR 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
EXP ADVANCE : Selling 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
Prepaid EXP 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
STOCK 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25
Stock Finshed Good 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00

Page 12
 Trial

Stock Raw Mat 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Stock WIP 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Purches 2.00 1.65 1.90 2.15 1.65 1.40 1.45 1.55 1.45 2.15 2.65
Purches of Raw Mat 0.75 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Purches Fin Good 1.10 1.00 1.25 1.50 1.00 0.75 0.80 0.90 0.80 1.50 2.00
Purches Returen 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Fright In Ward 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Direct Expenses 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Coal, Gas, Fule & Water 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Job Work 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Consumable Store 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Others Direct Expenses 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Wages 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20 0.20
Sale 14.07 14.18 12.45 11.51 10.38 14.32 12.33 11.36 10.33 9.51 14.63
Sale 15.07 16.18 12.50 12.51 10.63 15.07 13.33 13.36 10.33 9.51 14.63
Sale Returen 1.00 2.00 0.05 1.00 0.25 0.75 1.00 2.00 0.00 0.00 0.00
MISC Income 5.00 5.00 7.00 8.00 9.00 5.00 7.00 8.00 9.00 10.00 5.00
ADMINISTRATION EXP 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04 6.04
Charitable contributions 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Contract labor 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15
Dues and subscriptions 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Entertainment 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Insurance 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17 1.17
Interest expense 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25 1.25
Maintenance 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Miscellaneous 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Office expense 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Postage 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
Professional fees 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Property taxes 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10 0.10
Rent 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Repairs 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Telephone 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
Travel 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Utilities 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Vehicle expenses 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75 0.75
STAFF EXP 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50 5.50
Salary 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
BONUS 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
EMPLOYERS CONTRIBUTION TO ESI 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
EMPLOYERS CONTRIBUTION TO PF 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
FOOD & BEVERAGES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
STAFF INCENTIVES 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
LEAVE ENCASHMENT 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17
LEAVE TRAVEL ALLOWANCES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
CONVEYANCE STAFF 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
MEDICAL EXPENSE REIMBURSEMENTS 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
RECRUITMENT EXPENSES 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42 0.42
STAFF WELFARE EXPENSES 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
TRAINING & DEVELOPMENT CHARGES 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17 0.17

Page 13
 Trial

Depreciation 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Vehicles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Furniture and fixtures 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Equipment 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Buildings 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Land 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Depreciation - Goodwill 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FINANCIAL EXP 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Bank Charges 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04
Bank OD Charges 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
Bank Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
Other Lone Int. 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01
SELLING EXP 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90
Commission of Sale 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50
Advertising 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40 0.40
Gross P+L 13.12 10.33 8.35 7.16 6.53 10.72 8.68 7.61 6.68 5.16 9.78
P+L 5.60 2.81 2.83 2.64 3.01 3.20 3.16 3.09 3.16 2.64 2.26

Page 14
 Trial

Mar-11 Gross
101.76 101.76
101.51 101.51
0.25 0.25
1.25 1.25
0.50 0.50
0.50 0.50
0.25 0.25
5.48 5.48
1.00 1.00
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
1.25 1.25
1.50 1.50
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
0.25 0.25
1.73 1.73
46.00 46.00
4.00 4.00
7.00 7.00
2.00 2.00
25.00 25.00
3.00 3.00
5.00 5.00
72.25 72.25
28.00 28.00
3.00 3.00
25.00 25.00
38.50 38.50
40.00 40.00
1.50 1.50
0.5 0.5
0.25 0.25
0.25 0.25
2.5 2.5
0.5 0.5
0.5 0.5
0.5 0.5
0.5 0.5
0.5 0.5
3.25 3.25
2.00 2.00

Page 15
 Trial

1.00 1.00
0.25 0.25
1.65 21.65
0.50 6.25
1.00 13.60
0.10 1.20
0.25 3.00
2.00 24.00
0.50 6.00
0.50 6.00
0.50 6.00
0.50 6.00
0.20 2.40
16.38 151.45
17.38 160.50
1.00 9.05
6.00 84.00
6.04 72.49
0.25 3.00
0.15 1.80
0.02 0.24
0.50 6.00
1.17 14.00
1.25 15.00
0.08 1.00
0.00 0.05
0.05 0.60
0.05 0.60
0.08 1.00
0.10 1.20
0.50 6.00
0.25 3.00
0.25 3.00
0.08 1.00
0.50 6.00
0.75 9.00
5.50 66.00
1.00 12.00
0.42 5.00
0.17 2.00
0.25 3.00
0.42 5.00
1.00 12.00
0.17 2.00
0.42 5.00
0.50 6.00
0.08 1.00
0.42 5.00
0.50 6.00
0.17 2.00

Page 16
 Trial

3.00 3.00
0.50 0.50
0.50 0.50
0.50 0.50
0.50 0.50
0.50 0.50
0.50 0.50
0.08 0.95
0.04 0.50
0.02 0.25
0.01 0.10
0.01 0.10
0.90 10.80
0.50 6.00
0.40 4.80
12.53 106.65 88.6
3.01 37.41 20.36

Page 17