République Tunisienne

Ministère du Développement, de l’Investissement et de la Coopération Internationale

Office de Développement du Sud
-
Direction Régionale de Développement de Médenine

Etude d'un projet BTS

Création d’une unité de collecte et de recyclage des
déchets de plastique
Sise à Djerba Houmet Souk, gouvernorat de Médenine
-
Promoteur
Mounir ZAMMOURI

Janvier 2020
 RESUME DE L’ETUDE

Projet ► projet : Création d’une unité de collecte et de

recyclage de déchets de plastiques
Implantation : Djerba – Houmet Souk

Promoteur ►
Nom : ZAMMOURI

Prénom : Mounir

108 000 DT
Investissement ►

*Apport propre : 13280 DT

Financement ► *Dotation FONAPRAM : 29920 DT
*Crédit : 64800 DT

T R CI : 25 %

Rentabilité ► DRCI : 2 ans et 10 mois

Emplois : 05

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1- Le promoteur
1.1. Identification du promoteur

Nom et prénom Mounir ZAMOURI

Date et lieu de 10/12/1978 à Megrine

naissance
Nationalité Tunisienne

CIN 07075656 délivré le 30/04/2003 à Tunis

Niveau d’enseignement Universitaire

Situation familiale Marié

Adresse Chez Mohamed ZAMMOURI, Commune de Djerba-

Houmet Souk, gouvernorat de Médnine 4180

Tél. 95 225 384

1.2. Informations sur la famille du promoteur

Fonction du conjoint Médecin

Revenu annuelle du 24000 DT

conjoint
Autres ressources Non

Mode d’occupation du En propriété

logement
Autres charges Non

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1.3. Qualification et expérience

1.3.1. Qualification professionnelle

Qualification Scientifique

Diplôme (1) Organisme Année d’obtention

Faculté des Sciences
Mathématiques,
Maitrise (Spécialité : Sciences de la 2006
Physiques et Naturelles
terre) de Tunis

1.3.2. Expériences

Expérience.1
Nature: Technicien
Durée: 2009-2018
Organisme/Société: Société Géo-carte sise à Tunis

1.3.3. Formation
Formation
Nature: CEFE

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2- Le Projet

Projet

Activité Unité de collecte et de recyclage de déchets

de plastiques

Nature du Projet Création

Lieu d'implantation Djerba-Houmet Souk

Superficie du Local 150 m2

Coût d'Investissement 108 000 DT

Autorisation d'exercice subordonnée à un cahiers de charge

cahier des charges ou à une autorisation
Mode d'exploitation du projet -En location
- le coût mensuel du loyer = 900 DT

3- Le crédit
 Objet de crédit : Financement du projet

 Justification de crédit :

Le projet nécessite quelque travaux d’aménagement, l’acquisition des équipements (broyeur à

plastique, balance électronique 600 Kg, jeux de lames, affuteuse à lames, matériels de transport
(Une camionnette) ainsi que la disposition d’un fonds de roulement (pour le recouvrement des
salaires du premier mois, le loyer) et des frais d’approche et divers pour faire face aux dépenses
de la première installation.

4-Centrale Risque
 Au niveau de la BTS  oui  non

 Au niveau du système bancaire  oui non

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6-Etude du marché

 Description du procédé de fabrication :

Trois étapes peuvent être distinguées à savoir :

- Collecte des déchets des plastiques: Les déchets seront collectés auprès de
particuliers, des hôtels, des décharges aléatoires, des souks hebdomadaires de la
région, de cafés…
- Triage de déchets de plastique par famille de plastique.
- Les déchets seront par la suite broyés.

 Description des produits :

Des plastiques recyclés.

 Clientèle cible :

Généralement, les usines spécialisées dans la fabrication des articles en plastiques.

Le promoteur à des promesses de vente avec deux usines sises à Sfax
 Emplacement : Le projet sera implanté à Djerba – Houmet Souk.

 ventilation des ventes et mode de paiement

-Mode de paiement : Règlement au comptant
-Ventilation des ventes : La vente de déchets collectés est continue durant toute l’année

 Fournisseurs d’équipements

Les fournisseurs des équipements sont : la société Tunisienne d’équipement sise à

Tunis,
Le fournisseur de matériel de transport est la société « Afrique Auto » sise à Tunis.

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7- Investissement & Financement
7.1. Investissement

Description des besoins en équipements

Désignations Equipement 1 Equipement 2 Equipement 3 Equipement 4

Prix TTC 52907 DT 33 001 DT 2208 DT 7297 DT

Caractéristiques Camionnette Pick- Broyeur à Balance Jeux de lames
Up D-Max plastique PC800 éléctronique 600
Techniques Affuteuse à
Kg lames

Description des besoins en FDR

Le fonds de roulement nécessaires pour faire face aux frais de personnels et au frais du loyer du
premier mois est estimé à 6 087 DT

7.2. Financement

Investissement Montant Financement Montant

(en DT) (en DT)

3000 34200
- Aménagement - Autofinancement
42506 Apport propre 13280
- Equipements
Dotation FONAPRAM 29920
-Matériel de transport 52907
- Crédit M.T 64 800
- FAD 3500

- Fonds de roulement 6087

TOTAL 108 000 TOTAL 108 000

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8- Recettes prévisionnelles d’exploitation

 Les services rendus:

* Nature de Produit :

Il s’agit de déchets de plastiques recyclés.

* Capacité de l’unité :

Les hypothèses de base sont :

H1 : Nombre de jours d’activités par an est égale à 300 j

H2 : A3 est l’année de croisière
H4 : Le prix de vente d’une tonne de déchets de plastiques recyclés est de 1500 DT/tonne
H6 : En année de croisière, la quantité de déchets de plastiques qui sera collectée chaque mois est
estimée à 10 Tonnes (déchets de tables et de chaises et déchets de bouteilles)
H7: Hypothèses d’évolution de la capacité de l’unité (l’unité utilisée est la tonne)

Désignations A1 A2 A3 A4 A5

Quantité de déchets de 80 90 100 100 100

plastiques collectés et
recyclés (En tonne)

Total 80 90 100 100 100

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Le tableau ci-après résume la nature, les quantités et la valeur de la production rendue par l’unité en
année de croisière (troisième année).
Tableau de services prévisionnels annuels

Désignation PU (DT) A1 A2 A3 A4 A5
Déchets de 1500 120000 135000 150000 150000 150000
plastiques
recyclés
Total - 120000 135000 150000 150000 150000
9- Détail des charges d’exploitation

9.1. Matières premières et consommables :

En année de croisière les besoins de l’unité en matières premières sont ventilées dans le tableau
suivant :
Une parti des déchets de plastique sera collecté par le promoteur et une autre parti sera acquis
auprès des quelque hôtels, des grandes surfaces et auprès de cafés… à 450 DT la tonne (Le
promoteur a des promesses verbales d’achats avec 03 hôtels et 04 cafés installés à Djerba)

Désignations Quantité annuelle Prix unitaire DT Valeur total (en DT)

(T)

Déchets de plastiques 20 450 9000

acquis

Total 20 450 9000

9.2. Services Extérieurs : …………………………………………… 32 800 DT

-Location …………………………………. : 10 800 DT

-Electricité et eau …….………………….. : 5 000 DT
- Entretien et maintenance …………………: 3 000 DT
- Assurance vie incendie et vol……..……. : 1 000 DT
-Carburant………………………………… : 13 000 DT

9.3. Autres Services Extérieurs :………………………………………4 000 DT

- Frais de télécommunication………………: 1 000 DT

- Publicité et propagande …………………. : 2 000 DT

- Autre Frais ………………………………. : 1 000 DT

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9.4. Charges Financières

Crédit: 64 800 DT; Durée: 7 ans; Délai de grâce: année

Taux d'intérêt: 8% ; soit une moyenne de 3332 DT par an

Année capital restant dû Intérêt Remboursement Annuité Montant fin période

1 64800 5184 - - 64800

2 64800 5184 10800 15984 54000
3 54000 4320 10800 15120 43200
4 43200 3456 10800 14256 32400
5 32400 2592 10800 13392 21600
6 21600 1728 10800 12528 10800
7 10800 864 10800 11664 0
9.5. Charges du personnel :………………………………………………42973 DT

Le nombre de postes d’emplois à créer ainsi que les charges sociales sont détaillées dans le tableau
suivant :

Frais du personnel

Salaire Salaire
Désignations Effectif
mensuel annuel (DT)

Porteur du projet 01 900 10 800

Ouvriers 02 550*02 13200

Ouvriers (recyclage) 02 600*02 14400

Sous total 05 - 38400

Charges sociales patronales 16,57% 4573

Total Général - - 42973

9.6. Impôts, Taxes et Versement assimilés :............................................16743 DT

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9.7. Amortissement (en DT)…………………………………………………..16213 DT

Valeur Taux Dotations

Désignations
d'origine % en D.T
Aménagement 3000 7,5 225
Equipements 42506 10 4251
Matériel de transport 52907 20 10582
FAD 3500 33 1155

Total - - 16213

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 10- Etude de rentabilité financière

10.1. Tableau d'exploitation prévisionnelle

DT
Désignations Année
1 2 3 4 5
T. Recettes 120000 135000 150000 150000 150000
Matières premières & C 7200 8100 9000 9000 9000
Services Extérieurs 32800 17340 17907 18502 19127
Autres Serv. Ext. 4000 4000 4000 4000 4000
Charges financières FFF 5184 5184 4320 3456 2592
Charges du personnel (*) 42973 42973 42973 44300 44300
Impôt et taxes 6491 15691 20730 20360 20443
Dotations aux Provisions 16213 16213 16213 15058 15085
Totale des Charges
114861 109501 115143 114676 114547
Résultat net 5139 25499 34857 35324 35453
Cash Flow 21352 41712 51070 50382 50538
Cash flow cumulé 21352 63064 114134 164516 215054

(*) Les charges du personnel augmentent de 3% chaque trois an

10.2. Calcul de la rentabilité

10.2.1. Frais fixes ……………………………………………………….69 986 DT

- Location : 10 800 DT
- Charges du Personnel : 42 973 DT
- Dotation aux amortissements : 16 213 DT

10.2.2. Frais Variables ………………………………………………55 075 DT

-Matières premières et consommables : 9 000 DT

- Services Extérieurs : 22 000 DT
- Autres Services Extérieurs : 4 000 DT
- Charges financières : 3 332 DT
- Impôts, Taxes et Versements assimilés: 16 743 DT

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10.2.3. Marge sur coût variable unitaire 949 DT

10.2.4. Point mort ou seuil de rentabilité 74Tonne

10.2.5. Taux de rentabilité de capital investis 25 %

10.2.6. Délai de récupération du capital investis 2 ans et 10 mois

11. Analyse Swot

Forces Faiblesses

- Qualification et expérience du promoteur - Cout élevé du loyer

- Projet non concurrentiel
- Disponibilté de ce type des déchets dans la
region
-Protection de l’environnement
Opportunités Menaces

-La possibilité d’extension est assurée en

-
introduisant des nouvelles activités (collecte et
recyclage de cartons).

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12- Conclusion generale
L’analyse économique et financière de l’extension d’une unité de collecte et de recyclage de
déchets de plastique, a permis de dégager les critères de rentabilité suivante:
- TRCI: 25%
- DRCI: 2 ans et 10 mois

Par ailleurs, la réalisation de ce projet va permettre la création de 05 postes d’emplois permanents.

Avis du redacteur:

Rien à signaler

Rien à signaler

Avis du chef d'agence

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Date cachet & Signature

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