|UNIVERSIDAD RICARDO PALMA

ESCUELA DE POSGRADO
MAESTRÍA EN INGENIERÍA INDUSTRIAL CON
MENCIÓN EN PLANEAMIENTO Y GESTIÓN EMPRESARIAL

“PROYECTO DE INVERSIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA

EMPRESA DE CAPACITACIONES VIRTUALES EN GESTIÓN DE
PROYECTOS”

CURSO: DISEÑO Y GESTIÓN DE PROYECTOS

PARTICIPANTES:

Bach. Edder Flores

Bach. Edwin Fuster

Bach. Dora Guerrero

Bach. Manuel Julca

Bach. Mónica Nerio

PROFESOR: Dr. Luis Dávila Solar

LIMA - PERÚ

2019
 ÍNDICE
CAPÍTULO I: ANTECEDENTES.............................................................................................1
1.1 INTRODUCCION............................................................................................................1
1.2 ANÁLISIS DE LOS RECURSOS..................................................................................1
1.3 IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES.......................................................................3
1.4 DEFINICIÓN DE OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO.....................................4
1.5 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA..........................................................................5
1.6 DEFINICIÓN DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN...................................................6
1.7 PLAN ESTRATÉGICO...................................................................................................7
1.7.1. Nombre de la empresa..........................................................................................7
1.7.2. Misión.......................................................................................................................7
1.7.3. Visión........................................................................................................................7
1.7.4. Objetivos de la empresa........................................................................................8
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO...............................................................................8
2.1 DESCRIPCIÓN, NATURALEZA Y USOS DEL SERVICIO.......................................8
2.2 ESTUDIO DEL PRODUCTO.........................................................................................9
2.2.1 Determinación del producto...................................................................................9
2.3 ANÁLISIS DEL SECTOR.............................................................................................10
2.4 ANÁLISIS DEL MERCADO.........................................................................................10
2.4.1 Variables de estudio del para la segmentación de mercado...........................11
2.4.2 Análisis de las variables para la segmentación.................................................11
2.4.3 Segmentación de mercado...................................................................................18
2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA......................................................................................18
2.5.1 Estimación (medición del mercado real).............................................................19
2.5.2 Explicación de la demanda...................................................................................19
2.5.3 Proyección de la demanda...................................................................................21
2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA..........................................................................................21
2.7 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.............................................................................23
2.7.1 Bienes y servicios sustitutos................................................................................23
2.7.2 Análisis de las empresas competidoras.............................................................23
2.8 ANÁLISIS DE LOS PRECIOS DEL MERCADO.......................................................24
2.8.1 Análisis de precios de venta de mi producto y de la competencia..................24
2.8.2 Fijación del precio del producto...........................................................................25
2.8.3 Proyección de precio.............................................................................................25
 2.9 ESTRATEGIA DE MERCADO....................................................................................26
2.9.1 Sistemas de publicidad y mercadeo....................................................................26
2.9.2 Tamaño del proyecto.............................................................................................27
CAPÍTULO III: ESTUDIO TÉCNICO.....................................................................................28
3.1 TAMAÑO ÓPTIMO DE LA EMPRESA.......................................................................28
3.2 UBICACIÓN (SELECCIÓN DE DISTRITOS)............................................................28
3.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO OPERATIVO (VIRTUAL)....................................29
3.3.1 Proceso general del servicio................................................................................29
3.3.2 Proceso interno del servicio.................................................................................30
3.4 INVERSIÓN INICIAL....................................................................................................30
3.5 SALARIOS.....................................................................................................................31
3.6 DETERMINACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN HUMANA Y JURÍDICA...................31
CAPÍTULO IV: ESTUDIO ECONÓMICO.............................................................................34
4.1 INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO.............................................................................34
4.2 DEPRECIACIONES......................................................................................................38
4.3 FUENTES DE INGRESO.............................................................................................38
4.4 PUNTO DE EQUILIBRIO.............................................................................................40
4.5 ESTADO DE RESULTADOS......................................................................................40
4.6 BALANCE GENERAL...................................................................................................42
4.7 CONCLUSIÓN DE ESTUDIO ECONÓMICO............................................................44
CAPÍTULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.............................................45
5.1 CONCLUSIONES.........................................................................................................45
5.2 RECOMENDACIONES................................................................................................45
BIBLIOGRAFÍA........................................................................................................................45
CAPÍTULO I: ANTECEDENTES

1.1 INTRODUCCION

La capacitación virtual es un sistema y modalidad educativa que surge de la

necesidad propia de la educación y tecnología educativa.
Estamos en la era de la cibernética, las maquinas, los softwares, los chips y
microchips, la inteligencia artificial, la globalización, el Internet, la fibra óptica, etc.
Nos vemos en la necesidad de implementar y desarrollar los fundamentos teóricos
de lo "virtual", como base de partida en el ámbito del proceso enseñanza
aprendizaje, luego la esencia de los mundos y entornos virtuales en la adquisición
del conocimiento a través de ellas desglosándose así el marco económico, social
cultural y tecnológico, que se explican a continuación:
Marco económico; Se ahorraría dinero, que equivale a tiempo presencial.
Marco socio cultural; Se valora cada vez más el tiempo dedicado a la formación
desde la óptica de la calidad, el precio y fundamentalmente de la relación entre
ambas.
Se ha iniciado la formación educativa electrónica. Existen en los hogares hoy
computadoras con Modem capaces de realizar una relación de formación no
presencial.
Marco tecnológico, Las innovaciones en los sistemas de comunicación docente-
alumno. A los ya tradicionales textos impresos se suman sistemas de
comunicación como el texto electrónico, video cursos, tele conferencias
interactivos y audio cursos que complementan la tutoría presencial.

1.2 ANÁLISIS DE LOS RECURSOS

El centro de capacitación virtual está formada por una comunidad de individuos:

participantes, tutores, ponentes y coordinador unidos y conectados a través de
Internet cada uno de ellos dispone de una computadora conectado a la red bien a
través de teléfono y MODEM , bien a través de una red corporativa o de cualquier
otra posibilidad de acceso a Internet con la ayuda de materiales didácticos
depositados en la red, para ello son guiados y estimulados por sus tutores
ponentes y por el coordinador en este caso jefes de departamento.

1
A cualquier hora del día o de la noche pueden intercambiar. Mensajes con sus
compañeros o con sus profesores para compartir experiencias, pedir aclaraciones
o hacer sugerencias (Audio y video) virtual.
ATRIBUTOS:

Flexibilidad: Estudie en el horario y en el lugar que elija.

Seguimiento personalizado: A cargo del profesor (auditoria a los participantes)
Evaluación permanente: Mediante la autoevaluación, puede controlar su propio
aprendizaje.
Material didáctico especialmente elaborado.
Capacitación y asesoría brindada por expertos.
Aprovechar el tiempo y las oportunidades de la tecnología desde nuestro hogar,
trabajo o etc.
Los cursos los puede estudiar de manera libre o como Programa Integral.

USO O USUARIOS:
Este sistema está dirigido a todas las personas que deseen capacitarse, y/o
actualizar sus conocimientos o buscan una especialización, sin necesidad de
interrumpir sus actividades.
A empresas públicas y privadas con necesidades de capacitar a su personal
contribuyendo directamente en la mejora de la productividad.

Fig. 1.1 Diagrama de análisis de recursos

Fuente: Elaboración propia

2
1.3 IDENTIFICACIÓN DE NECESIDADES

Hoy en día existen un gran número de empresas que brindan el servicio de

Capacitación virtual, ofreciendo diversos estudios y proyectos a distancia,
teniendo esto como principio base, sabiendo que la educación es uno de los
principios más valiosos de toda sociedad. Se cuenta además con diversos
estudios en nuestra localidad que van desde proyectos hasta planteamientos a
esbozar, pero hasta ahora no se ha concretado el desarrollo final del proyecto.
Aun existiendo personas y profesionales que necesitan de éste servicio con el fin
de ampliar y actualizar sus conocimientos profesionales y personales en éste
mundo globalizado. Los proyectistas planteamos una alternativa frente a estos
problemas y deficiencias mediante la implementación de un Centro de Cómputo
debidamente instalado en el cual se brinde un tipo de Capacitación virtual y de
última generación con personal debidamente capacitado en la materia Educativa
Virtual.
Además, cabe mencionar que, en las principales ciudades del país, ya se cuenta
con servicios de CAPACITACIÓN VIRTUAL, las que benefician de manera
significativa el nivel académico de la población estudiantil, así como a los
profesionales a los cuales se les permite innovar e incrementar sus conocimientos
de acuerdo a los descubrimientos y avances en los diferentes campos de la
Educación.

3
 Fig. 1.1 Diagrama del concepto de negocio
Fuente: Elaboración propia

1.4 DEFINICIÓN DE OBJETIVO GENERAL DEL PROYECTO

Con la detección de la existencia de un mercado potencial para la implementación

de un Centro de Capacitación Virtual, es momento de establecer las herramientas
adecuadas para la comercialización de nuestro producto, tomando como base las
preferencias del consumidor objetivo, y de esa manera implementar estrategias de
posicionamiento para así obtener la lealtad de nuestros consumidores.
Es importante construir todo un proceso de desarrollo comercial del sistema,
manteniendo un ajuste estratégico entre las metas y capacidades de la empresa y
las cambiantes oportunidades de mercadotecnia.
Es así que, el plan de marketing se constituye en una herramienta para “dar a
conocer” nuestra AULA VIRTUAL DE CAPACITACION hacia quienes desean
adquirirlo.
Se concluye que la existencia de un deseo es condición necesaria pero no lo
suficiente para la existencia de una eventual demanda del producto.

OBJETIVOS:

General:
 Desarrollar una estrategia educacional que aproveche los beneficios
producidos por la integración de las tecnologías de hipermedia, de redes y
telecomunicaciones, y del trabajo colaborativo, como apoyo a los procesos
académicos, administrativos, de investigación y extensión para la gestión de
proyectos.
 Fomentar, promover, coordinar y evaluar procesos tecnológicos de carácter
virtual, en los diferentes niveles y sectores, de acuerdo a los planes y
medios que requieran conocimiento las personas o empleados.

Específicos:
 Diseñar y construir estrategias metodológicas y pedagógicas enmarcadas en
el aprender a aprender, aprender a ser y aprender a hacer.
 Desarrollar en el estudiante destrezas y habilidades que le permitan ser un
ente protagonista de su futuro, con múltiples capacidades y competencias

4
 para buscar oportunidades y transformar su entorno para la gestión de
proyectos.
 Desarrollar cursos y recursos virtuales con el fin de crear una herramienta
de enseñanza, capaz de guiar a los estudiantes para un examen de
certificación.
 Promover la interacción del proyecto con la sociedad a través de empresas,
tecnológicos, universidades, promoción y difusión cultural, que aporten al
mutuo desarrollo sin considerar distancia, tiempo y espacio con la utilización
de las nuevas tecnologías y enfoques de aprendizaje flexibles con base en
la calidad, equidad y pertinencia educativa.

1.5 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Los problemas fundamentales que debe afrontar un entorno virtual de

enseñanza/aprendizaje: heterogeneidad. En primer lugar, heterogeneidad del
ancho de banda del canal (entornos intranet/internet), de los tipos de media (texto,
hipertexto, gráficos, audio, vídeo, aplicaciones informáticas, interacciones con
sistemas informáticos, navegación por bibliotecas virtuales, etc.), de los
estudiantes, de los distintos papeles que es necesario desempeñar de manera
coordinada (profesores, tutores, diseñadores del currículum, administrador de
sistemas, expertos en media, expertos en la elaboración de contenidos, etc.).
Finalmente, la heterogeneidad de las plataformas hardware/software desde las
que se debe poder acceder al sistema implica adoptar protocolos estandarizados
y abiertos para los cuales existan aplicaciones suficientemente experimentadas.
Tanto en el diseño como en el proceso de implementación de entornos de
formación a distancia y de trabajo colaborativo se han utilizado aplicaciones de
Internet y herramientas para la presentación de los materiales en formato
multimedia.
La utilización de espacios virtuales para la formación ha generado nuevos tipos de
espacios de enseñanza y también de aprendizaje en los que ni el profesor ni los
profesionales necesitan las sesiones cara a cara típicas de los planteamientos
presenciales. Por tanto, la primera conclusión a la que hemos llegado es que es
necesario cambiar nuestra concepción clásica de "profesores de aula".
Por todo ello, es necesario revisar los roles clásicos del profesor y los
profesionales. En el primer caso, es necesario determinar cuáles son las
estrategias que permitirán desarrollar sus funciones en un entorno de estas
características. También será necesario revisar los elementos clave de la

5
 profesionalización docente en entornos de formación presenciales. Además, el
profesor, para poder desarrollar su función docente en un entorno tecnológico
deberá contar necesariamente con un buen dominio de la tecnología a nivel de
usuario (como mínimo) y será tanto más creativo e innovador cuanta más
capacidad tenga para comprender (aunque no tendrá que diseñar) todos los
aspectos técnicos.
Del mismo modo, también cambia el rol de los profesionales. Los profesionales
tendrán una parte activa en el proceso de E-A y no sólo pasiva (de meros
receptores) como suele ocurrir con frecuencia en los entornos presenciales. Los
feedbacks que ellos puedan generar dentro del sistema serán fundamentales para
que el sistema sea capaz de adaptarse a las necesidades de los usuarios.
El uso de sistemas de hipermedia distribuida favorece claramente el desarrollo de
materiales curriculares dinámicos, no sólo ricos en contenidos sino también
motivadores y fáciles de usar para los profesionales. La parte más compleja de
este tipo de material es la que afecta al profesor pues el proceso de diseño y
desarrollo de éstos es mucho más complejo que el diseño y desarrollo de
materiales escritos (en formato clásico). El hecho de diseñar unos materiales sin
tener unos buenos referentes de los potenciales usuarios, ni una concepción clara
de los objetivos que se pretenden conseguir pueden generar procesos de
aprendizaje en los alumnos muy caóticos a la vez que disminuir y restar
efectividad al proceso de formación.

1.6 DEFINICIÓN DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN

Se definieron los siguientes pasos dentro del diseño de la investigación de

mercado:
1) En primer lugar, la definición del problema partió de la misma necesidad de los
profesionales de encontrar la viabilidad del proyecto. Fue importante establecer la
pregunta: ¿Estaría el mercado objetivo dispuesto a adquirir el servicio que se
pretende ofrecer? ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por ello?
2) En segundo lugar, y una vez definido el problema se buscó que la investigación
tuviera un enfoque descriptivo respecto de lo que usuarios y clientes pudieran
valorar más a la hora de adquirir el servicio que se pretende ofrecer. Por lo tanto,
se inició con la búsqueda de información secundaria de diversas fuentes, páginas
web de las compañías de renombre dedicadas a la prestación de servicios de
consultoría, entre otros.

6
 Para alcanzar ese enfoque descriptivo, fue preciso contar con un método
cuantitativo de investigación, el mismo que, dado el público objetivo al que se
pretende llegar, debía ser a través de encuestas on-line.
3) Sin embargo, se consideró que el primer paso para determinar variables de
interés y características especiales del servicio que se podría ofertar, era
indispensable realizar una investigación cualitativa de orden exploratoria, misma
que se llevó a cabo mediante encuesta a profesionales y conocidos en la materia.

1.7 PLAN ESTRATÉGICO

1.7.1. Nombre de la empresa

CONSULTORA VIRTUAL PARA LIDERES SAC

1.7.2. Misión

El Centro de Capacitación virtual tiene como misión la creación e

implementación de un sistema de guías complementaria a la tradicional para
gestión de proyectos, que permita incrementar la calidad, relevancia y
pertinencia de los servicios de las actividades de enseñanza en la gestión de
proyectos y programas de postgrado.

1.7.3. Visión

El presente proyecto es contribuir con los profesionales, compartiendo

recursos intra y extra académicos sobre gestión de proyectos,
intercambiando información, conducir proyectos educativos y de
investigación conjuntos, ubicando su operación en rangos de excelencia
definidos por indicadores internacionales, basándose en las especificaciones
de libros y normas establecidas para los exámenes de certificación.
Por ello mantener integrados sus distintos niveles formativos y las diferentes
modalidades virtuales. Con posesión de una importante fortaleza en material
de uso de las tecnologías de información y de comunicación, aplicados a
sus procesos académicos y de investigación.
En el proyecto se propone como una organización con liderazgo en el uso
de las tecnologías como mediadoras en los procesos de formación integral
en lo educativo y científico mediante estrategias virtuales, con propuestas de

7
 formación permanente, uso de metodologías innovadoras adecuadas al
contexto de la educación nacional e internacional para contribuir al
desarrollo de los profesionales.
1.7.4. Objetivos de la empresa

Diseñar un proyecto de capacitación virtual para los profesionales con el uso

de las TICS la cual se aplicará en las guías prácticas que responda a las
necesidades de formación para el examen de certificación necesaria con las
normas establecidas. 

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO

2.1 DESCRIPCIÓN, NATURALEZA Y USOS DEL SERVICIO

El proyecto Virtual es un moderno programa de enseñanza de tipo no presencial,

que hace posible la actualización y perfeccionamiento profesional. Este programa
tiene una nueva propuesta metodológica, cuya herramienta principal es una gran
aula virtual de capacitación con la que puede interactuar las 24 horas del día, a
través de Internet. El sistema permite al alumno repasar los temas, verificar su
aprendizaje, intervenir en los debates con los expertos y demás participantes;
asimismo, investigar en Internet. El experto le garantiza su seguimiento
personalizado de las consultas, debates, pruebas de autocomprobación, trabajos
y asesorías.
El proyecto Virtual hace posible que cualquier participante pueda acceder a una
enseñanza de primer nivel desde el trabajo, centro de estudio, la comodidad de su
hogar o cualquier punto de acceso a Internet en el Perú o el extranjero.
 Para lograr la calidad del servicio debe establecerse estándares de calidad
cumpliendo los atributos del servicio: Buscando satisfacer las necesidades y
expectativas del profesional.
 Los atributos, características, o valor añadido que se establecerá: pago con
tarjetas de Crédito (VISA, MasterCard), reservaciones, obsequios, convenios
interinstitucionales, venta de paquete de cursos, atención a domicilio, asesoría,
descuentos por cantidad, formalidad de contratos, pagos en el banco de
crédito, de la nación con sus respectivos vouchers de pago y su número de
serie, etc.

8
2.2 ESTUDIO DEL PRODUCTO

El centro de capacitación virtual está formada por una comunidad de individuos:

participantes, tutores, ponentes y coordinador unidos y conectados a través de
Internet cada uno de ellos dispone de una computadora conectado a la red bien a
través de teléfono y MODEM , bien a través de una red corporativa o de cualquier
otra posibilidad de acceso a Internet con la ayuda de materiales didácticos
depositados en la red, para ello son guiados y estimulados por sus tutores
ponentes y por el coordinador en este caso jefes de departamento.
A cualquier hora del día o de la noche pueden intercambiar. Mensajes con sus
compañeros o con sus profesores para compartir experiencias, pedir aclaraciones
o hacer sugerencias. (Audio y video) virtual.

2.2.1 Determinación del producto

Principal: Centro de Capacitación virtual

Sub producto: Producción de materiales para la Capacitación virtual.
Sustituto: Capacitación virtual Presencial.
Complementario: Servicio de video Conferencias, seminarios,
capacitaciones entre otros.

 La atmósfera del local de venta del servicio debe contener una mezcla
de aspectos visuales, auditivos, olfativos y táctiles. Esto será eficaz
cuando el posible participante llegue a la oficina. La oficina de atención
al público debe poseer las características de modernas y elegante que
inspire confianza y credibilidad al cliente.
 La comunicación debe ser amplia, añadir una línea de información
permanente, correo electrónico, etc.
 Se cuenta con alianzas estratégicas con instituciones donde se
encuentra nuestro mercado objetivo, que ofrecen nuestros servicios a
sus alumnos, como un refuerzo sobre los temas de gestión de
proyectos.
 Establecer convenios de comercialización con cabinas de Internet para
la inscripción de los participantes.

9
2.3 ANÁLISIS DEL SECTOR

El ámbito del mercado geográfico del proyecto se proyectó a todo nivel, el

proyecto de capacitación virtual va a estar en la provincia de Lima, pero los
interesados en cualquier parte del mundo.
Analizando el sector que proponemos para la investigación validamos lo siguiente
mediante una encuesta realizada:

De acuerdo a la encuesta realizada la mayoría de las personas que están

interesadas tienen un nivel de educación universitaria o técnica completa, al igual
podemos observar que en segundo lugar tienen una maestría, podemos analizar
este sector para poder alcanzar nuestro proyecto y poder establecernos en este
segmento de personas.

2.4 ANÁLISIS DEL MERCADO

Se busca identificar aspectos que se deben considerar en materia de capacitación

de personal en las pequeñas empresas, grandes empresas, ciudadanos, etc.; en
las cuales se omiten precisamente por la excusa de su tamaño, pero que a la

10
postre aplicaran en menor o mayor medida. Con base en este argumento se
exponen estrategias de capacitación que se podrían ajustar a las necesidades de
las pequeñas organizaciones y las cuales pueden generar valor en el capital
intelectual de la organización.

2.4.1 Variables de estudio del para la segmentación de mercado

Las variables para el estudio de mercado son las utilizadas mediante una
encuesta que se realizó con 14 preguntas para extender nuestro proyecto.
Las variables definidas son:
- Sexo
- Edad
- Nivel de Estudio
- Profesión
- Situación Laboral
- Costos
- Tipo de Capacitación
- Tiempo

2.4.2 Análisis de las variables para la segmentación

Al analizar las variables tenemos como resultados los siguientes resultados

según la encuesta realizada:

11
Nuestro sector según la encuesta realizada, ha dado como resultado que
más hombres están interesados en seguir profesionalizando y buscar
medios de capacitación.

La edad promedio para nuestro sector es de entre 30 y 39 años.

Analizando el sector validamos que la gran mayoría de personas tiene

familia las cuales les hace más difícil ausentarse de casa por lo que prefiera
capacitación alineada para su comodidad.

12
Nuestro mercado objetivo está enfocado para personas con grado
universitaria o técnico completo, es decir, buscan capacitaciones o mejoras
profesionales.

Nuestro sector está dirigido a profesionales en ingeniería es por ello que

nuestro centro de capacitación busca mejorar en gestión de proyectos para
luego buscar nuevas oportunidades de certificaciones para nuestro público
objetivo.

13
La situación laboral de los profesionales es trabajos dependientes
permanentes es decir trabajan para empresas teniendo un horario
establecido, que muchas veces no tiene horario a disposición para poder
tomar cursos o capacitaciones.

El sector laboral de interés es el privado la gran mayoría trabaja para

empresas.

14
Los profesionales prefieren como estudios la modalidad semi presencial el
cual les da más disponibilidad de tiempo para trabajar, estudiar y para su
familia.

Nuestro sector en estudio tiene experiencia en lo que es gestión de

proyectos pero la mayoría aún les falta las certificaciones, por ello, prefieren
capacitaciones y ayudas para presentarse preparados para estos exámenes
que realizan compañías certificadas.

15
Como se ve en el cuadro, la mayoría tiene experiencia pero no cuentan con
la especialización o certificación que da PMBOK es por ello que se interesan
en capacitaciones virtuales para poder realizar estos cursos acordes a un
examen de certificación.

La mayoría del sector tiene conocimiento en PMBOK para gestión de

proyectos, pero requieren siempre de capacitaciones para poder estar
renovados y tener certificaciones.

16
El costo que pagaría un profesional para llevar los cursos de gestión de
proyectos oscilan entre los 1500 y 2000 soles teniendo en cuenta que sea
buena capacitación y llevarlos preparados para realizar el examen de
certificación.

La mayoría de profesionales buscan capacitación virtual para profundizar

sus conocimientos para obtener la certificación que es lo que piden muchas
empresas del sector.

17
 La duración de los cursos que prefieren es de 3 a 6 meses para así poder
disponer lo más antes posible de certificaciones especializadas.

2.4.3 Segmentación de mercado

Para segmentar nuestro mercado analizamos los resultados de nuestra

investigación y validamos que para implementar nuestra capacitación virtual
esto se concluye en que será más enfocados a profesionales con trabajo
estable en empresas privadas y que tienen experiencia en el PMBOK para
así apoyarlos en meses para obtener su certificación, así como, las
facilidades para adquirir o incrementar sus conocimientos sobre la gestión
de proyectos.

2.5 ANÁLISIS DE LA DEMANDA

Para determinar la demanda es necesario conocer qué tipo de profesionales

necesitan saber y aplicar la Gestión de Proyectos en su vida profesional.
Considerando las profesiones que por la naturaleza de su trabajo es imperativo
que conozcan temas relacionados a gestión y especialmente sobre manejo de
proyectos, se encuentran principalmente las siguientes:

 Ingeniería de la Construcción, Sanitaria

 Ingeniería Industrial y Producción
 Ingeniería de Sistemas y Telecomunicaciones

18
  Otras Ingenierías
 Ciencias Administrativas

2.5.1 Estimación (medición del mercado real)

Según el INEI, en la Encuesta Nacional a Egresados Universitarios y

Universidades 2017, el número de egresados de las carreras de Ingeniería y
Ciencias administrativas, alcanza el promedio de 70,272 egresados por
año.

Egresado
Profesiones relacionadas s por año
Ingeniería de la Construcción, Sanitaria 9,902
Ingeniería Industrial y Producción 17,756
Ingeniería de Sistemas y
Telecomunicaciones 10,747
Otras Ingenierías 3,552
Ciencias Administrativas 28,315
Total 70,272

2.5.2 Explicación de la demanda

Según la página web E-Magister, que reúne información sobre las diferentes
modalidades de cursos que se brindan, existen 66 centros de enseñanza
especializados en el dictado de cursos sobre Gestión de Proyectos, bajo la
modalidad virtual.
El producto que se ofrece es el dictado virtual de Cursos para Gestión de
Proyectos. Esto quiere decir que no incluye diplomados, ni maestrías que
son dictadas por Universidades y Centros de enseñanza con certificación
respaldada por el Ministerio de Educación (diplomas y títulos expedidos a
Nombre de la Nación).
Para determinar si la gestión de proyectos es una necesidad con demanda
real, se desarrolló una encuesta a 23 profesionales de las profesiones
indicadas en el párrafo anterior. Esta cifra fue el resultado de la aplicación
de la ecuación para hallar la muestra.

z 2 P . Q. N
m=
( n−1 ) e 2 + P .Q z 2

m: muestra

19
z: nivel de significación (1.96)

P: éxito (90%)

Q: fracaso (10%)

e: error muestral 10%

N: 66 centros de enseñanza que brindan cursos virtuales relacionados a la

gestión de proyectos.

m = 23

La encuesta realizada a 23 profesionales de las carreras de Ingeniería y

Administración determinó que el 80% de encuestados considera una
necesidad estudiar Gestión de Proyectos como complemento a sus
estudios universitarios.
Asimismo, en la encuesta se les preguntó cuál modalidad de estudio sería
la que escogerían para estudiar el curso, y el 90% indicó que prefiere
llevarlo en forma virtual.

Total egresados de profesiones relacionadas 70,272.00

80% considera estudiar Gestión de Proyectos 56,217.60
90% considera modalidad virtual 50,595.84

En relación a los costos por hora promedio de los cursos, los 66 centros de
enseñanza agrupan el dictado de sus cursos entre 12 y 32 horas por cada
uno de ellos.

Horas
Costo por hora
Grupos por Costo S/.
Promedio S/.
curso
1 16 1,484 92.75
2 32 2,217 69.28

3 20 1,500 75.00

4 25 2,217 88.68

5 16 1,484 92.75

6 12 850 70.83

20.17 81.55

20
 Se obtiene como costo de hora promedio que el alumno paga al centro de
enseñanza, S/.81.55, con cursos de 20 horas de duración promedio.

Demanda potencial:
La demanda potencial sobre la base de 50,596 alumnos que pagan
S/.81.55 por hora, considerando 20 horas que duraría un curso de gestión
de proyectos, asciende a:

Q=nxpxq
N= 50,596
p = S/.81.55 por hora, precio
q= 20.17 horas por curso
Q = S/. 83, 208,576 por año

2.5.3 Proyección de la demanda

Con la información obtenida en la encuestas, se determinó que el 80% de

los encuestados, estudiaría un curso de gestión de proyectos, y el 90% de
ellos lo haría en forma virtual. Considerando un crecimiento del 2% en el
número de egresados de las carreras de ingeniería y administración, se
tiene que:

Año Cantidad
2018 50,595.84
2019 51,607.76
2020 52,639.91
2021 53,692.71

2.6 ANÁLISIS DE LA OFERTA

Para brindar una buena oferta de los servicios, debemos identificar y proyectar
nuestra capacidad como empresa para satisfacer los servicios propuestos,
relacionándolo con la demanda efectiva que se vendría al iniciar el proyecto de
inversión.

Diagnóstico de la situación actual de la oferta de empresas que brindan servicios

de capacitación virtual.

21
 - Plataformas de fácil acceso y uso.
- Compatibilidad con los diferentes tipos de sistemas.
- Asesoramiento técnico a los participantes.
- Dotación de recursos físicos y humanos.
- Uso del sistema con diferentes dispositivos.

Relación de los recursos físicos y humanos con las que cuenta el grupo para
iniciar el proyecto de inversión.

PUESTOS NECESARIOS CANT.

Programador 2
Secretaria 1
Gestor de Plataforma 1
Editores de contenido 1
Docentes 2
Gerente 1
Contador 1
Administrador 1
TOTAL 10

INFRAESTRUCTURA
Oficinas
Computadoras
Proyector
Plataforma virtual

Pasamos a identificar la oferta optimizada, a partir de los recursos físicos y

humanos con las que cuenta la empresa.
- El servicio al cliente permanente por tener personal capacitado en solucionar
los problemas que se pueden presentar.
- Innovar en los diseños y presentaciones de los programas virtuales, gracias
a que se cuenta con programadores expertos en el rubro.

2.7 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

22
En Lima Metropolitana existen empresas que ofrecen capacitaciones virtuales en
Gerencia o Gestión de Proyectos, la oferta de estas empresas es aún insuficiente
frente a una creciente demanda del mercado.
Las personas que consumen capacitación virtual están cada vez más orientadas a
que esta sea personalizada, los planes generales que ofrecen las universidades y
centros de formación continua no satisfacen una demanda específica en
profesionales que desean obtener la certificación PMP.

2.7.1 Bienes y servicios sustitutos

Entre los bienes y servicios sustitutos encontramos:

 Centros de formación continua de capacitación presencial en Gerencia
o Gestión de proyectos.
 Empresas de consultoría en Gerencia de Proyectos.
 Universidades con programas presenciales en diplomados de Gerencia
o Gestión de Proyectos.

2.7.2 Análisis de las empresas competidoras

Determinar a nuestros competidores directos no es una tarea fácil, por

cuanto, si bien se trata de identificar los mismos servicios ofrecidos, la
diferencia que propone nuestra empresa radica en el modelo de negocio,
donde proponemos la creación de una plataforma virtual que sirva de base
para la generación de aprendizaje con el adecuado seguimiento,
acompañamiento y asesoramiento a los participantes, hasta el logro de la
certificación PMP.

Actualmente los centros de capacitación en Gerencia o Gestión de

Proyectos, considerados competidores, se clasifican de la siguiente manera:

 Competidores Directos

Global Project Management:

Es una institución fundada en enero del 2007, dedicada a la capacitación y

consultoría en Gestión de Proyectos y Gobernabilidad de TI. Reconocidos
por el Project Management Institute (PMI) como Registered Education

23
 Provider (REP number: 3667) por lo cual calificamos como proveedores de
capacitación de Gestión de Proyecto a nivel global.
Ofrecen clases virtuales, metodología personalizada, clases prácticas,
descuentos grupales, simuladores de exámenes y material de ayuda.

AC Consulting:

Es una empresa de consultoría y capacitación enfocada en Gerencia de

Proyectos. Ofrecen capacitaciones virtuales, plataforma virtual.

PMC Grupo:

Cuenta con una unidad de entrenamiento oficial, donde ofrece un

programa de preparación PMP, el cual cuenta con un aula virtual.

 Competidores Indirectos

Los competidores indirectos son las entidades educativas que ofrecen

educación ejecutiva presencial, con programas de post grado en
universidades, entre ellas: ESAN, CENTRUM PUCP, UPC, USIL, entre
otros.
Los competidores indirectos ofrecen formación ejecutiva presencial, pero
no es personalizado, son programas diseñados para el público en general,
tiene malla curricular según la guía PMBOK, pero solo brindan la
enseñanza y una vez finalizada entregan un diploma. Posterior a ello no
continúan con el asesoramiento al participante hasta el logro de la
certificación PMP.

2.8 ANÁLISIS DE LOS PRECIOS DEL MERCADO

2.8.1 Análisis de precios de venta de mi producto y de la competencia

Para los cursos de proyectos virtuales que ofrecemos, contamos con

diferentes modalidades de pagos y promociones, con el fin de equiparar
los ofrecidos por la competencia, sin embargo, nuestro costo tiene un
ligero incremento, ya que ofrecemos una enseñanza personalizada,
evaluaciones constantes, disponibilidad de la plataforma virtual y la

24
 asesoría las 24 horas del día, para que el alumno cuente con todas las
herramientas disponibles del aprendizaje.

2.8.2 Fijación del precio del producto

Para poder establecer un precio en el servicio que se ofrece, se hizo un

análisis del mercado mediante el cual se definieron precios promedios según
algunas promociones ofertadas:

Global Project Precio

Forma de Pago Producto D&G Proyectos
Management Promedio
En 2 partes
S./ 1700.00 S./ 1580.00 S./ 1640.00
individual
Al contado
Curso de S./ 1620.00 S./ 1430.00 S./ 1525.00
individual
Gestión de
Al contado 2
Proyectos S./ 1570.00 S./ 1330.00 S./ 1450.00
personas
Al contado más
S./ 1500.00 S./ 1280.00 S./ 1390.00
de 3 personas
Fuente: Trabajo de Campo

2.8.3 Proyección de precio

Los precios del servicio brindado oscilan entre 240 y 1000 soles , el cual
puede tener una variación anual dependiendo de factores internos o
externos.

25
 Al analizar los cambios que tendrá el mercado, podemos notar que la
variación de los precios que maneja la competencia tendrá un alza del 5%
anual debido a los consumibles e inmuebles que estos requieren (papel,
impresiones, local, profesores presenciales, etc.). Sin embargo, nuestros
costos se mantendrán o disminuirán con el tiempo, ya que solo se requiere
de mano de obra para mantener actualizada la plataforma virtual, sin incurrir
a otros costos variables.

Las proyecciones financieras demuestran la factibilidad, rentabilidad, y las

oportunidades de éxito del negocio. Es una carta de presentación para las
fuentes de financiación, nuevos inversores y proyectos.
Los costes Fijos permiten tener una rentabilidad establecida mientras los
variables son más flexibles y nos permiten dar un mejor manejo al mercado.
Las proyecciones financieras son, en definitiva, una herramienta para la
gestión y la planificación del supermercado virtual, puesto que fijan los
objetivos y monitorean el cumplimiento de los mismos.

2.9 ESTRATEGIA DE MERCADO

2.9.1 Sistemas de publicidad y mercadeo

Utilizaremos los siguientes medios de cobertura nacional:

 Medios Electrónicos: En Radio (publicidad convencional, programa

turístico, espacios con consejos, etc.). En Televisión (publicidad
convencional, scrollls / cintillas en programas periodísticos, turísticos) y
página web que se colocará en Internet.
 Muestras. Cursos a precios muy bajos
 Estampillas de canje gratuito por medias becas.
 Cupones de descuento para el curso.
 Paquetes de descuento: paquete de precio rebajado (2 cursos x 1
precio), paquete combinado (curso más CD Roms).
 Premios. Obsequiar un dispositivo de almacenamiento USB de 16 GB,
un lapicero y un block de notas con el logotipo de la empresa.

Promoción de ventas:

26
 Crear Noticias referentes a las actividades sociales de la empresa como la
participación en convenciones, hacer publicaciones, exposición en
simposios, charlas, etc.
Crear Acontecimientos como celebrar el aniversario de creación de la
empresa, campañas de cuidado del medio ambiente,
exposiciones, organización de ferias de computadoras, fiestas, giras,
concursos, inauguraciones, Récord Gines, entre otras actividades.

Ventas personales:
Este tipo de ventas se hará en forma directa, el cual estará dirigido a
personas que desean capacitarse, actualizar conocimientos o buscan una
especialización, sin necesidad de interrumpir sus actividades; de igual
manera a empresas con necesidades de capacitar a su personal
contribuyendo directamente en la mejora de la productividad.

2.9.2 Tamaño del proyecto

Para el estudio del tamaño del proyecto, se ha considerado analizarlo desde

los distintos aspectos que influyen para su determinación, así tenemos que
siendo el estudio virtual personalizado el principal servicio que ofrecerá el
proyecto. Se plantea para este análisis, que, el tamaño va estar en función
del número de personas que sean inscritas y gocen de los beneficios que
éste brinda.
El tamaño del proyecto para el servicio principal estará determinado por
factores como mercado, tecnología, inversión – financiamiento; teniendo en
cuenta la capacidad instalada de los servicios para el periodo estimado el
cual puede afrontar durante la vida útil del proyecto.
La relación funcional del tamaño tiene que ver con los factores que
participan directamente en la relación de tamaño del proyecto, por tener
estrecha relación en la capacidad instalada del servicio a brindar.
La tecnología a utilizar será del nivel de tecnología de punta que resultará en
costos de operación bajas y producciones altas.
Nuestra capacidad de planta es ilimitada pues se utiliza espacios virtuales,
motivo por el cual escapa de nuestra capacidad la realización matemática
del tamaño propuesto ya que la naturaleza misma del proyecto no lo hace
tan relevante por existir infinidad de espacios virtuales que pueden llegar al
mundo entero si es posible.

27
CAPÍTULO III: ESTUDIO TÉCNICO

3.1 TAMAÑO ÓPTIMO DE LA EMPRESA

El tamaño de la empresa para el presente proyecto contempla solo una oficina

donde se realizarán labores administrativas. Esta oficina estará ubicada en un
segundo piso donde se puede apreciar un área de operaciones, que también
cumple de sala de reuniones, así como también pequeños módulos que servirán
de oficinas para el personal. La oficina contemplará un pequeño hall para recibir
clientes y un archivo para documentación contable.

3.2 UBICACIÓN (SELECCIÓN DE DISTRITOS)

La oficina principal donde se llevará a cabo las labores administrativas, se eligió

de acuerdo a una selección de distritos, entre ellos Lima, San Miguel, Miraflores y
Surco debido a que son los distritos más céntricos y de mayor accesibilidad para
las personas (estudiantes, profesionales, trabajadores, etc.) que desean realizar
algún trámite administrativo. Siendo el distrito de Lima el que mejor se adecua
para nuestras necesidades.
Los factores a considerar fueron los siguientes:
 Oficinas propias de la empresa:
Es el segundo factor más importante, ya que el presente proyecto no
contempla la construcción de un local donde se dictarán las clases, esto debido
a que requiere una mayor inversión y conocimientos técnicos acerca de
Arquitectura e Ingeniería Civil.
 Ubicación céntrica
Es el factor más importante, ya que el éxito de este proyecto dependerá en
buena parte a qué tan cerca se encuentra el local administrativo a las viviendas
y/o centros de trabajo del público objetivo. Si el local se encuentra muy al sur o
al norte de Lima Metropolitana, será complicado que se pueda hacer llegar los
servicios educativos al público objetivo.

3.3 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO OPERATIVO (VIRTUAL)

28
3.3.1 Proceso general del servicio

3.3.2 Proceso interno del servicio

29
3.4 INVERSIÓN INICIAL

El proyecto de inversión de capacitaciones virtuales tiene una inversión inicial

aproximada de S./ 241,774 para su acondicionamiento. Para la operación inicial se
requiere la compra de equipos de oficina, muebles, enseres; intangibles como gastos
de constitución y organización, promociones, etc., así como inversión en capital de
trabajo.
Para obtener el monto de inversión se propone el 100% de aporte de los accionistas.

El proyecto de inversión tiene un VAN de S./83,299 y un TIR de 73%, lo cual

demuestra que es factible económicamente.

3.5 SALARIOS

30
La planilla del proyecto de capacitación virtual, cuenta con excelentes profesionales en
su rama, un total de 10 personas, que son el eje principal. Ascendiendo a un monto
total de S./ 29,800.

3.6 DETERMINACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN HUMANA Y JURÍDICA

Para poder cumplir correctamente a las obligaciones fiscales que conlleva el proyecto
se registrará como persona jurídica ante la Secretaria de Administración Tributaria, la
cual es una modalidad que permite a personas que venden o prestan servicios como
negocios pequeños o microempresas ser formales y cumplir con sus
responsabilidades tributarias. De esta forma se permite emitir facturas sin mayor
problema y estar en cumplimiento con las leyes y normas correspondientes.
Según los requerimientos anteriormente mencionados se necesitan 10 puestos para
que se pueda obtener un funcionamiento óptimo de producción, esta organización se
muestra en la siguiente figura.

Organigrama de proyecto.

Fuente: elaboración propia.

Descripciones y requisitos de puestos

31
Nombre del puesto Secretaria
Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 1 año mínimo en puestos similares.
Funciones Gestionar la agenda, atender al público y manejar información
generales confidencial.
Escolaridad mínima Licenciado en Secretariado o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Programador

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 2 año mínimo en puestos similares.
Funciones Escribir, depurar y mantener el código fuente de un programa
generales informático
Escolaridad mínima Licenciado en Programación o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Gestor de Plataforma

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 2 año mínimo en puestos similares.
Coordinar el Diseño de la plataforma, coordinación con el
Funciones
personal, coordinación de los programas y ajustes del curso,
generales
coordinación del desarrollo tecnológico.
Escolaridad mínima Licenciado en Ingeniería Informática o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Editor de contenido

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 1 año mínimo en puestos similares.
Funciones Manejar y procesar la información que será publicada en el
generales aula virtual.
Escolaridad mínima Licenciado en administración o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

32
Nombre del puesto Docente
Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 2 año mínimo en puestos similares.
Funciones Diagnosticar, planificar, ejecutar y evaluar el proceso educativo
generales y sus resultados.
Escolaridad mínima Licenciado en administración o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Gerente

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 5 año mínimo en puestos similares.
Funciones Dirigir y gestionar la empresa de manera eficiente, mostrando
generales resultados de logro.
Escolaridad mínima Licenciado en administración o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Contador

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 5 año mínimo en puestos similares.
Funciones Aplicar, manejar e interpretar la contabilidad del aula virtual,
generales con la finalidad de producir informes para la gerencia.
Escolaridad mínima Licenciado en administración o afín.
Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

Nombre del puesto Administrador

Edad 24 a 38 años
Sexo Indistinto
Experiencia 5 año mínimo en puestos similares.
Organizar y coordinar las actividades de todo el aula virtual,
Funciones
verificando que esté operando correctamente y corrigiendo
generales
cualquier problema que suceda.
Escolaridad mínima Licenciado en administración o afín.

33
 Actitud proactiva, limpieza, disposición de aprendizaje, buena
Aptitudes: presentación, trabajo bajo presión, toma de decisiones y
responsable.

CAPÍTULO IV: ESTUDIO ECONÓMICO

4.1 INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

La inversión para el proyecto de capacitación virtual está compuesta por los

rubros de Inversión fija y de Capital de trabajo, los mismos que se detallan a
continuación:

Costo
Costo Total
INVERSIÓN FIJA Unitario Cantidad
(S/.)
(S/.)

A)    Inmuebles Maquinaria y Equipo

Oficina propia 0
Equipos e instalación de equipos 51,164.00
Muebles y enseres 3410

TOTAL TANGIBLES 54,574.00

B) Intangibles
Estudio de Pre inversión 2,300.00 1 2300
Gastos de Organización y Constitución 600 1 600
Gastos de Puesta en Marcha 1,000.00 1 1000
Gastos de Promoción 1,500.00 1 1500

TOTAL INTANGIBLES 5,400.00 5,400.00

TOTAL INVERSIÓN FIJA 59,974.00
Inversión en Capital de Trabajo
Planillas de personal (6 primeros meses) 29,800.00 6 178800
Suministros Diversos (6) primeros meses) 500 6 3000

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 30,300.00 181,800.00

TOTAL INVERSIÓN 241,774.00

El detalle de la información referida al mobiliario, equipos y personal se muestran

en los siguientes cuadros:

34
35
En relación a la estructura financiera de la inversión, esta comprende el aporte de
capital de 4 socios, quienes utilizarán su patrimonio propio, en igual proporción,
para la financiación del proyecto:

Costo Total
INVERSIÓN FIJA APORTE PROPIO
(S/.)
Socio 1 Socio 2 Socio 3 Socio 4
A)    Inmuebles Maquinaria y Equipo
Oficina propia 0
Equipos e instalación de equipos 51,164 12,791 12,791 12,791 12,791
Muebles y enseres 3,410 853 853 853 853

TOTAL TANGIBLES 54,574 13,644 13,644 13,644 13,644

B) Intangibles
Estudio de Pre inversión 2,300 575 575 575 575
Gastos de Organización y Constitución 600 150 150 150 150
Gastos de Puesta en Marcha 1,000 250 250 250 250
Gastos de Promoción 1,500 375 375 375 375

TOTAL INTANGIBLES 5,400 1,350 1,350 1,350 1,350

TOTAL INVERSIÓN FIJA 59,974 14,994 14,994 14,994 14,994
Inversión en Capital de Trabajo 0 0 0 0
Planillas de personal (6 primeros meses) 178,800 44,700 44,700 44,700 44,700
Suministros Diversos (6) primeros meses) 3,000 750 750 750 750

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 181,800 45,450 45,450 45,450 45,450

TOTAL INVERSIÓN 241,774 60,444 60,444 60,444 60,444

La proyección de los costos se ha realizado sobre la base de un período de 5

años, considerando los costos por la prestación del servicio, los gastos
administrativos y los gastos de venta.

36
 PROYECCIÓN DE LOS COSTOS EN SOLES
DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
I Costos Prestación del Servicio 230,637 230,637 230,637 230,637 230,637
a) Mano de obra directa 93,600 93,600 93,600 93,600 93,600
Programador 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Gestor de plataforma 33,600 33,600 33,600 33,600 33,600
b) Suministros Diversos 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Útiles de Oficina 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
c) Servicios Prestados por Terceros 124,800 124,800 124,800 124,800 124,800
Telecomunicaciones 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Honorarios profesionales (docente y editor) 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Servicio de alquiler de nube 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
Línea dedicada 128 bps 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Energía eléctrica 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
SUB TOTAL (a + b + c) 224,400 224,400 224,400 224,400 224,400
d) Provisiones del ejercicio 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237
Depreciación de inmuebles maquinarias 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237

II Gastos de Administración 147,600 147,600 147,600 147,600 147,600

Remuneración Administrador 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000
Remuneración Secretaria 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000
Remuneración Gerente 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Honorarios del contador 18,000 18,000 18,000 18,000 18,000
Útiles de oficina 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

III Gastos de Venta 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800

Publicidad y promoción 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
Útiles de oficina 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600

Total Costos y Gastos 386,037 386,037 386,037 386,037 386,037

4.2 DEPRECIACIONES

La depreciación de los equipos que se aplica es la depreciación lineal,

considerando una tasa de 10% de los activos fijos:

CUADRO DE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS

COSTO AÑOS VALOR
INVERSIÓN FIJA TASA%
TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RESIDUAL
A TANGIBLES - 56,974 5,697 5,697 5,697 5,697 5,697 28,487
Equipos y otras unidades 10% 51,164 5,116 5,116 5,116 5,116 5,116 25,582
Muebles y enseres 10% 5,810 581 581 581 581 581 2,905
B INTANGIBLES 5,400 540 540 540 540 540 2,700
Estudio de preinversión 10% 2,300 230 230 230 230 230 1,150
Estudios definitivos 10% 600 60 60 60 60 60 300
Gastos de constitución 10% 1,000 100 100 100 100 100 500
Gastos de promoción 10% 1,500 150 150 150 150 150 750
TOTAL 62,374 6,237 6,237 6,237 6,237 6,237 31,187
Depreciación acumulada 6,237 12,475 18,712 24,950 31,187 62,374

4.3 FUENTES DE INGRESO

En cuanto a las fuentes de ingresos, los cursos diseñados para el dictado virtual
son 20, sin embargo, el primer y 2do año se iniciará dictando 12 cursos (55% de la

37
capacidad), el 3er año se trabajará dictando 18 cursos (60% de la capacidad), y
los años 4 y 5, se trabajará dictando los 20 cursos (100% de su capacidad).

La cantidad de alumnos que se proyecta tener el primer y segundo año es de 680

alumnos, el tercer año se planea contar con 810 y para el cuarto y quinto año se
espera llegar a los 1300 alumnos.

Los precios de los cursos varían según el número de horas de duración, siendo el
curso de menor cantidad de horas, el de 15 horas y el de mayor duración el de 50
horas.

38
 PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS EN SOLES
PRECIO DURACIÓN N° DE N° DE N° DE N° DE N° DE
CURSOS EN: DEL CURSO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
POR CURSO CLIENTES CLIENTES CLIENTES CLIENTES CLIENTES
(HORAS)
INICIACIÓN Y PLANIFICACIÓN DE
1
PROYECTOS 450 15 0 0 40 18,000 65 29,250 65 29,250
PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTO
2
DEL PROYECTO 400 20 60 24,000 60 24,000 80 32,000 65 26,000 65 26,000
GESTIÓN DE RIESGOS Y LA
3
ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO 300 15 60 18,000 60 18,000 80 24,000 65 19,500 65 19,500
GESTIÓN DE PROYECTOS, LAS
4
BASES DEL ÉXITO 240 12 0 0 0 65 15,600 65 15,600
ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS DE
5 40 40
TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
800 80 64,000 80 64,000 32,000 65 52,000 65 52,000
GESTIÓN DEL ALCANCE DEL
6 30 30
PROYECTO 600 20 12,000 20 12,000 18,000 65 39,000 65 39,000
IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL EN
7 20 30
LA GESTIÓN DE PROYECTOS 400 20 8,000 20 8,000 12,000 65 26,000 65 26,000
GESTIÓN DE LAS COMUNICACIONES
8 25 30
EN LOS PROYECTOS 500 20 10,000 20 10,000 15,000 65 32,500 65 32,500
DESARROLLO DE COMPETENCIAS
9 DE PERFORMANCE PARA 30 50
DIRECTORES DE PROYECTO 600 40 24,000 40 24,000 30,000 65 39,000 65 39,000
MS PROJECT PARA LA GESTIÓN DE
10 30 20
PROYECTOS 600 0 0 12,000 65 39,000 65 39,000
HABILIDADES BLANDAS PARA LA
11 40 50
GESTION DE PROYECTOS 800 40 32,000 40 32,000 40,000 65 52,000 65 52,000
GESTIÓN DE LA CALIDAD DEL
12 40 30
PROYECTO 800 25 20,000 25 20,000 24,000 65 52,000 65 52,000
GESTION DE PROYECTOS EN
13 30 30
PRIMAVERA P6 PROFESIONAL 600 25 15,000 25 15,000 18,000 65 39,000 65 39,000
METODOLOGÍAS ÁGILES EN LA
14 50 60
GESTIÓN DE PROYECTOS 1000 50 50,000 50 50,000 60,000 65 65,000 65 65,000
GESTIÓN DE LAS ADQUISICIONES
15 30 50
DEL PROYECTO 600 40 24,000 40 24,000 30,000 65 39,000 65 39,000
INTRODUCCIÓN A LA GESTION PARA
16 30
RESULTADOS EN EL DESARROLLO 600 40 24,000 40 24,000 20 12,000 65 39,000 65 39,000
GESTIÓN DE PROYECTOS, CON
17 24
ENFOQUE PMI 480 80 38,400 80 38,400 50 24,000 65 31,200 65 31,200
PREPARACION PARA CERTIFICACION
18 18 40
PMP 360 0 0 14,400 65 23,400 65 23,400
CAMINO A LA EXCELENCIA EN
19 20 0
GESTIÓN DE PROYECTOS 400 0 0 0 65 26,000 65 26,000
GESTIÓN DE INNOVACIÓN DE
20 20 80 80 80
PROYECTOS 400 32,000 32,000 32,000 65 26,000 65 26,000
TOTAL 680 395,400 680 395,400 810 447,400 1300 710,450 1300 710,450

39
4.4 PUNTO DE EQUILIBRIO

De acuerdo a los costos e ingresos, el Punto de equilibrio para cada año, se

muestra en el siguiente cuadro:
PRODUCCIÓN DE EQUILIBRIO
AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS
Costo de prestación de servicios 131,037.40 131,037.40 131,037.40 131,037.40 131,037.40

Servicios prestados por terceros 124,800.00 124,800.00 124,800.00 124,800.00 124,800.00

Provisiones del ejercicio 6,237.40 6,237.40 6,237.40 6,237.40 6,237.40

Gastos de administración 147,600.00 147,600.00 147,600.00 147,600.00 147,600.00
Gastos de Ventas 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800

TOTAL COSTO FIJO 286,437.40 286,437.40 286,437.40 286,437.40 286,437.40

COSTOS VARIABLES
Costo de prestación de servicios 99,600 99,600 99,600 99,600 99,600
Mano de obra directa 93,600.00 93,600.00 93,600.00 93,600.00 93,600.00

Suministros Diversos 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000

TOTAL COSTO VARIABLE 99,600.00 99,600.00 99,600.00 99,600.00 99,600.00

TOTAL COSTOS 386,037.40 386,037.40 386,037.40 386,037.40 386,037.40

INGRESOS POR VENTAS 395,400.00 395,400.00 447,400.00 447,400.00 710,450.00

PUNTO EQUILIBRIO = CF/(PV-CV) 97 97 82 82 47

4.5 ESTADO DE RESULTADOS

En cuanto a los Estados Económicos y Financieros, se ha trabajado el Estado de

Ganancias y Pérdidas considerando el 30% de impuesto de la renta y la
distribución del 5% de las utilidades a los accionistas, dando los siguientes
resultados:

40
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS DEL PROYECTO EN SOLES
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
VENTAS NETAS 395,400 395,400 447,400 710,450 710,450
OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS 395,400 395,400 447,400 710,450 710,450

COSTO DE VENTAS -230,637 -230,637 -230,637 -230,637 -230,637

UTILIDAD BRUTA 164,763 164,763 216,763 479,813 479,813

GASTOS OPERATIVOS:
Gastos de Administración -147,600 -147,600 -147,600 -147,600 -147,600
Gastos de Ventas -7,800 -7,800 -7,800 -7,800 -7,800
UTILIDAD DE OPERACIÓN 9,363 9,363 61,363 324,413 324,413
Otros ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultado por Exposición a la
Inflación
UTILIDAD ANTES DE IMP 9,363 9,363 61,363 324,413 324,413
Participaciones 5% -468 -468 -3,068 -16,221 -16,221
Impuesto a la Renta 29.5% -2,624 -2,624 -17,197 -90,917 -90,917
UTILIDAD NETA 6,271 6,271 41,098 217,275 217,275

En relación al Flujo de Caja Económico y Financiero, dado que no hay préstamo

por deuda bancaria o de terceros, ambos flujos presentan los mismos resultados:

41
 FLUJO DE CAJA EN SOLES

Rubro
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
LIQUIDACION

INGRESOS 0 395,400.00 395,400.00 447,400.00 710,450.00 710,450.00 31,187.00

Ventas 395,400.00 395,400.00 447,400.00 710,450.00 710,450.00
Valor Residual de la Inv. Fija Tangible 28,487.00

Valor Residual de intangibles 2,700

EGRESOS 59,974.00 382,892.00 382,892.00 400,065.00 486,937.26 486,937.26 0.00
INVERSIÓN 59,974.00 0 0 0 0 0 0
Inversión en Inmuebles Maquinaria y
54,574.00
Equipo
Inversión en Intangibles 5,400.00

Inversión en capital de trabajo 0.00

COSTO DE PREST. DEL SERVICIO 224,400.00 224,400.00 224,400.00 224,400.00 224,400.00 0

Mano de obra directa 93,600.00 93,600.00 93,600.00 93,600.00 93,600.00
Suministros Diversos 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
Servicios Prestado por Terceros 124,800.00 124,800.00 124,800.00 124,800.00 124,800.00
GASTOS OPERATIVOS 155,400.00 155,400.00 155,400.00 155,400.00 155,400.00 0
Gastos de Administración 147,600.00 147,600.00 147,600.00 147,600.00 147,600.00
Gastos de ventas 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800
PARTICIPACIONES (sin Fto.) 468 468 3,068 16,221 16,221

IMPUESTO A LA RENTA (sin Fto.) 2,624 2,624 17,197 90,917 90,917

FLUJO ECONÓMICO -59,974.00 12,508.00 12,508.00 47,335.00 223,512.74 223,512.74 31,187.00

FINANCIAMIENTO
Préstamo
Pago del principal
Pago de intereses
Escudo Fiscal
FLUJO FINANCIERO -59,974.00 12,508.00 12,508.00 47,335.00 223,512.74 223,512.74 31,187.00
Saldo inicial de caja y bancos 59,974.00 181,800.00 194,308.00 206,816.00 254,151.00 477,663.74 701,176.48

Saldo final de caja y bancos 181,800.00 194,308.00 206,816.00 254,151.00 477,663.74 701,176.48 732,363.48

4.6 BALANCE GENERAL

En cuanto al Balance General proyectado, los resultados son los que se muestran
a continuación:

42
 BALANCE GENERAL PROYECTADO EN SOLES
Años LIQUIDA-
0 1 2 3 4 5 CION
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 181,800 194,308 206,816 254,151 477,664 701,176 732,363
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar
Comerciales
Cuentas por Cobrar a
Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por
Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 181,800 194,308 206,816 254,151 477,664 701,176 732,363

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo
Plazo
Cuentas por Cobrar a
Vinculadas
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y
54,574 54,574 54,574 54,574 54,574 54,574
Equipo Neto
Depreciación acumulada -6,237 -12,475 -18,712 -24,950 -31,187
Activos Intangibles Neto 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400 5,400
Amortización Acumulada
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 59,974 53,737 47,499 41,262 35,024 28,787 0

TOTAL ACTIVO 241,774 248,045 254,315 295,413 512,688 729,963 732,363

PASIVO
Y PATRIMONIO NETO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y pagarés
bancarios
Cuentas por Pagar
Comerciales
Cuentas por Pagar a
Vinculadas
Otras cuentas por Pagar 0 0 0
Parte Cte. de las Deudas a
Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0 0 0 0 0 0 0

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Ctas. por Pagar a Vinculadas
Ingresos diferidos
TOTAL PASIVO NO
0 0 0 0 0 0 0
CORRIENTE

TOTAL PASIVO 0 0 0 0 0 0 0

PATRIMONIO NETO
Capital 241,774 241,774 241,774 241,774 241,774 241,774 241,774
Capital Adicional
Inversiones Permanentes
Excedente de Revaluación
Reserva Legal
Otras Reservas
Resultado del ejercicio 6,271 6,271 41,098 217,275 217,275 0
Resultados Acumulados 6,271 12,541 53,639 270,914 488,189

43
4.7 CONCLUSIÓN DE ESTUDIO ECONÓMICO

Evaluación del proyecto:

El proyecto, de acuerdo a los resultados obtenidos presenta los siguientes

indicadores de rentabilidad:

VAN
Considerando un costo de oportunidad del 10% de interés que ofrece un banco,
se obtiene los siguientes resultados:

Por lo tanto, dado que el VAN es mayor a 0, entonces se sugiere aceptar el

proyecto.

TIR
En cuanto al TIR, de acuerdo al flujo de caja financiero, estos son los resultados:

Dado que el TIR es mayor que el COK; se sugiere realizar el proyecto.

CONCLUSIÓN:
El proyecto debe realizarse ya que es rentable económica y financieramente.

44
CAPÍTULO V: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

5.1 CONCLUSIONES

 El constante avance tecnológico abre una ventana de oportunidades de

negocio en la nube.
 El internet en general y las redes sociales en particular, han convertido en
alcanzables grandes campañas de publicidad, a bajo costo y con una gran
audiencia.
 La alta rotación de personal por la movilidad laboral cada vez más creciente
hace que las empresas luchen por atraer y retener el talento, en esa
búsqueda surgen oportunidades de negocio en temas de capacitación virtual.
 La inversión inicial de negocios en la nube requiere de constante
actualización.

5.2 RECOMENDACIONES

 Construir una imagen de marca a partir de la generación de capacitación

virtual con calidad presencial.
 Establecer una selección adecuada de los colaboradores que serán los
encargados de contactar con los clientes y de manera especial los
encargados de transformar los contenidos proporcionados por las empresas
para la elaboración de los cursos de capacitación virtual.
 Seguir investigando con qué herramientas modernas se puede mejorar la
experiencia de usuario de los clientes, en cuanto a simuladores y otras que se
identifiquen en el mundo.
 Enfocar cada proyecto como propio, que los clientes perciban que somos
parte de sus empresas, que sus logros son nuestros logros.

BIBLIOGRAFÍA

Montes, E. A. (2017). Estudio de pre factibilidad para la implementación de un centro de

capacitación en Gestión de Proyectos en Lima Metropolitana. Lima: Universidad Nacional
Mayor de San Marcos.

Espinoza, C. L. (2016). Proyecto de inversión: Implementación y comercialización de

plataforma e-learning y desarrollo de cursos virtuales. Lima: Universidad Privada del Norte.

45
Alegría, L. (01 de Marzo de 2018). El comercio. Obtenido de El Comercio:
https://elcomercio.pe/economia/numero-empresas-peru-crecio-8-4-2017-noticia-501043

Zanabria, J. G. (2019). Situación del Mercado Laboral en Lima Metropolitana. Lima: Instituto
Nacional de Estadística e informática.

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Nacional de Estadística e informática.

46