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FACULTAD DE INGENIERÍA
CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
La Paz – BOLIVIA
Diciembre, 2017
UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRÉS
FACULTAD DE INGENIERÍA
CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
Proyecto de Grado:
Ha sido: …………………………
Tutor:
Tribunales:
RESUMEN
PROYECTO DE FACTIBILIDAD PLANTA PANIFICADORA
DE LA EMPRESA LA NUEVA GAITA SRL
DESCRIPCION
SUMMARY
FEASIBILITY PROJECT BREADING PLANT
OF THE COMPANY LA NUEVA GAITA SRL
DESCRIPTION
The present project of degree entitled "Feasibility Project Breading Plant of the Company
La Nueva Gaita S.R.L." is a study that starts from the idea or hypothesis that it is possible
to implement a breading plant in the City of La Paz of the company
"La Nueva Gaita SRL" and this is intended to be an important instrument that allows the
company to capture more market and thus grow to be able become an industrial company
in the field of breading, through this study of Technical - Economic Feasibility It
demonstrates the economic advantages that the project will provide.
This feasibility project is structured in the following chapters: Justification of the Project,
Current Situation of the Company, Market Study, Technical Study, Financial Evaluation
of the Project, and Conclusions.
This project began by obtaining the current situation of the company making a business
diagnosis, then proceeded to conduct a market study in seven macro urban districts of the
city of La Paz obtaining information through primary and secondary sources to estimate
the demand unsatisfied consumption of bread, a technical study was subsequently carried
out, where the best location for the plant was obtained, the project engineering was
carried out where the production process was established, the batch production system,
the plant distribution using the GMP - Good Manufacturing Practices, the necessary
machinery and the necessary hand making a balance of the production, to then obtain the
plant capacity and thus obtain the requirement of raw materials and inputs, electric
power, gas and water. It also established the business organization designed according to
the model that the company has, the type of marketing of the product that will be through
intermediaries, and analyzed the legal aspect obtaining requirements that the municipality
requires for the subsequent operation of the plant.
Finally, a financial evaluation of the project was carried out, in which the total amount of
money required to invest was obtained, which was of 1,211,135 $, after which the
evaluation was made, obtaining the financial indicators as Net Present Value - NPV
of 167,611 $, Internal Rate of Return - IRR of 13.00% and Cost Benefit Ratio - CBR
of 1.70 $, demonstrated the profitability of the same.
Thus, the technical - economic feasibility study was carried out, demonstrating that the
project is feasible, therefore, it is possible to implement a breading plant in the
municipality of La Paz, since it will satisfy a portion of the unmet demand in the market
local and this will generate economic profitability.
INTRODUCCION
El mercado está compuesto por diferentes factores que son motivos para que se analice un
proyecto para proceder a tomar una decisión de inversión, es en este sentido se deberá
someter a diferentes estudios relacionados como ser: estudio de mercado, estudio de
ingeniería, estudio administrativo, y financiero, estos estudios harán notar o conocer un
panorama amplio y muy útil para la toma de decisión de inversión.
Es así que el presente proyecto de grado titulado “Proyecto de factibilidad Planta
Panificadora de la Empresa Nueva Gaita S.R.L.” es un estudio que empieza de la hipótesis
o idea de que es posible implementar una planta panificadora en la Ciudad de La Paz de la
empresa “Nueva Gaita S.R.L.” y este pretende ser un instrumento importante que permita
a la empresa captar más mercado y así crecer hasta poder convertirse en una empresa
industrial en el rubro de la panificación, mediante este estudio de factibilidad técnico –
económico que demuestra las ventajas económicas que proporcionara el proyecto.
Para poder verificar la hipótesis se empleó métodos de estadística, economía, y evaluación
de proyectos. Luego de realizado la investigación, estudio y análisis se comprobó la
hipótesis de que es posible la implementación de una planta panificadora de la empresa
“La Nueva Gaita S.R.L.” ya que los índices de evaluación del proyecto dieron resultados
muy rentables y no hay riesgo de perder la inversión y esto dio lugar a la aceptación del
proyecto.
Este proyecto de factibilidad consta de seis capítulos incluyendo la bibliografía,
El primer capítulo comprende: “Justificación del Proyecto, Análisis del Sector Productivo
panificador y Objetivos”, El segundo capítulo comprende: “Situación Actual de la
Empresa”, El tercer capítulo comprende: “Estudio de Mercado”, El cuarto capítulo
comprende: “Estudio técnico”, El quinto capítulo comprende: “Evaluación Financiera del
Proyecto”, El sexto capítulo comprende: “Conclusiones”.
1
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
En el análisis del sector se procedió a obtener datos del Producto Interno Bruto PIB ya que
es por naturaleza un indicador que mejor describe la evolución y crecimiento que
experimenta la economía de la producción, entonces a continuación en el cuadro Nº 1.2.1
se muestra el PIB y el PIB per cápita Nacional y Departamental a precios de mercado.
2
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 1.2.1
Tasa de Crecimiento Anual del PIB
Nacional y Departamental (en porcentaje)
Tasa de Tasa de
crecimiento Crecimiento
Año
del PIB del PIB
Nacional (%) en La Paz (%)
En el cuadro Nº 1.2.1 se puede observar la tasa de crecimiento del PIB nacional de Bolivia
y el departamental de La Paz que en los casi diez últimos años de los periodos 2005-2014,
donde el PIB nacional alcanzo un crecimiento promedio del 5.00 % y el PIB
departamental de La Paz alcanzo un crecimiento promedio del 4.72 %, que refleja el
crecimiento económico, y la existencia de mayor empleo.
Se procedió a obtener datos del Producto interno Bruto PIB industrial manufacturero y del
área alimenticia ya que en ello está incluido el sector de la panificación, entonces a
continuación en el cuadro Nº 1.2.2 se muestra el PIB manufacturero y el PIB sector
alimenticio a precios de mercado.
3
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 1.2.2
Tasa de crecimiento Anual del PIB Manufacturero
y Alimenticio (en porcentaje)
Tasa de Tasa de
crecimiento crecimiento
Año del PIB PIB
Manufacturero alimenticio
(%) (%)
En el análisis del sector también se procedió a obtener datos del Producto interno Bruto
percápita ya que es por naturaleza un indicador que describe la evolución y crecimiento
que experimenta la economía por habitante, entonces a continuación en el cuadro Nº 1.2.3
se muestra el PIB percápita Nacional boliviano y Departamental en la ciudad de La Paz a
precios de mercado.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 1.2.3
Crecimiento del PIB per cápita Anual (en $us)
PIB PIB
percapita percapita en La
Año
Nacional Paz
($us) ($us)
Gráfico Nº 1.2.3
Crecimiento del PIB Per cápita Anual ($us)
3500
3000
2500
2000
($us)
1500
1000
500
0
2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016
Años
5
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
En el Gráfico Nº 1.2.3 se observa el crecimiento del PIB per cápita nacional de Bolivia y
el departamental de La Paz en los casi diez últimos años de los periodos 2005-2014 que va
de manera ascendente donde refleja el progreso en términos socioeconómicos de la
población.
Producción Harina de
harina de trigo
Año
trigo importada
(TM). (TM)
6
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 1.2.4-1
Utilización Total de Harina de Trigo y
Utilización de harina de trigo en la Panificación (TM)
Utilización de
Utilización
harina en la
Año total de harina
panificación
(TM)
(TM)
1
Herbas, R. (2008). El Estado de Situación del Trigo en Bolivia. CIPA-Centro de Investigación y Promoción del
Campesinado, p. 16.
7
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 1.2.4-1
Utilización Total de Harina de Trigo y
Utilización de harina de trigo en la Panificación (TM)
800000
700000
600000
500000
(TM)
400000
300000
200000
100000
0
2004 2006 2008 2010 2012 2014 2016
Años
1.3 Objetivos
Realizar un estudio que permita a la empresa “La Nueva Gaita S.R.L.”, expandir su
mercado, con la implementación de una planta panificadora en la ciudad de La Paz,
mediante la elaboración de un estudio de factibilidad técnico-económico, que demuestre
las ventajas económicas que el proyecto proporcionara.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
CAPITULO: II
SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA
La empresa es una sociedad de responsabilidad limitada cuya razón social es “La Nueva
Gaita S.R.L.” (C.I.I.U. 3117)2, con Matricula Nº 0049842, actualmente está ubicada en la
ciudad de La Paz Zona Central Calle Potosí Nº 1361 con más de treinta años de presente
en el mercado local. El representante legal es el Ing. David Soria Cárdenas. Tiene la
siguiente estructura Organizacional mostrado en el diagrama Nº 2.1.
Diagrama Nº 2.1
La Nueva Gaita SRL: Estructura Orgánica
GERENTE GENERAL
JEFE DE JEFE DE
JEFE DE PRODUCCION
ADMINISTRACION COMERCIALIZACION
RRHH
En el diagrama Nº 2.1 se observa que la empresa que cuenta con: el área administrativa, el
área de producción y el área de comercialización, donde la cantidad de trabajadores
administrativos es de 7 trabajadores y el personal de planta es de 14 trabajadores, teniendo
así en la organización una cantidad total de personal de 21 trabajadores.
2
Clasificación Industrial Internacional Uniforme, tercera revisión, corresponde a la “fabricación de productos de
panadería”
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
2.2 La Producción
La principal producción de la empresa está en su planta que produce el pan especial de
diferentes formas y sabores, pasteles, salteñas, galletas, empanadas, queques, esta planta
también abastece con sus productos a su propio patio de comidas donde produce
almuerzos, desayunos refrescos, jugos licuados y a su hamburguesería que produce
comida rápida.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
2.4 La Maquinaria
La empresa cuenta con diferente maquinaria y equipo de procedencia peruana, brasilera, y
otros, estas máquinas están ubicadas en sus respectivas áreas de planta que son el área de
panadería, el área de pastelería, el de salteñeria.
Divisora Divisora de
2 Manual
NOVA IND.SA masa
Amasadora grande
2 Amasadora Electricidad
NOVA IND.SA
Amasadora Pequeña
1 Amasadora Electricidad
NOVA IND.SA
Sobadora de
Sobadora 1 Electricidad
masa
Batidora de
Batidora 2 Electricidad
crema
Horno de pan,
Horno NOVA
2 pasteles y Electricidad
IND.SA
salteñas
Horno de pan,
Horno NOVA Diesel y
1 pasteles y
IND.SA Electricidad
salteñas
Fuente: Elaboración con datos obtenidos en Producción.
Por tanto, en el cuadro Nº 2.4.1 se puede ver que la empresa cuenta con 7 maquinarias en
área de Panadería y Pasteleria. También en la figura Nº 2.4.1 se muestra imágenes de la
maquinaria y equipo del área de panadería.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.4.1
La Nueva Gaita SRL: Maquinaria sección Panadería y Pastelería
Amasadoras Sobadora
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, en el cuadro Nº 2.4.2 se puede ver que la empresa cuenta con 8 maquinarias en
área de salteñeria. También en la figura Nº 2.4.2 se muestra imágenes de la maquinaria y
equipo del área de salteñeria.
Figura Nº 2.4.2
La Nueva Gaita SRL: Maquinaria de Salteñeria
Cocinas Industriales
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Moledoras de Carne
Fuente: Imagen tomada en planta de producción
Por tanto, en el cuadro Nº 2.4.3 se puede ver que la empresa cuenta con 7 maquinarias en
el área de hamburguesería. También en la figura Nº 2.4.3 se muestra imágenes de la
maquinaria y equipo del área de hamburguesería.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.4.3
La Nueva Gaita SRL: Maquinaria de Hamburguesería
Tostadora Freidora
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Refrigeradores
Fuente: Imagen tomada en planta de producción
2.5.1 El Macroproceso
A continuación, se muestra el diagrama Nº 2.5.1 donde se muestra el macroproceso que se
realiza en la empresa, entonces se observa el aprovisionamiento de materias, la
producción, y producto terminado que llega al cliente.
Diagrama Nº 2.5.1
La Nueva Gaita SRL: El Macroproceso
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
INICIO
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Una vez que la masa ya tiene forma se la pone a las bandejas. Cada bandeja se la traslada
en los carros (zorras), cada carro tiene la capacidad para 16 bandejas hasta 18 bandejas.
La masa formada entra en la zona de fermentación, quedándose en este ambiente por el
lapso de 40 minutos a 1 hora; dicha zona tiene un 80º de humedad por medio de vapor de
agua.
Una vez que la masa está madura este entra al horno, el horno está programado de acuerdo
al tamaño y tipo de masa, donde la temperatura oscila entre los 200-220 ºC por un periodo
de aproximadamente 15 minutos. Posteriormente el pan es trasladado a la zona de
enfriamiento para después realizar un control de la calidad revisando la textura color y
sabor, y luego es embolsado y/o llevado al almacén para luego ser vendido. La capacidad
real de producción varia aproximadamente de 4,000 und a 6,000 und de pan por dia según
la época del año.
A continuación, en la figura Nº 2.5.2 se muestra imágenes del producto de panadería.
Figura Nº 2.5.2
La Nueva Gaita SRL: Panes terminados
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
PREPARADO RELLENADO
DOSIFICADO NIVELADO
NO
BATIDO
NIVELADO?
AMOLDADO
SI
DECORADO
COCCION
ACABADO
ENFRIADO
ACOMODADO
DESMOLDADO
FIN
CORTADO
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
operario mezcla hasta que la harina se disuelva uniformemente y por último se mezcla el
batido de claras a punto nieve (que se realiza con la batidora planetaria), y de igual manera
el operario mezcla ambos componentes.
Amoldado: Los moldes son preparados con manteca vegetal, harina y papel en la base del
molde. Se llenan hasta 3/4 aproximadamente de cada molde, debido a que esta operación
la realizan manualmente sin dosificadores.
Cocción: El tiempo de cocción dura 1 hora, la temperatura se encuentra en 200 ºC – 220
ºC, estos datos se programan terminado el tiempo de cocción el cual es indicador para el
operario de que se debe sacar el producto.
Enfriado: El bizcocho se enfría después de la cocción. Para que la manipulación sea
óptima.
Desmoldado: Esta operación consiste en sacar el bizcocho del molde en el que se
encuentra con ayuda de herramientas (cuchillos de sierra o espátula de metal). A
continuación, se procede a sacar el papel que está en la base del bizcocho.
Cortado: El cortado del bizcocho se realiza para obtener capas más delgadas y asi poder
combinar sabores, una torta posee dos sabores y tres capas.
Rellenado: Este proceso consiste en colocar y untar el manjar o mermelada en la primera
capa del bizcocho, seguidamente se unta crema de leche en las dos capas y por último se
coloca fruta picada.
Nivelado: Tal como el nombre del proceso lo dice, en esta etapa se igualan los laterales
para que tenga una forma redonda y el nivelado se hará a las tortas que tengan un lado
más bajo, se utiliza masa de bizcocho para logar un mismo nivel caso contrario la crema
del decorado podría resbalar.
Decorado: Este proceso consiste de dos etapas el bañado, se denomina así porque se
recubre el bizcocho relleno, con crema, la segunda etapa es el decorado, este se realiza
con mangas y boquillas.
Acabado: El acabado es el proceso donde las tortas se adornan con frutas que son:
durazno y cherry.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.5.3
La Nueva Gaita SRL: Pastel terminado
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
INICIO
RELLENADO
AMASADO
REPULGADO
SOBADO
BARNIZADO
DIVISION
HORNEADO
REPOSO
FIN
APLANADO
El gigote Se prepara un día antes de la venta, consta de carne, papas, cebolla, sazonadores
(ají, comino, pimienta), sal azúcar, aceite, manteca.
La cocción de la carne es efectuada junto con la cebolla y los ingredientes y para una
cocción completa con cado de pata. Este caldo se utiliza para la coagulación de todo el
jigote y de esta forma no entra aire al producto elaborado, también evitando de esta forma
la fermentación de la papa.
La masa está compuesta de harina manteca sal y azúcar, debe mezclarse inicialmente
entre la harina y la manteca esta mescla debe ser homogénea, en medio de la masa se
adiciona agua azúcar y sal, nuevamente se debe obtener una masa homogénea y se inicia
el proceso de sobado hasta que la masa este lisa y uniforme.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.5.4
La Nueva Gaita SRL: Salteñas terminadas
A continuación, se describe las materias primas e insumos que utiliza en la panadería que
son:
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
La Sal: La sal actúa principalmente sobre la formación del gluten, ya que la gliadina, uno
de sus dos componentes, tiene menor solubilidad en el agua con sal, lo que da lugar en una
masa obtenida con agua salada a la formación de una mayor cantidad de gluten.
La Manteca: Las grasas son una de las sustancias que con más frecuencia se emplean en
pastelería y en la elaboración de productos de horneo. Su empleo como mejorante de las
características de la masa y como conservante viene corroborado en numerosas
investigaciones, este depende de su propiedad emulsionante, también el tipo de grasa
presente en la masa puede tener diversos orígenes, ya sea animal, como manteca de cerdo,
mantequilla o de origen vegetal como aceites y margarina.
Otros Insumos: Son aditivo del pan que son el huevo, queso, canela, clavo de olor, aniz,
pasas, etc.
A continuación, se describe las materias primas e insumos que utiliza en la pasteleria que
son: Harina de trigo, azúcar, sal agua, leche, huevos, manteca, mantequilla, mermelada,
chocolates, frutas (fresas, uvas, manzanas, durasnos y otros), levadura, esencias de fruta, y
otros.
A continuación, se describe las materias primas e insumos que utiliza en la salteñeria que
son: Harina de trigo, azúcar, sal agua, leche, huevos, manteca, verduras (cebolaa
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
zanahoria, arvejas, aceitunas, perjil y otros), carnes (cande de pollo, carne de res),
condimentos (aji, comino y pimienta).
ENTREGA ENTREGA
FABRICACION DE
CULTIVO DE TRIGO
HARINA, LEVADURA
CULTIVO DE
CULTIVO DE TRIGO
CAÑA FABRICACION DE AZUCAR
AGRICULTURA
EMPRESA LA GAITA
CULTIVO DE VERDURAS
CULTIVO DE TRIGO
Y FRUTAS PRODUCCION DE CLIENTES
PASTEL, PAN Y OTROS.
AVICULTURA
PRODUCCION DE
HUEVOS INDUSTRIA DE LACTEOS
PRODUCCION DE CARNE
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
2.7 El Mercado
La empresa tiene un mercado fortalecido en el macrodistrito centro y parte del
macrodistrito de Cotahuma (Zona de Sopocachi) de la ciudad de La Paz mostrado en
anexos 2-2 Figura Nº 2.7, sus mayores clientes son las personas naturales del sector y las
personas jurídicas que son Instituciones y empresas.
2.7.1 La Distribución
La distribución de productos de la empresa se realiza por medio de su agencia ubicado en
ubicada en la ciudad de La Paz Zona Central Calle Potosí No 1361 mostrado en la
siguiente Figura Nº 2.7.1
Gráfico Nº 2.7.1
La Nueva Gaita SRL: Ubicación de la Empresa y Agencia de ventas
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Se vende por órdenes de pedido que realizan los clientes hacia la empresa, sus canales de
distribución están también en el macrodistrito centro y parte del macrodistrito de
Cotahuma de la ciudad de La Paz mostrado en el Grafico 2.7.1-1, ya que sus mayores
clientes son las personas naturales y jurídicas del área de mercado.
Gráfico Nº 2.7.1-1
La Nueva Gaita SRL: Canales de Distribucion
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
CAPITULO: III
ESTUDIO DE MERCADO
“La investigación de mercados especifica que información se requiere para tratar estos
asuntos, diseña el método para recopilar la información; administra e instrumenta el
proceso de recolección de datos, analiza los resultados y comunica sus hallazgos e
implicaciones”3.
3
Malhotra, N. K. (1997). "Investigación de Mercados". México: Prentice-Hall hispanoamericana, S.A., p 9.
4
OM – 035: GAMLP - Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, (Peso Mínimo del pan 60 gramos)
5
Elaborado sin bromato, Norma Boliviana – NB 390007, 2012
29
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
6
Calderon, R. M. (1991). "Estadística Descriptiva". Lima-Perú: San Marcos SA, p 30.
7
(Sampieri & Hernández, 1998). “Metodología de la Investigación”.
30
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
3.4.2 Segmentación
En el anexo 3-1 se puede observar el gráfico Nº 3.4.2 donde esta segmentada la población
de la ciudad de La paz que cuenta con 9 macrodistritos, pero se toma en cuenta 7
macroditritos que son: el Centro, Cotahuma, Max paredes, Periférica, San Antonio, Sur y
Mallasa porque son las zonas urbanas y accesibles del municipio de La Paz, a
continuación, se muestra el cuadro Nº 3.4.2 y se detalla la segmentación de la población
existente en los macro distritos, los distritos y/o zonas.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.4.2
La Paz: Segmentación de la Población (2016)
Nº de Población
Nº Macrodistrito Nombres
Distrito (habitantes)
1 Miraflores
1 Centro
2 San Jorge 64,330
3 Sopocachi
4 Bajo llojeta
2 Cotahuma
5 Pasankeri 153,795
6 Gran Poder
7 El Tejar
8 Munaypata
3 Max Paredes
9 La portada 164,716
10 Pura pura
Vino tinto/Zona
11 Norte/Achachicala
4 Periferica
12 Villa fatima 159,268
13 Chuquiaguillo
14 Villa copacabana
15 Villa San Antonio
5 San Antonio
16 Pampahasi 115,764
17 Villa Armonia
18 Bolognia/Irpavi
Calacoto/Cota
6 Sur
19 Cota/Chasquipampa 127,344
20 Obrajes/Bella Vista
7 Mallasa 21 Mallasa 5,087
Hampaturi & 22 Hampaturi
8&9 3,710
Zongo 23 Zongo
Total 794,014
Fuente: Elaborado en base al anexo 3-1 cuadro Nº 3.4.2-A
3.4.3 Estratificación
32
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Se puede observar que la población no pobre es del 65% y la población pobre del 34.73%,
por tanto, se tomara en cuenta a la población no pobre ya que tienes el poder adquisitivo
de compra.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.4.4
La Paz: Unidades de Muestreo (2016)
Población no # familias
Población
Nº Macrodistrito pobre /Macro
(habitantes)
(habitantes) distrito (*)
1 Centro 64,330 41,988 8,398
2 Cotahuma 153,795 100,380 20,076
3 Max paredes 164,716 107,508 21,502
4 Periferica 159,268 103,952 20,790
5 San Antonio 115,764 75,558 15,112
6 & 7 Sur/Mallasa 132,431 86,435 17,287
Total 790,304 515,820 103,164
Fuente: Con base a los cuadros Cuadro Nº 3.4.2 y Cuadro Nº 3.4.3
(*) Según INE cada familia tiene un promedio de 5 personas
Por tanto, la cantidad de familia no pobres resulto ser de 103,164 familias en los siete
macrodistritos y en los veintiún distritos del Municipio de La Paz.
8
Kendall, & Kendall. (n.d.). "Análisis y diseño de sistemas".
9
Calderón, R. M. (1991). "Estadística Descriptiva". Lima-Perú: San Marcos SA, p 30.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Datos:
Probabilidad de Éxito: (p) = 0.77
Probabilidad de fracaso: (q) = 0.23
Error esperado: = 5% (riesgo)
Nivel de confianza: = 95%, = 1.96
Conjunto universo: N= 103,164 familias
Reemplazando en la ecuación (1) Tenemos:
35
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.6
La Paz: Asignación de la Cantidad de la Muestra (2016)
# familias / (%)
# encuestas /
Nº Macrodistrito Macro familias /
distrito
distrito (*) distrito
1 Centro 8,398 8 22
2 Cotahuma 20,076 19 53
3 Max Paredes 21,502 21 56
4 Periférica 20,790 20 55
5 San Antonio 15,112 15 40
6&7 Sur/Mallasa 17,287 17 46
Total 103,164 100 271
Fuente: Con base a cuadro Nº 3.4.4
3.7.1 Pre-encuesta
En el diseño de la pre-encuesta se tomó en cuenta o incluirá lo siguiente:
- Preguntas cerradas ya que son cortas y precisas y están previamente delimitadas.
- Preguntas múltiples esto para proporcionar una lista de alternativas y facilitar la
evaluación de diversos factores
a) Redacción de preguntas
Luego se procedió a redactar las preguntas concretas, clara, precisa, esto para facilitar las
respuestas del encuestado. Por tanto, se realizó un diagrama Nº 3.7.1 y la pre-encuesta
mostrado en el cuadro Nº 3.7.1 que se presentan en el anexo Nº 3-3.
10
Kinnear, & Taylor. (1993). "Investigación de Mercados". Bogotá, Colombia: McGraw-Hill/INTERAMERICA, S.A.
36
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
b) Orden de preguntas
Se siguió un orden en las preguntas de modo de facilitar la comprensión del cuestionario y
así no confundir al entrevistado. Por tanto, el orden de los elementos es el siguiente:
Fase 1: contiene los datos que el entrevistado debe llenar (zona y genero)
Fase 2: en esta fase se incluye la pregunta inicial 1 que es la introductoria
Fase 3: en esta fase se incluye las preguntas 2-3-4-5-6-7 que son de opción múltiple
Fase 4: en esta fase se realiza las preguntas demográficas 8-9-10-11.
3.7.2 Encuesta
Luego de realizar la pre-encuesta con una cantidad considerable de personas se
corrigieron algunas falencias para que pueda ser más sencilla y entendible para el
encuestado. Por tanto, se realizó un diagrama Nº 3.7.2 y la encuesta mostrado en el cuadro
Nº 3.7.2 que se presentan en el anexo Nº 3-4.
37
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
9. Edad aproximada tiene el consumidor: Para obtener la edad de las personas que más
consumen el producto.
10. Personas hay en la familia consumidora: Para determinar la cantidad de personas
que existe en una familia.
11. Ingreso económico mensual de la familia consumidora: Para determinar el nivel de
ingresos y así aproximarse al consumo de productos.
12. Medio de comunicación de donde se informa del producto: Saber cuáles son los
medios de comunicación más utilizados por la población con respecto al producto.
38
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
b) Codificación
Luego de realizar la revisión de los datos tabulados en el trabajo de campo, se procedió
a la codificación realizando un libro de códigos que se muestra en el anexo 3-5
cuadro Nº 3.8-2, donde se muestran las variables utilizadas con los valores ordenados.
39
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Gráfico Nº 3.9.1-1
Pan especial
28%
Pan comun
72%
Pan especial
Pan comun
40
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-2
¿En que lugar compraria pan envasado?
Agencias
13%
Supermercado
36%
Tienda
Supermercado
33%
Mercado
Tienda
Mercado Agencias
18%
41
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-3
¿Que marca de pan especial consume y/o conoce?
Otros
7%
San Luis
29%
La Francesa
17%
San Luis
San Gabriel
San Gabriel La Francesa
47% Otros
42
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
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Gráfico Nº 3.9.1-4
¿Que factores son importantes al momento de su
compra?
Calidad
28%
Precio
42%
Precio
Marca Marca
30% Calidad
43
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-5
¿Que tipo de pan compra y/o consume comunmente?
Pan Dulce
9%
Pan Blanco
12%
44
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-6
¿Le gustaria consumir panes saborizados?
No
45%
Si
55%
Si No
45
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-7
¿Cuantos panes consumen al dia en su familia?
De 5 a 10 panes
De 11 a 20 panes
De 11 a 20 panes
Mas de 20 panes
41%
En el gráfico Nº 3.9.1-7 se observa que el consumo de pan al día en la por cada familia de
la población encuestada es de 11 a 20 panes con una proporción de 41 %, de 5 a 10 panes
con una proporción del 31% y más de 20 panes con una proporción de 28 %.
46
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-8
¿Cuanto pagaria por el pan especial?
mas de 1 Bs
8%
0.70 Bs
48%
De 0.80 Bs a 1 Bs
44%
0.70 Bs
De 0.80 Bs a 1 Bs
mas de 1 Bs
47
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-9
¿Que edad aproximada tiene?
mas de 45 años
17%
De 18 a 35 años
45%
De 36 a 45 años
38% De 18 a 35 años
De 36 a 45 años
mas de 45 años
48
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-10
¿Cuantas personas hay en su familia?
Mas de 10 personas
20%
De 2 a 5 personas
46%
De 2 a 5 personas
De 6 a 10 personas De 6 a 10 personas
34%
Mas de 10 personas
49
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-11
¿Cual es el ingreso economico mensual aproximado de su familia?
mas de 10,000 Bs
20% De 1,800 Bs a
4,000 Bs
33%
De 1,800 Bs a 4,000 Bs
50
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Gráfico Nº 3.9.1-12
¿Por cual medio de comunicacion se informa del producto?
Internet Television
39% 44%
Television
Radio Radio
17% Internet
51
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.2-1
52
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
53
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.2-2
54
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
55
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.2-3
56
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
57
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
58
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
59
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
60
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
61
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
62
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
63
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Tabla Nº 3.9.3-1
64
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
65
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
66
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
67
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
11
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. In G. B. Urbina, Evaluación de Proyectos (p. 17). México, D.F.:
McGraw-Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
68
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
12
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. In G. Baca, Evaluación de Proyectos (p. 43). México, D.F.: McGraw-
Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
69
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
70
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Bolivia se indica que el 72% está destinado a la panificación”13, por tanto se obtuvo la
proyección de la cantidad de harina para la producción de pan realizando interpolación y
regresión de datos históricos que se muestra en el siguiente
cuadro Nº 3.11-1.
Cuadro Nº 3.11-1
Bolivia: Cantidad de Harina Consumida
para la Producción de Pan en (toneladas)
13
Herbas, R. (2008). El Estado de Situación del Trigo en Bolivia y el contexto internacional. Centro de infestación y
Promoción del Campesinado CIPA, p. 16.
71
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.11-2
La Paz: Proyección de la Oferta de
Pan Especial en (unidades por año)
Oferta de pan
Año especial
(unidades)
2018 107,520,526
2019 109,025,813
2020 110,552,174
2021 112,099,905
2022 113,669,304
2023 115,260,674
2024 116,874,323
2025 118,510,564
2026 120,169,712
2027 121,852,088
2028 123,558,017
Fuente: elaborado en base a cuadro Nº 3.11-1
/ Herbas, R. (2008). El Estado de Situación del Trigo en Bolivia y el contexto internacional.
Centro de infestación y Promoción del Campesinado CIPA, p. 16.
72
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
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Cuadro Nº 3.12
La Paz: Cantidad de Demanda Insatisfecha
de Pan Especial (en unidades por año) del 2017 al 2026
Demanda
Demanda de
Oferta de pan insatisfecha de
Años pan especial
especial (und) pan especial
(und)
(und)
2018 170,331,173 107,520,526 62,810,647
2019 172,715,809 109,025,813 63,689,996
2020 175,133,831 110,552,174 64,581,657
2021 177,585,704 112,099,905 65,485,799
2022 180,071,904 113,669,304 66,402,600
2023 182,592,911 115,260,674 67,332,237
2024 185,149,211 116,874,323 68,274,888
2025 187,741,300 118,510,564 69,230,736
2026 190,369,679 120,169,712 70,199,967
2027 193,034,854 121,852,088 71,182,766
2028 195,737,342 123,558,017 72,179,325
Fuente: Elaborado con datos del
Cuadro Nº 3.10-1 y Cuadro Nº 3.11-2
Gráfico Nº 3.12
La Paz: Balance de Oferta y Demanda
(unidades por año) del 2018 al 2028
200.000.000 Demanda
(und)
150.000.000
unidades
Oferta (und)
100.000.000
Demanda
insatisfecha
50.000.000 (und)
0
2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030
Años
73
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
3.13 Comercialización
“La comercialización es la actividad que permite al productor hacer llegar un bien o
servicio al consumidor con los beneficios de tiempo y lugar” 14.
3.13.1 Intermediarios
(Baca, "Evaluacion de Proyectos", 2001) “entre el productor y el consumidor final
existen varios intermediarios, cada uno con una ganancia de 25% a 30% del precio de
adquisición del producto”, ya que estos aportan beneficios a la sociedad que se
mencionan a continuación:
a. Asignan a los productos en sitio y el momento oportuno para ser consumido
adecuadamente.
b. Concentran grandes volúmenes de diversos productos y los distribuyen
haciéndolos llegar a lugares lejanos.
c. Salvan grandes distancias y asumen los riesgos de la transportación acercando el
mercado a cualquier tipo de consumidor.
d. Al estar en contacto directo tanto con el productor como con el consumidor,
conoce los gustos de este y pide al primero que elabore exactamente la cantidad y
el tipo de artículo que sabe que se venderá.
e. Es el que verdaderamente sostiene a la empresa al comprar grandes volúmenes, lo
que no podrá hacer la empresa si venderá al menudeo, es decir, directamente al
consumidor. Esto disminuye notablemente los costos de venta de la empresa
productora.
f. Muchos intermediarios promueven las ventas otorgando créditos a los
consumidores y asumiendo ellos ese riesgo de cobro Ellos pueden pedir a su vez,
créditos al productor, pero es más fácil que un intermediario page sus deudas al
productor, que todos los consumidores finales paguen sus deudas al intermediario.
14
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. In G. Baca, Evaluación de Proyectos (p. 52). México, D.F.: McGraw-
Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
74
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Supermercados
Mercados
Tiendas
Mercados clandestinos, etc
Por tanto, de acuerdo a resultados del estudio de mercado mostrado en el
cuadro Nº 3.9.1-2 y cuadro Nº 3.9.2-1, se pondrá preferencia y se realizara la
comercialización por medio de intermediarios importantes que existen que son los
supermercados.
Entonces se realizó un sondeo en los macrodistritos estudiados mostrado en la
figura Nº 3.13.1 y resulto ser que existen al menos alrededor de 20 sucursales de
supermercados en los macrodistritos: Sur conformado por las zonas de Bolognia, Irpavi
Calacoto, Cota cota, Chasquipampa, Obrajes y Bella vista, seguido del el macrodistrito de
Cotahuma conformado por las zonas de Sopocachi, bajo Llojeta, Pasanqueri y gran
poder, y el macrodistrito Centro conformado por las zonas de Miraflores y San Jorge. Es
así que existen sucursales de supermercados pertenecientes a las cadenas de
supermercados de Hipermaxi, Ketal y otros.
Figura Nº 3.13.1
La Paz: Comercialización de Posibles Intermediarios
en el Macrodistrito Centro y Cotahuma
75
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 3.13.1
La Paz: Comercialización de Posibles Intermediarios
en el Macrodistrito Sur
Figura Nº 3.13.1
La Paz: Comercialización de Posibles Intermediarios
en el Macrodistrito Sur
76
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Sondeo
También se realizó un sondeo mediante una encuesta a posibles intermediarios
(supermercados) tomando una muestra aleatoria de seis participantes de los tres (Centro,
Cotahuma y Sur) macrodistritos esto para tener conocimiento de que proporción de estos
intermediarios se apuntan a adquirir nuestro producto, esto se muestra en anexos 3-7,
donde resulto ser que él 67% está dispuesto a adquirir nuestro producto de manera
inmediata y el 33 % no por el momento, por tanto, la obtención de intermediarios es
posible.
77
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
CAPITULO IV
ESTUDIO TECNICO
4.1 Localización del Proyecto
Para la localización del proyecto de la planta se ubicó tres alternativas que son terrenos
que están localizados en zona central en la avenida del poeta de 580 metros cuadrados
mostrado en anexo 4-1 en la figura Nº 4.1-1, en la zona de Llojeta de 810 metros
cuadrados mostrado en anexo 4-1 figura Nº 4.1-2, y en la zona de villa Fátima de 10,000
metros cuadrados mostrado en anexo 4-1 figura Nº 4.1-3, entonces a continuación se
procedió a realizar un análisis de factores de localización.
78
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
79
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
80
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, utilizado de acuerdo a los resultados del método de localización por puntos la
puntuación más alta es de 252, entonces la localización debe establecerse en la zona de
Llojeta que cuyo terreno se encuentra ubicado en plena avenida los sargentos con 810
metros cuadrados a un precio de 252,000 $ americanos al contado mostrado en la
figura Nº 4.2-2.
81
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.1.2
Localización de Planta: Ubicación en Zona de Llojeta
16
Chase, R., & Aquilano, F. J. (2009). Administración de Operaciones Producción y Cadena de Suministros. (12 ed.,
p. 8). México D.F.: McGraw-Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A. DE C.V.
82
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Diagrama Nº 4.2.1
Proceso de producción: Proceso de Elaboración del Pan
INICIO
MEZCLADO - AMASADO
SOBADO
DIVISADO - BOLEADO
FORMADO
FERMENTADO
HORNEADO
FIN
83
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Boleado. – El boleado consiste en dar forma de bola al fragmento de masa y este tiene
como objetivo reconstruir la estructura de la masa luego de su división, se puede realizar
de manera manual o con máquinas boleadoras
Formado. – En esta etapa se da forma que corresponde a cada tipo de pan si la pieza es
redonda el resultado del boleado es de dicha forma, si la pieza es grande el formado
puede ser manual o por medio de de maquinaria denominado formadora.
Fermentado. – Consiste en una fermentación alcohólica llevado a cabo por levaduras
que trasforman los azucares fermentables en etanol, CO2 y algunos productos
secundarios, para que al ser retenido por la masa esta se esponje, y mejorar el sabor del
pan como la consecuencia de las transformaciones que sufren los componentes de la
harina
Horneado. – En esta etapa de horneado es donde las piezas de pan entran en cocción
donde las temperaturas oscilan entre 200 ºC a 250 ºC y el tiempo entre 15 a 25 min.
84
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.2.1.1
Sistema de producción por lotes
L1,L2,Ln...
DIVISADO - BOLEADO L1,L2,Ln...
17
Criollo, R. G. (2006). Estudio del trabajo Ingenieria de metodos y medicion del trabajo. Mexico D.F.: McGrawHill
pp 143-144
85
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
18
Contaminación cruzada es cuando un proceso, y producto pueden ser contaminantes de otro proceso, y producto.
86
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.2
Distribución de planta: Guía de Buenas Prácticas de Manufactura
para Planta panificadora
Guía de Buenas Prácticas de Manufactura - BPM
para Planta panificadora
Contruccion de Areas de la planta
En el diseño de layout se consideró las ubicaciones de cada área, los alrededores, y vías
de la trayectoria de recorrido, que son de mucha importancia para evitar la existencia de
contaminación cruzada.
Entones a continuación se describe la implementación de BPM en cada ítem necesario
que tendrá la panta panificadora en su infraestructura
Item Descripción
Sera de material sólido, impermeables, lavables, tendrá color
claro para la óptima limpieza para evitar la contaminación,
también será de cierre total , tendrá el suficiente espacio para que
pases las zorras o carretillas de transporte del producto o
Las Puertas
maquinarias, por tanto el mínimo ancho y altura será de 2.00 *
2.00 metros , estas puertas también tendrán cortinas para una
correcta protección del ambiente en cada área y así evitar al
máximo la contaminación cruzada.
Se construirán con materiales sólidos, impermeables, lavables,
Las ventanas
tendrá la función de permitir la ventilación de los ambientes.
Se construirán baños para ambos sexos con materiales sólidos,
impermeables, lavables, tendrá color claro para la óptima
limpieza para evitar la contaminación deben estar alejado de las
Los Baños y áreas de manipulación del producto, debe tener ventilación
duchas automática mediante extractores instalados, deben tener servicios
sanitario completo como ser: inodoro, lavamanos, ducha,
recipiente de basura, estante de materiales de limpieza personal.
87
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Layout de Planta
Garage AREA
COCINA SALA
ADMINISTRATIVA
COMEDOR Baño de
Vestidores
ALMACEN DE MMPP de varones
varones
e INSUMOS
MANTENIMIENTO Baño de
Vestidores mujeres
de mujeres
AREA
DE ENFRIADO
30 m
AREA
DE
PRODUCCION 20 m
AREA DE
EMPAQUETADO
400 m^2
AREA DE
VENTAS
20 m
27 m
Fuente: Elaborado con Paquete SkepchUp Pro 2016 y Microsoft Visio V.2010
88
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
89
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.3-1
Maquinaria y equipo: Especificaciones Técnicas de Maquinaria
Amasadora Especificaciones técnicas
Marca MECNOSUD
Industria Italiana
Capacidad de masa: 80 Kg
Capacidad de harina: 53 Kg
Motor espiral: 3/5,2 Kw
Motor Bowl: 0,75 Kw
Voltaje: Trifasico 400/50/3
Ancho: 73 cm
Largo: 130,5 cm
Alto: 146 cm
Peso: 510 Kg.
Otras características
Es una amasadora equipada con 2 motores, sistema
de correas dual, temporizador electromecánico,
reversa en el bowl, ruedas traseras.2 velocidades
Temporizadores electromecánicos para ciclos de
mezcla y amasado, Batea de acero inoxidable de 2,5
mm de espesor, brazo amasador inoxidable, cuerpo
y cabezal en fundición de una sola pieza
Sistema de seguridad que detiene la maquina al
levantar la protección de batea.
Sobadora Especificaciones técnicas
Marca Pauna
Industria Argentina
Ancho: 132 cm
Alto: 157 cm
Profundidad: 140 cm
Motor: 4 (HP)
Peso: 425.5 kg
Voltaje: Trifásica 220/380 V
Frecuencia: 50/60 Hz
Potencia Instalada: 3.0 kw
Otras características
Es una sobadora estructura en chapa metálica con
pintura, soporte de ingreso de masa, rodillos y
bandeja de salida en acero inoxidable. Con rodillo
de protección para evitar que el usuario ingrese las
manos en la superficie que está en contacto con la
masa, Mecanismo de parada que puede ser
accionado con laspiernas, Sistema de lubricación
integrado que realiza engrase de manera
automática.
Fuente: Elaborado en base a datos de anexo 4-2 cuadro Nº 4.2.3-2 y cuadro Nº 4.2.3-3
90
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.3-1
Maquinaria y equipo: Especificaciones Técnicas de Maquinaria
Divisora boleadora Especificaciones técnicas
Industria italiana
Marca Mecnosud
Divisiones: 30 de 40 a 135 gr
Capacidad: 1,2 a 4 Kg de masa
Producción: 3.600 piezas por hoa
Voltaje: 400/50/3
Potencia Instalada: 2.5 kw
Otras características
Es una divisora boleadora semiautomática ¾ con
30 divisiones
Funcionamiento hidráulico, con 2
cilindros para la fase de prensado y un
cilindro para el corte. Panel de mandos
con posibilidad de regular el tiempo de
prensado y de apertura de la cámara de
formado. El redondeo se efectúa con
una palanca. Con posibilidad de memorizar hasta
10 programas
diferentes. La máquina se entrega con un
total de 3 platos.
Formadora Especificaciones técnicas
Industria Argentina
Marca ARGENTAL
Ancho: 74 cm
Profundidad: 234 cm
Alto: 136 cm
Producción: 3600 und/hr baja
velocidad, 5160 und/hr en alta
velocidad.
Voltaje: 220/50/1
Peso: 343 Kg
Potencia Instalada: 3.0 kw
Otras características
Formadora de pan Cortadora y
armadora que divide y moldea panes
individuales en dos canales y con dos
velocidades con posibilidad de hacer
puntas redondeadas. Produce panes
individuales desde 20 hasta 350 gramos
de peso. Construcción en acero
inoxidable y cabezales desarrollados
con materiales de grado alimentario,
sistema de regulación del moldeador de
mayor precisión simple y compacta.
Fuente: Elaborado en base a datos de anexo 4-2 cuadro Nº 4.2.3-2 y cuadro Nº 4.2.3-3
91
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.3-1
Maquinaria y equipo: Especificaciones Técnicas de Maquinaria
Horno Rotativo Especificaciones técnicas
Industria Italiana
Marca Logiudice Forni
Peso: 735 kg
Superficie de cocción: 11,5 m2.
Ancho: 110 cm
Profundidad: 140 cm
Alto: 220 cm
Potencia quemadora: 42 kcal/h
Consumo: 8 m^3 GN/hr
Potencia eléctrica: 1,5 kw.
Capacidad: 15 bandejas 50x70 cm.
Separación entre pisos: 8,5 cm.
Otras características
Carro horneo para 15 bandejas 45x70 cm.
Válvula manual extracción de vapores.
Puerta con doble cristal y sistema de bloqueo
doble, campana con aspirador vapores incluidos.
Fuente: Elaborado en base a datos de anexo 4-2 cuadro Nº 4.2.3-2 y cuadro Nº 4.2.3-3
92
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.2.3.1
Distribución de Maquinaria: Layout de distribución de planta
Area de
amasado
Area de
Sobado
Area de
Hornos
Industriales
Area de
divisado y 20 m
Boleado
AREA DE FERMENTACION
AREA DE ZORRAS
20 m
Fuente: Elaborado con paquete SkepchUp Pro 2016 y Microsoft Visio V.2010
93
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, se tiene una producción de 4,500 und de pan por lote.
94
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Proceso de Fermentado
Capacidad de Producción de la cámara de fermentacion
La cámara de fermentación es un espacio cerrado de 35 m^2 mostrado en el layout de la
figura Nº 4.2.3-1, donde entra en reposo las piezas de pan, tiene una capacidad de
contener a 15 zorras, donde cada zorra contienen 450 und de pan:
Por tanto, la cámara de fermentación tiene una capacidad de contener hasta 6,750 und de
pan.
Tiempo de proceso de fermentación
El tiempo de reposo para el proceso de fermentado demora un tiempo aproximado
de 40 min.
Proceso de Formado
Capacidad de producción de la formadora
De acuerdo a las especificaciones técnicas mostrado en cuadro Nº 4.2.3-1, la formadora
tiene la capacidad de producir 5,160 und/hr.
Tiempo de proceso de formado
Para un lote de producción de 4,500 und se tiene un tiempo de proceso de la formadora
de:
Por tanto, la formadora tiene una capacidad de proceso de 63 min por cada lote.
95
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, la divisora - boleadora tiene una capacidad de proceso de 75 min por cada lote.
Proceso de sobado
Capacidad de producción de la sobadora
De acuerdo a las especificaciones técnicas mostrado en cuadro Nº 4.2.3-1, la
sobadora tiene la capacidad de procesar de 10 kg de masa por min que equivale a 600 kg
de masa /hr.
Tiempo del proceso de sobado
La masa que será procesado por la sobadora será una masa cruda, “se tiene que una pieza
de pan crudo pesa aproximadamente de 69 gr ya que cuando es horneado o cocido llega a
pesar aproximadamente 62 gr”19, entonces se tiene que:
También:
Por tanto, la sobadora tiene una capacidad de proceso de 31 min por cada lote.
19
pruebas realizadas en producción del peso del pan, donde la perdida en peso luego del horneado y enfriado es del
9.91 % en peso, mostrado en anexo 4-4 cuadro N º 4.2.4.1.1
96
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97
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
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Cuadro Nº 4.2.4.1.2
Tiempo de producción
Tiempo
Nº Proceso
(min/lote)
1 Mezclado - Amasado 20
2 Sobado 31
3 Divisado - Boleado 75
4 Formado 63
5 Fermentacion 40
6 Horneado 25
total 254
Por tanto, de acuerdo a los resultados obtenidos se asignó a cada maquinaria un obrero
mostrado en cuadro Nº 4.2.4.1.2-1.
Cuadro Nº 4.2.4.1.2-1
Balanceo de la producción
1 Mezclado -Amasado 20 4 4
2 Sobado 31 1 1
3 Divisado - Boleado 75 1 1
4 Formado 63 1 1
5 Fermentacion 40 1 1
6 Horneado 25 10 2
total 254 18 10
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº4.2.4.1.2
Con esta asignación del cuadro Nº 4.2.4.1.2-1 de maquinaria y obrero a cada proceso se
demora 254 min o 4 hr 14 min en obtener el un lote.
Entonces se realizó el balanceo, donde resulto que para un lote de producción: se
incrementó a 2 máquina y 2 operario al proceso de sobado, a 3 maquinarias y 3 operarios
al proceso de divisado - boleado, a 2 máquinas y 4 operarios al proceso de formado ya
que esta máquina requiere 2 obreros por cada maquinaria.
98
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
99
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Figura Nº 4.2.4.1.2
Layout de distribución de Maquinaria y operario
Area de amasado
M1 M2 M3 M4
O1 O2 O3 O4
M1 M2
Area de Sobado
M1 M2
M3 M4
O1 O2
Area de Hornos
Industriales
Area de divisado y Boleado
M5 M6
M1 M2 M3
20 m
O1 O2 O3
M7 M8
Area de Formado
O1 O2
Area de Mesones M9 M10
O1
M1 M2
de trabajo
O3 O4
O1
AREA DE FERMENTACION
AREA DE ZORRAS
20 m
100
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
P1 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
P2 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
P3 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
P4 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
P5 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
P6 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11
0 1 2 3 4 5 6 7 8 t (hr)
T= 7,75 (hr)
De acuerdo a los resultados en un tiempo de 7.75 hr que está dentro de una jornada de
trabajo de 8 horas al día, se puede producir 11 lotes que equivalen a:
101
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
donde:
102
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, se obtuvo los siguientes tiempos estándar de producción por procesos mostrado
en el cuadro Nº 4.2.4.2 para la determinación de la producción nominal por lotes:
Cuadro Nº 4.2.4.2
Balanceo de la producción
Tiempo Tiempo
Tiempo Estandar
Nº Proceso Basico suplementario
(min)
(min) (min)
1 Mezclado - Amasado 20 3.00 23.00
2 Sobado 16 2.33 17.83
3 Divisado - Boleado 25 3.75 28.75
4 Formado 32 4.73 36.23
5 Fermentacion 40 6.00 46.00
6 Horneado 25 3.75 28.75
total 157 23.55 180.55
Fuente: Elaborado con datos de cuadro Nº 4.2.4.1.2-2
y tabla Nº 4.2.4.2
En el cuadro Nº 4.2.4.2 se observa que se demora 180.55 min o 3.00 hr y 6.00 min en
obtener un lote de 4,500 und de pan.
103
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Diagrama Nº 4.2.4.2
Diagrama Gantt de producción por lotes
P1 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
P2 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
P3 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
P4 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
P5 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
P6 L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9
0 1 2 3 4 5 6 7 8 t (hr)
T= 7,38 (hr)
De acuerdo a los resultados en un tiempo de 7.38 hr que está dentro de una jornada de
trabajo de 8 horas al día, se puede producir 9 lotes que equivalen a:
Entonces la capacidad nominal será de 40,500 und de pan/día, y considerando para una
producción anual con 300 días activos se tiene que:
104
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Se trabaja por lotes, por tanto, se alcanzará a producir una capacidad nominal de
8 lotes/día, que es equivalente a:
Entonces la capacidad real será de 36,000 und de pan/día, y considerando para una
producción anual con 300 días activos se tiene que:
20
Dato obtenido del área de control de calidad y comercialización de la empresa la Gaita srl, donde por cada lote de
producción se obtuvo un promedio de 2.7 % de mermas de unidades de pan, mostrado en anexos 4-6 cuadro Nº 4.2.4.3
105
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, la planta industrial panificadora comenzará a producir 5 lotes en los dias del
año 2019, de tal manera que se llegará a producir un lote más al año siguiente que
correspondería 6 lotes en los dias del año 2020, 7 lotes en los dias del año 2021, y 8 en
los dias de los años del 2021 al 2028, esto para la planificación a largo plazo en un
horizonte de diez años para su posterior evaluación de factibilidad, mostrado en el
siguiente cuadro Nº 4.2.5-1.
106
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.5-1
Programación de producción: Capacidad de Producción Proyectada
Capacidad Capacidad Capacidad
Capacidad real
Año utilizada utilizada utilizada
(lotes/dia)
(lotes/dia) (und/dia) (%)
1 8 5 22,500 63%
2 8 6 27,000 75%
3 8 7 31,500 88%
4 8 8 36,000 100%
5 8 8 36,000 100%
6 8 8 36,000 100%
7 8 8 36,000 100%
8 8 8 36,000 100%
9 8 8 36,000 100%
10 8 8 36,000 100%
107
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.5-3
Programación de producción: Capacidad de Producción Proyectada
Proyeccion de la
Ponderacion del
Capacidad utilizada demanda
Año mercado
(und/año) insatisfecha
insatisfecho (%)
(und/año)
2019 6,750,000 63,689,996 11%
2020 8,100,000 64,581,656 13%
2021 9,450,000 65,485,799 14%
2022 10,800,000 66,402,600 16%
2023 10,800,000 67,332,237 16%
2024 10,800,000 68,274,888 16%
2025 10,800,000 69,230,737 16%
2026 10,800,000 70,199,967 15%
2027 10,800,000 71,182,766 15%
2028 10,800,000 72,179,325 15%
Fuente: Elaborado con datos de cuadro Nº 4.2.5-2 y cuadro Nº 3.12
108
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12% y 80% de gluten almidón 70% aproximadamente, materia grasa 2%, y vitaminas B y
vitamina E.
b) La Sal
La sal es un elemento que realza el sabor de cualquier alimento es un ingrediente
necesario en la industria panificadora que tiene la función de saborizante, fortalece el
gluten, aumenta la retención del agua, regula la fermentación, y es mejorador del color.
c) La Levadura
La levadura de panadería es un componente microbiano utilizado comúnmente como un
agente de levadura en la elaboración de pan que tiene la función de hacer fermentar a la
masa donde los azucares fermentables presentes en este se convierte en dióxido de
carbono y etanol, el dióxido de carbono queda mezclado en la masa haciendo que este
aumente su volumen, también aumenta el valor nutritivo y convierte a la masa en un
producto ligero.
d) El Agua
El agua un insumo importante básico que al mezclar con la harina se forma el gluten,
donde de acuerdo a la cantidad necesaria que se utiliza y realizado el amasado la masa
adquiere una característica elástica. El agua también disuelve todos los ingredientes secos
es importante activados de las levaduras cuando la masa este en el proceso de
fermentación, también hidrata los almidones para que se torne en digestivo, además que
en el horneado ayuda al crecimiento de la masa de pan.
e) Otros Insumos directos
Pueden ser simples aditivos que se emplean en baja proporción cuyos objetivos pueden
ser el aumento del valor nutritivo o bien proporcionarle sabor, entre los más conocidos
son: el azúcar, manteca, huevos, queso, etc.
f) Insumos indirectos
Estos insumos indirectos llegaran por medio de las instalaciones de servicios básicos que
se realizaran en la planta panificadora que son: la energía eléctrica, el gas natural y el
agua.
109
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
También son los materiales a ser utilizados son bolsas de plástico (polipropileno), cajas
de cartón para empaquetado
110
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111
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112
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Pan Blanco
Tabla Nº 4.2.6.1-7
Cantidad de materia Prima Por Lote
113
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
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En el tercer año se producirá 7 lotes/dia que corresponde a: 2 lotes diarios de pan sin
manteca, 2 lotes diarios pan con manteca, 2 lotes diario de pan blanco, 1 lote diario de
pan dulce.
En del cuarto año al décimo año se producirá 8 lotes/dia que corresponde a: 2 lotes
diarios de pan sin manteca, 2 lote diarios pan con manteca, 2 lote diario de pan blanco, 2
lote diario de pan dulce.
También se hará el requerimiento diario de los componentes de huevo y queso para un
lote de 310.5 kg de masa, donde:
114
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
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Cuadro Nº 4.2.6-1
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al dia
Capacidad
Harina levadura
Año utilizada Sal (kg/dia) Agua (lt/dia)
(kg/dia) (kg/dia)
(lotes/dia)
1 5 1,553 31 31 1,040
2 6 1,863 37 37 1,248
3 7 2,174 43 43 1,456
4 8 2,484 50 50 1,664
5 8 2,484 50 50 1,664
6 8 2,484 50 50 1,664
7 8 2,484 50 50 1,664
8 8 2,484 50 50 1,664
9 8 2,484 50 50 1,664
10 8 2,484 50 50 1,664
Fuente: Elaborado con datos de Tabla Nº 4.2.6.1-5, Tabla Nº 4.2.6.1-6
Tabla Nº 4.2.6.1-7 y Tabla Nº 4.2.6.1-8
Cuadro Nº 4.2.6-1
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al dia
Capacidad
Azucar Manteca/Margarina huevo Queso
Año utilizada
(kg/dia) (kg/dia) (und/dia) (Kg/dia)
(lotes/dia)
1 5 112 43 207 31
2 6 118 50 207 31
3 7 121 56 207 31
4 8 214 87 414 62
5 8 214 87 414 62
6 8 214 87 414 62
7 8 214 87 414 62
8 8 214 87 414 62
9 8 214 87 414 62
10 8 214 87 414 62
Fuente: Elaborado con datos de Tabla Nº 4.2.6.1-5, Tabla Nº 4.2.6.1-6
Tabla Nº 4.2.6.1-7 y Tabla Nº 4.2.6.1-8
115
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.6-2
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al año
Capacidad
Harina Sal levadura Agua
Año Utilizada
(kg/año) (kg/año) (kg/año) (lt/año)
(lotes/año)
Cuadro Nº 4.2.6-2
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al año
Capacidad
Azucar Manteca/Margarina huevo Queso
Año utilizada
(kg/año) (kg/año) (und/año) (Kg/año)
(lotes/año)
Para un buen cálculo de requerimiento de materia prima se tomó en cuenta la merma que
es del 8%21, entonces a continuación en el cuadro Nº 4.2.6-3 se muestra requerimiento de
materia prima.
21
Dato obtenido del área de control de calidad y comercialización de la empresa la Gaita srl, Mostrado en anexos,
donde por cada lote de producción se obtuvo un promedio de 8 % de mermas de unidades de pan.
116
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.6-3
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al año
Capacidad
Harina levadura
Año utilizada Sal (kg/año) Agua (lt/año)
(kg/año) (kg/año)
(lotes/año)
Cuadro Nº 4.2.6-3
Programa de requerimiento de materia prima e insumos al año
Capacidad
Azucar Manteca/Margarina huevo Queso
Año utilizada
(kg/año) (kg/año) (und/año) (Kg/año)
(lotes/año)
117
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Requerimiento de material
Se procedió a obtener el requerimiento de bolsas plásticas de polietileno para el
embolsado de los panes, cajas de cartón para el empaquetado y traslado de las bolsas de
pan, se estimó el embolsado de los panes de acuerdo a que cada 12 und de pan se utilizara
una bolsa y cada 30 bolsas de pan se empaquetara en una caja de cartón, entonces de
acuerdo al programa de producción se tiene el siguiente requerimiento anual de bolsas de
polietileno, y cajas mostrado en el cuadro Nº 4.2.6-4
Cuadro Nº 4.2.6-4
Requerimiento de materiales
Capacidad
Bolsas Cajas
Año Utilizada
(Und/año) (Und/año)
lotes/año)
22
Unidad de potencia active que es la cantidad de potencia útil que consume una maquinaria o equipo eléctrico, que
quiere decir que la potencia watt es la realmente utilizada para realizar el trabajo.
118
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.6.2-1
Energía eléctrica: Potencia instalada
Cantidad
Potencia Potencia
Nº Nombre de la maquinaria de
(Kwatts/maquina) (Kwatts)
Maquinaria
1 Amasadora 5.2 4 20.8
2 Sobadora 3.0 2 6.0
3 Divisora Boleadora 2.5 3 7.5
4 Formadora 3.0 2 6.0
5 Camara de fermentacion 1.0 1 1.0
6 Horno Rotativo 1.5 10 15.0
Total 56.30
Fuente: elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.2.3-1 y cuadro Nº 4.2.4.1.2-2
De acuerdo a los resultados obtenidos la potencia instalada en la planta es de 56.30 kwatt.
Potencia activa
Luego de obtenido la potencia instalada se procedió a obtener la potencia activa o real
que se consumirá respecto a su tiempo de proceso por lote de producción mostrado en el
siguiente cuadro Nº 4.2.6.2-2, entonces se tiene:
Cuadro Nº 4.2.6.2-2
Energía eléctrica: Consumo de energía eléctrica
Tiempo de Consumo de
Potencia
Nº Nombre de la Maquinaria consumo energía
(Kwatts)
(hrs/lote) (kw-hr/lote)
1 Amasadora 20.8 0.33 6.93
2 Sobadora 6.0 0.26 1.55
3 Divisora Boleadora 7.5 0.42 3.13
4 Formadora 6.0 0.53 3.15
5 Camara de fermentacion 1.0 0.67 0.67
6 Horno Rotativo 15.0 0.42 6.25
Total 56.3 2.62 21.68
Fuente: elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.2.6.2-1 y cuadro Nº 4.2.4.2
Por tanto, la energía eléctrica que se consumirá por cada lote de producción es de
21.68 kwatt-hr.
Programa de Requerimiento de Energía Eléctrica
También se obtuvo la energía eléctrica que se consumirá al día, esto de acuerdo al
número de lotes que se producirá en cada año, que se muestra en el siguiente
Cuadro Nº 4.2.6.2-2.
119
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.6.2-3
Energía eléctrica: Consumo de energía eléctrica
Capacidad
Consumo
Año utilizada
(kw-hr/dia)
(lotes/dia)
1 5 108
2 6 130
3 7 152
4 8 173
5 8 173
6 8 173
7 8 173
8 8 173
9 8 173
10 8 173
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.2.6.2-2
y cuadro Nº 4.2.5-1
Por tanto, se obtuvo la energía eléctrica que se consumirá anualmente, esto de acuerdo al
número de lotes que se producirá en cada año en 300 días activos de producción,
mostrado en el siguiente cuadro Nº 4.2.6.2-4.
Cuadro Nº 4.2.6.2-4
Energía eléctrica: Consumo de energía eléctrica
Capacidad
Consumo
Año utilizada
(kw-hr/año)
(lotes/año)
120
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Consumo de Consumo
Cantidad de
Nº Nombre de la maquinaria Gas total de Gas
Maquinaria
(m^3/hr) (m^3/hr)
1 Amasadora - 4 -
2 Sobadora - 2 -
3 Divisora Boleadora - 3 -
4 Formadora - 2 -
5 Camara de fermentacion 10.0 1 10.0
6 Horno Rotativo 8.0 10 80.0
Total 90.00
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.2.3-1
y cuadro Nº 4.2.4.1.2-2
Entonces la capacidad instalada de consumo de gas en planta es 90 m^3/hr.
Capacidad Real
Se procedió a obtener la capacidad de consumo real respecto a su tiempo de proceso por
lote de producción mostrado en el siguiente cuadro Nº 4.2.6.3-2, entonces se tiene:
Cuadro Nº 4.2.6.3-2
Consumo de Gas: Capacidad Real
121
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Capacidad
Consumo
Año utilizada
(m^3/dia)
(lotes/dia)
1 5 200
2 6 240
3 7 280
4 8 320
5 8 320
6 8 320
7 8 320
8 8 320
9 8 320
10 8 320
Fuente: Elaborado con datos de cuadro Nº 4.2.6.3-2
y cuadro Nº 4.2.5-1
Por tanto, se obtuvo el consumo de gas anualmente, esto de acuerdo al número de lotes
que se producirá en cada año en 300 días activos de producción, mostrado en el siguiente
cuadro Nº 4.2.6.3-4 .
122
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.6.3-4
Consumo de Gas al año
Capacidad
Consumo
Año utilizada
(m^3/año)
(lotes/año)
23
Fayol, H. (1987). Administración Industrial y General. Buenos Aires: El Ateneo pp 23-37.
123
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Estructura organizativa
La estructura organizativa de la empresa será de manera “integradora” ya que se cuenta
con experiencia adquirida en la empresa “La Gaita srl”, entonces se tendrá las áreas o
departamentos siguientes que son: el departamento de administración y finanzas, el
departamento de Producción, y el departamento de comercialización, donde estos estarán
a cargo de gerencia general, como se muestra en la siguiente figura Nº 4.3.
Figura Nº 4.3
Organización empresarial: Estructura Organizacional
GERENTE DE PLANTA
Fuente: Elaboración propia en base a datos de Gerencia de la empresa “La Nueva Gaita SRL”
124
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Manual de funciones
Elaborado la organización empresarial se realizó el manual de funciones que tendrá el
personal de cada área mostrado en anexos 5-6 cuadro Nº 5.9.
Requerimiento de Mano de Obra
De acuerdo a la organización de la planta a continuación en el Cuadro Nº 4.3, se muestra
el requerimiento de mano de obra directa e indirecta, donde cada área de trabajo tendrá
un manual de funciones mostrado en anexo 4-3
Cuadro Nº 4.3
Organización Empresarial: Requerimiento de Mano de Obra
Cantidad de
Departamento
Personal
1 Gerencia
1.1 Gerente 1
2 Administracion y Finanzas
2.1 Jefe Administracion y finanzas 1
2.2 Auditor 1
2.3 Almacenero/Chofer 1
3 Comercializacion
3.1 Jefe de comercializacion 1
3.2 Cajero 1
3.3 Vendedor/Chofer 1
Total MMOO indirecta 7
4 Produccion
4.1 Jefe de produccion 1
4.2 Tecnico 1
4.3 Obreros 16
Total MMOO directa 18
Total 25
Fuente: Elaboración en base a datos de figura Nº 4.3 y
cuadro Nº 4.2.4.1.2-2
125
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
24
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. In G. Baca, Evaluación de Proyectos (p. 54). México, D.F.: McGraw-
Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
126
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
PRODUCTOR INTERMEDIARIO
CONSUMIDOR
(PLANTA PANIFICADORA) (SUPERMERCADOS)
Ya que en la nueva planta panificadora mostrado en la figura Nº 4.1.2 habrá una sucursal
que donde se venderá el producto a los clientes de manera directa al por mayor y al por
menor. Así mismo se distribuirá por medio de transportes que son vehículos que tendrán
su recorrido o trayectoria de distribución necesarios de la empresa hacia los
intermediarios que serán los supermercados que estén disponibles a adquirir la
producción mostrado en la siguiente figura 4.4.1-1.
Figura Nº 4.4.1-1
La Paz: Comercialización de Posibles Trayectorias
hacia los Intermediarios en el Macrodistrito Centro y Cotahuma
127
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.4.1-1
La Paz: Comercialización de Posibles Trayectorias
hacia los Intermediarios en el Macrodistrito Sur
128
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.5
La Paz: Aspectos Legales ara la Constitución
de una Empresa
Institución Descripción
FUNDEMPRESA FUNDEMPRESA
Otorga matricula de comercio para adquirir la calidad de
comerciante con conocimiento legal del estado, para desarrolar
sus actividades empresariales
SIN SIN - Servicio de Impuestos Nacionales
Registra al Padrón Nacional de Contribuyentes para la Obtención
del NIT (Número de Identificación Tributaria), para estar
registrado y poder funcionar legalmente
Fuente: Elaboración propia en base a datos de Fundempresa,
SIN-Servicio de Impuestos Nacionales y GMLP
129
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.5
La Paz: Aspectos Legales ara la Constitución
de una Empresa
Institucion Descripcion
GMLP GMLP - Gobierno Municipal de La Paz
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
130
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
CAPITULO V
EVALUACION FINANCIERA DEL PROYECTO
5.1 Inversión
“Las inversiones efectuadas antes de la puesta en marcha del proyecto se pueden agrupar
en tres tipos activos fijos, activos intangibles y capital de trabajo”25, por tanto se procedió
a obtener la suma de todas los bienes y servicios de las erogaciones de los activos fijos,
activos intangibles y el capital de trabajo.
El terreno que se seleccionó está en la zona de Llojeta que se encuentra ubicado en plena
avenida los sargentos con 810 metros cuadrados a un precio de 252,000 $us americanos
mostrado en la figura Nº 4.2-2, por tanto, se realizó el cronograma de las construcciones
mostrado en anexos 4-3 cuadro Nº 4.2.2-A, y se estimaron los costos de construcciones e
instalaciones industriales que se muestran en siguiente cuadro Nº 5.1.1-1.
25
Chain, N. S. (2008). Preparación y Evaluación d Proyectos (Quinta ed.). Colombia: McGraw-Hill Interamericana
S.A. pp. 259.
131
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.1-1
Activos Fijos: Costos de Construcciones e Instalaciones
Industriales
Costo
Costo
Nº Descripción Und Cantidad Unitario
($us)
($us)
1 Columnas de hº aº m³ 4.8 1,217.5 5,844.0
2 Muro ladrillo 6 huecos m² 513.0 24.9 12,748.1
3 Revoque interior m² 513.0 8.6 4,390.4
4 Pintura interior m² 513.0 5.8 3,000.2
5 Piso de ceramica nacional m² 810.0 21.1 17,118.0
6 Cubierta de calamina m² 500.0 22.4 11,185.8
7 Losa alivianada de hºaº m² 810.0 58.1 47,081.3
8 Inodoro tanque bajo pza 2.0 287.5 575.0
9 Jabonera para baño pza 2.0 72.7 145.5
10 Iluminación fluorescente pto 7.0 89.6 627.2
11 Puerta exterior m² 20.0 48.1 962.2
12 Puerta interior madera m² 39.0 89.8 3,501.4
13 Ventana metalica m² 3.0 97.1 291.3
14 Camara de registro pza 2.0 161.6 323.2
15 Instalacion agua potable m 30.0 72.9 2,186.4
16 Instalacion de gas glb 2.0 207.6 415.3
17 Instalacion electrica pto 4.0 185.4 741.8
18 Instalacion sanitaria m 10.0 131.3 1,313.0
19 Pileta de agua potable pza 4.0 76.8 307.0
Total 112,757.0
Fuente: Elaborado con datos de anexo 4-3 cuadro Nº 5.1.1-B utilizando software PRESCOM
/*tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-1, el costo total que se requiere
para las construcciones e instalaciones es de 112,757 $us.
132
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-2, el costo total que se requiere
para la maquinaria es de 338,311 $us.
133
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.1-3
Costos de activos fijos: Costos de Muebles y Enceres
Costo
Cantidad Costo total
Nº Descripción Unitario*
(Und) ($us)*
($us)
1 Escritorio 3 130 391
2 Estante 3 174 522
3 Mesas 8 109 870
4 Sillas 20 36 725
5 Computadora 3 580 1,739
6 Impresora 3 94 283
7 Teléfono 3 87 261
8 Casilleros 3 217 652
9 Cocina 5 188 942
10 Otros (15%) - - 958
Total 7,342
Fuente: Elaborado en base a datos obtenidos en
Mueblerías Legado y Flores
/*tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-3, el costo total aproximado que
se requiere para muebles y enceres es de 7,342 $us.
Costos de Vehículos
A continuación, en el cuadro Nº 5.1.1-4, se muestra los costos de vehículos que se
requiere para el aprovisionamiento de materia prima e insumos, y distribución del
producto.
Cuadro Nº 5.1.1-4
Costos de activos fijos: Costos de Vehículos
Nº Descripción Cantidad Costo Unitario* Costo total
(Und) ($) ($)
1 Vehículos 2 17,000 34,000
Fuente: Elaborado en base a datos obtenidos
en importadora Hansa Ltda
/*tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-4, el costo total que se requiere
para vehículos es de 34,000 $us.
134
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Inversión
Entonces realizado los cálculos se procedió a obtener los resultados de los activos fijos
que se muestran en el siguiente cuadro Nº 5.1.1.
Cuadro Nº 5.1.1
Inversión: Costos de Activos Fijos
Costo
Nº Descripción
($)
1
Terreno y Obras Civiles 364,757
2
Maquinaria y equipo 338,311
3
muebles y enceres 7,342
4
Vehículos 34,000
Total 744.410
Fuente: Elaborado con datos de Cuadro Nº 5.1.1-1, Cuadro Nº 5.1.1-2,
Cuadro Nº 5.1.1-3 y Cuadro Nº 5.1.1-4
Por tanto, el monto para activos fijos que se requiere asciende a 744,410 $us, también a
continuación se muestra el gráfico Nº 5.1.1 donde se muestra la ponderación de los
activos fijos que resulto ser que la mayor ponderación fue la de Terreno y obras Civiles
con 49 %.
Gráfico Nº 5.1.1
Inversión: Ponderación de Activos Fijos
Vehiculos
5%
muebles y enceres
1%
Terreno y
Construccion
49%
Maquinaria y
equipo
45%
Terreno y Construccion
Maquinaria y equipo
muebles y enceres
Vehiculos
135
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-3, el costo total que se requiere
para los estudios del proyecto es de 1,232 $us.
Costos de Capacitación
Se obtuvieron los costos de capacitación, que se muestra en el siguiente
Cuadro Nº 5.1.2-2.
27
Chain, N. S. (2008). Preparación y Evaluación d Proyectos (Quinta ed.). Colombia: McGraw-Hill Interamericana
S.A. pp. 260
136
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.2-2
Costos de activos intangibles: Costo de Capacitación
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-2, el costo total que se requiere
para capacitación que es 1,159 $us.
Costos de puesta en marcha del proyecto
También se obtuvo los costos para la puesta en marcha del proyecto mostrado en el
siguiente cuadro Nº 5.1.2-3.
Cuadro Nº 5.1.2-3
Marco Legal: Costos de Requerimientos Legales
para puesta en Marcha del Proyecto
Nº Descripción Costo total
($)
1 Registro SENASAG 435
2 Registro en RAI 507
3 Otros 580
Total 1,522
Fuente: Elaboración propia en base a datos de Fundempresa,
SIN-Servicio de Impuestos Nacionales y GMLP
/tipo de cambio 1 $ es equivalente a 6.9 Bs
Por tanto, como se puede observar en el cuadro Nº 5.1.1-4, el costo total que se requiere
en vehículos que es de 34,000 $us.
137
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Inversión
Realizado los cálculos se procedió a obtener los resultados de los activos intangibles que
se muestran en el siguiente cuadro Nº 5.1.2.
Cuadro Nº 5.1.2
Inversión: Costos de Activos Intangibles
Costo
Nº Descripción
($)
1 Costos de Estudio 1,232
2 Costos Capacitación 1,159
3 Costos de Puesta en Marcha 1,522
Total 3,913
Fuente: Elaborado con datos de Cuadro Nº 5.1.2-1,
y Cuadro Nº 5.1.2-2, Cuadro Nº 5.1.2-3
Por tanto, el monto en activos intangibles que se requiere asciende a 3,913 $us, también a
continuación se muestra el gráfico Nº 6.1.2 donde se muestra la ponderación de los
activos intangibles que resulto ser que la mayor ponderación fue la de los costos de
puesta en marcha del proyecto con un 39%.
Gráfico Nº 5.1.2
Inversión: Ponderación de Activos Intangibles
Costos de estudio
Costos de puesta 31%
en marcha
39%
Costos de estudio
Costos Costos capacitacion
capacitacion Costos de puesta en marcha
30%
138
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
28
Chain, N. S. (2008). Preparacion y Evaluacion d Proyectos (Quinta ed.). Colombia: McGraw-Hill Interamericana
S.A. pp. 262.
139
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-2
Materia prima e Insumos: Costos de Requerimiento de
Materia Prima e Insumos
Cuadro Nº 5.1.3-2
Materia prima e Insumos: Costos de Requerimiento de
Materia Prima e Insumos
140
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-3
Materia prima e insumos: Costos Total de Requerimiento de
Materia Prima e Insumos
Total
Año
($us/año)
2019 323,798
2018 373,748
2017 423,086
2016 552,974
2015 552,974
2014 552,974
2013 552,974
2012 552,974
2011 552,974
2010 552,974
Fuente: elaborado en base a datos
de cuadro Nº 5.1.3-2 y cuadro Nº 5.1.3-3
Costos de Materiales
Se procedió a obtener los costos de materiales que se muestra a continuación en el cuadro
Nº 5.1.3-4
Cuadro Nº 5.1.3-4
Capital de trabajo: Costos de Materiales
Costo
Año
($us/año)
2019 4,688
2020 5,625
2021 6,563
2022 7,500
2023 7,500
2024 7,500
2025 7,500
2026 7,500
2027 7,500
2028 7,500
Fuente: elaborado en base a datos
de cuadro Nº 4.2.6-4 y anexo 6-1 cuadro Nº 5.1.3-4-A
141
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Mano de obra
Se procedió a obtener los costos de mano de obra que se muestra a continuación en el
cuadro Nº 5.1.3-5.
Cuadro Nº 5.1.3-5
Capital de trabajo: Costos de Mano de Obra
Cantidad
Trabajo Salario Salario Salario
Departamento de
(hr) ($us) ($us/mes) ($us/año)
Personal
1 Gerencia
Total 112,174
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.3 y anexo 5-2 cuadro Nº 5.1.3-5-A
Costos Administrativos
Se procedió a obtener los costos administrativos que se muestra a continuación en el
cuadro Nº 5.1.3-6.
142
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-6
Costos de capital de trabajo: Costos Administrativos
Costo total
Nº Concepto ($us/año)
1 Material de escritorio 2,200
2 Costos de comunicacion 1,120
3 Costos Legales 1,700
4 Servicios basicos 1,800
Total 6,820
Fuente: Elaborado en base a anexo 5-2 cuadro Nº 5.1.3-6-A,
cuadro Nº 5.1.3-7-A, cuadro Nº 5.1.3-8-A y cuadro Nº 5.1.3-9-A
Inversión
Por tanto, a continuación, se muestra en el cuadro Nº 5.1.3 los costos de capital de
trabajo.
143
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3
Inversión: Costos de Capital de Trabajo
Costo
Nº Descripcion
($/año)
1 Materia prima e insumos 323,798
2 Materiales Directos 4,688
3 Mano de Obra 112,174
4 Costos Administrativos 6,820
5 Costos indirectos de fabricacion 15,333
Total 462,812
Fuente: Elaborado con datos de Cuadro Nº 5.1.3-3,
Cuadro Nº 5.1.3-4, Cuadro Nº 5.1.3-5, Cuadro Nº 5.1.3-6 y Cuadro Nº 5.1.3-7
Por tanto, el monto en capital de trabajo que se requiere asciende a 462,812 $us, también
a continuación se muestra el gráfico Nº 5.1.3 donde se muestra la ponderación del capital
de trabajo, que resultó ser que la mayor ponderación fue la de los costos de materia prima
e insumos un 70%.
Gráfico Nº 5.1.3
Inversión: Ponderación de Capital de Trabajo
Costos Costos
Administrativos indirectos de
2% fabricacion
3%
Mano de Obra
24%
Materiales
Directos
1%
Materia prima e
insumos
70%
144
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Por tanto, el monto del total de la inversión que se requiere asciende a 1,211,135 $us.
5.2 Financiamiento
“Una empresa está financiada cuando ha pedido capital en préstamo para cubrir
cualquiera de sus necesidades”29, entonces de la inversión total se prevé es de 20% que es
un monto de 242,227 $ sea financiado por la empresa y el 80% que es un monto de
968,908 $ sea gestionado mediante un financiamiento bancario.
Por tanto, en el cuadro Nº 5.2 se muestra el promedio anual de la tasa de interés efectiva
que ofrecen los bancos para dar crédito productivo PYME mostrado en anexos 5-3
cuadro Nº 5.2-A
Cuadro Nº 5.2
Financiamiento: Tasa de Interés Anual
Tasa Activa
Entidad
(%)
Banco Union 6.47
Fuente: Datos obtenidos del BNB,
anexos 6-1 cuadro Nº 5.2-A
29
Baca, G. (2001). Evaluación de Proyectos. In G. Baca, Evaluación de Proyectos (p. 177 ). México, D.F.: McGraw-
Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
145
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
[ ]
Donde:
n = 5 (Número de periodos anuales)
i = 6.47 % (Tasa de interés anual)
Monto = 968,908 $
Por tanto:
[ ]
Cuadro Nº 5.3
Amortización: Amortización del Crédito ($us/año)
Nº Saldo Costo financiero Amortizacion Cuota
0 968,908
1 968,908 62,688 170,276 232,964
2 798,632 51,672 181,292 232,964
3 617,340 39,942 193,022 232,964
4 424,318 27,453 205,511 232,964
5 218,807 14,157 218,807 232,964
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.2
146
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.4
Asignación de la Inversión Asignación del Monto Propio y Financiamiento ($us)
Costo total Propio Bancario Total
Nº Descripcion
($us) ($us) ($us) ($us)
1 Activos Fijos
1.1 Terreno y Obras Civiles 364,757 242,227 122,530 364,757
1.2 Maquinaria y equipo 338,311 338,311 338,311
1.3 muebles y enceres 7,342 7,342 7,342
1.4 Vehiculos 34,000 34,000 34,000
2 Activos Diferidos
2.1 Costos de estudio 1,232 1,232 1,232
2.2 Costos capacitacion 1,159 1,159 1,159
2.3 Costos de puesta en marcha 1,522 1,522 1,522
3 Capital de trabajo
3.1 Materia prima e insumos 323,798 323,798 323,798
3.2 Materiales Directos 4,688 4,688 4,688
3.3 Mano de Obra 112,174 112,174 112,174
3.4 Gastos Administrativos 6,820 6,820 6,820
3.5 Costos indirectos de fabricacion 15,333 15,333 15,333
Total 242,227 968,908 1,211,135
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.1.1,
cuadro Nº 5.1.2 y cuadro Nº 5.1.3
147
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
30
Baca, G. (2010). Evaluación de Proyectos (6º ed.), (p. 144). México, D.F.: McGraw-Hill/INTERAMERICANA
EDITORES, S.A.
31
Baca, G. (2010). Evaluación de Proyectos (6º ed.), (p. 144). México, D.F.: McGraw-Hill/INTERAMERICANA
EDITORES, S.A.
148
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.5.2
Amortización: Amortización de Activos Diferidos
Nº de años a % anual de
Nº Descripcion Costo Depreciacion
depreciar depreciacion
1 Costos de Estudio 1,232 5 20 246
2 Costos Capacitacion 1,159 5 20 232
3 Costos de Puesta en Marcha 1,522 5 20 304
Total 3,913 783
Fuente: elaborado en base al cuadro Nº 5.1.2
5.7 Costos
“El costo es un desembolso en efectivo o en especie hecho en el pasado (costos
hundidos), en el presente (inversión), en el futuro (costos futuros) o en forma virtual
(costo de oportunidad)”32, entonces se procedió a realizar agrupación en costos fijos y
variables y de estos los costos de producción.
32
Baca, G. (2010). Evaluación de Proyectos. In G. Baca, Evaluación de Proyectos (6º ed), (p. 139). México, D.F.:
McGraw-Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A.
33
Colín, J. G. (2008). Contabilidad de Costos (3º ed.), (p 150). México, D.F.: McGraw-Hill/INTERAMERICANA
EDITORES, S.A. DE C.V.
149
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.7.1
Costos: Costos Fijos (expresado en $us)
Años
Descripcion
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Costos
Administrativos 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820
Seguridad industrial 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918
herramientas y
Utillaje 730 730 730 730 730 730 730 730 730 730
Mantenimiento 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200
Transporte 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820
Depreciacion de
activos Fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
Activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
Total Costos
Fijos 63,539 63,539 63,539 63,539 63,539 62,756 62,756 62,756 62,756 62,756
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 5.1.3-7, cuadro Nº 5.1.3,
cuadro Nº 5.5.1 y cuadro Nº 5.5.2
150
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Mano de Obra 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174
Materiales
Directos 4,688 5,625 6,563 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
Energia Electrica 3,063 3,675 4,288 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900
Gas 3,602 4,322 5,042 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763
Costos
Financieros 62,688 51,672 39,942 27,453 14,157 - - - - -
Total Costos
Variables 510,012 551,216 591,095 710,764 697,468 683,311 683,311 683,311 683,311 683,311
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 5.1.3-7,
cuadro Nº 5.1.3, y cuadro Nº 5.3
34
Colín, J. G. (2008). Contabilidad de Costos (3º ed.), (p. 151). México, D.F.: McGraw-Hill/INTERAMERICANA EDITORES, S.A. DE C.V.
151
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Materiales Directos 4,688 5,625 6,563 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
Mano de Obra 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174 112,174
Energia Electrica 3,063 3,675 4,288 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900 4,900
Gas 3,602 4,322 5,042 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763 5,763
Costos
Administrativos 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820 6,820
Seguridad
industrial 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918 1,918
Herramientas y
Utillaje 730 730 730 730 730 730 730 730 730 730
Mantenimiento 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200
Transporte 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820 3,820
Total 462,812 515,033 566,641 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799
Fuente: Elaborado en base cuadro Nº 5.7.1, y cuadro Nº 5.7.2
152
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
5.8 Ingresos
Los ingresos provienen o se originan generalmente de la interacción de la cantidad venta del producto por el precio unitario de
venta en un periodo de tiempo, es así que se procedió a obtener los ingresos proyectados que tendrá el proyecto, con un precio
estimado de unidad de pan de 0.70 (Bs/und)35, se procedió a obtener los ingresos proyectados para los periodos del 2018 al
2027 que se muestra en el siguiente cuadro Nº 5.8.
Cuadro Nº 5.8
Ingresos: Ingresos Proyectados (expresado en $us)
Años
Descripcion
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Precio unitario
(Bs/und) 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70 0.70
Produccion
(und) 6,750,000 8,100,000 9,450,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000
Ingreso bruto
(Bs) 4,725,000 5,670,000 6,615,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000
Ingreso bruto ($) 684,783 821,739 958,696 1,095,652 1,095,652 1,095,652 1,095,652 1,095,652 1,095,652 1,095,652
IT 3% 20,543 24,652 28,761 32,870 32,870 32,870 32,870 32,870 32,870 32,870
IVA 13% 89,022 106,826 124,630 142,435 142,435 142,435 142,435 142,435 142,435 142,435
Ingreso Neto ($) 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.6
35
Precio estimado según datos obtenidos en el mercado local de la ciudad de La Paz mostrado en cuadro Nº 3.9.1-8, también es precio de venta de la empresa la Nueva
Gaita srl
153
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
q=Produccion (und) 6,750,000 8,100,000 9,450,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000
CV=Costo Variable
($) 510,012 551,216 591,095 710,764 697,468 683,311 683,311 683,311 683,311 683,311
CV=Costo Variable
(Bs) 3,519,086 3,803,392 4,078,555 4,904,274 4,812,528 4,714,845 4,714,845 4,714,845 4,714,845 4,714,845
CVu=Costo Variable
unitario (Bs) 0.52 0.47 0.43 0.45 0.45 0.44 0.44 0.44 0.44 0.44
CF=Costo Fijo ($) 63,539 63,539 63,539 63,539 63,539 62,756 62,756 62,756 62,756 62,756
CF=Costo Fijo (Bs) 438,417 438,417 438,417 438,417 438,417 433,017 433,017 433,017 433,017 433,017
PE=Punto de equlibrio
(und) 2,454,000 1,902,476 1,633,404 1,782,903 1,723,367 1,643,701 1,643,701 1,643,701 1,643,701 1,643,701
% Produccion minima
Economica 36.36 23.49 17.28 16.51 15.96 15.22 15.22 15.22 15.22 15.22
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.7.3 y cuadro Nº 5.8
154
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
INGRESO NETO 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
COSTOS 510,863 563,083 614,692 746,850 746,850 746,067 746,067 746,067 746,067 746,067
Costos de Operacion 462,812 515,033 566,641 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799
Depreciaciones de
activos fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
UTILIDAD BRUTA 64,355 127,177 190,613 173,498 173,498 174,281 174,281 174,281 174,281 174,281
IUE 25% 16,089 31,794 47,653 43,375 43,375 43,570 43,570 43,570 43,570 43,570
UTILIDAD NETA 48,266 95,383 142,959 130,124 130,124 130,711 130,711 130,711 130,711 130,711
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.8, cuadro Nº 5.5.1,
cuadro Nº 5.5.2, cuadro Nº 5.7.1, cuadro Nº 5.7.2, y cuadro Nº 5.7.3
155
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Donde:
i= Premio al riesgo = 15 % (riesgo medio 11%-20%)
f= Inflación = 2.4 % (Estimado para el periodo proyectado 2017-2027/ con datos del INE)
Por tanto, la tasa mínima aceptable de retorno - TMAR de la inversión propia es del 18 %
Ecuación Nº 5.11.1-2
Donde:
= 20 % (Aporte propio)
= 80 % (Aporte del financiamiento)
= 18.0 % (TMAR de la inversión propia)
= 6.47 % (TMAR del financiamiento)
Por tanto, se construyó y se obtuvo el flujo de caja del proyecto puro mostrado en el
cuadro Nº 5.11.2 para luego proceder a su evaluación.
156
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.11.2
Evaluación Financiera: Flujo de Caja del Proyecto Puro (expresado en $us)
Años
Descripcion
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
INGRESO
NETO 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
COSTOS 510,863 563,083 614,692 746,850 746,850 746,067 746,067 746,067 746,067 746,067
Costos de
Operacion 462,812 515,033 566,641 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799
Depreciaciones de
activos fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
UTILIDAD
BRUTA 64,355 127,177 190,613 173,498 173,498 174,281 174,281 174,281 174,281 174,281
IUE 25% 16,089 31,794 47,653 43,375 43,375 43,570 43,570 43,570 43,570 43,570
UTILIDAD
NETA 48,266 95,383 142,959 130,124 130,124 130,711 130,711 130,711 130,711 130,711
Depreciaciones de
activos fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
Valor de
Salvamento 508,071
Inversion 1,211,135
FLUJO (1,211,135) 96,316 143,433 191,010 178,174 178,174 177,978 177,978 177,978 177,978 686,049
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.10, cuadro Nº 5.5.1 y cuadro Nº 5.1.4
157
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Donde:
158
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Donde:
= flujo de fondos monetario en el periodo t
n = número de periodos
VAN = Valor actual neto
Resultado:
TIR (proyecto puro) = 9.78 %
Por tanto, el resultado de la tasa interna de retorno resulto ser mayor a la TMAR
(TIR>TMAR), entonces es posible invertir en el proyecto puro.
Donde:
= flujo de fondos monetario en el periodo t
Inv = Inversión
n = número de periodos
Resultado:
RBC (proyecto puro) = 1.06 $us
Por tanto, el resultado de la Relación Beneficio Costo resulto ser mayor a uno (RBC>1),
esto indica que por cada dólar que se invierte en el proyecto puro se obtiene una ganancia
de 1.06 $us.
Por tanto, se construyó y se obtuvo el flujo de caja del proyecto puro mostrado en el
cuadro Nº 5.11.3 para luego proceder a su evaluación.
159
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.11.3
Evaluación Financiera: Flujo de Caja del Proyecto Puro (expresado en $us)
Años
Descripcion
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
INGRESO NETO 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
COSTOS 573,551 614,755 654,634 774,303 761,006 746,067 746,067 746,067 746,067 746,067
Costos de
Operacion 462,812 515,033 566,641 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799
Depreciaciones de
activos fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
IUE 25% 417 18,876 37,668 36,511 39,835 43,570 43,570 43,570 43,570 43,570
UTILIDAD NETA 1,250 56,629 113,003 109,534 119,506 130,711 130,711 130,711 130,711 130,711
Depreciaciones de
activos fijos 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268 47,268
Amortizacion de
activos Diferidos 783 783 783 783 783 - - - - -
Amortizacion del
prestamo 170,276 181,292 193,022 205,511 218,807
Valor de
Salvamento 508,071
Prestamo 968,908
Inversion (1,211,135)
FLUJO (242,227) (120,976) (76,613) (31,969) (47,927) (51,251) 177,978 177,978 177,978 177,978 686,049
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.3, cuadro Nº 5.10, cuadro Nº 5.5.1 y cuadro Nº 5.1.4
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Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
CAPITULO VI
CONCLUSIONES
6.1 Conclusiones
Las conclusiones obtenidas en el desarrollo del estudio del proyecto de grado, se
presentan a continuación.
En la situación actual de la empresa se concluye que:
La empresa está en condiciones oportunas y tiene la posibilidad de expandir su mercado y
crecer hasta llegar a convertirse en una empresa industrial, ya que la empresa tiene un
mercado fortalecido en el centro y es conocida en la ciudad de la Paz debido a su
antigüedad, a su capacidad de producción y alta experiencia en el rubro de la
panificación.
En el estudio de mercado se concluye que:
En los siete macrodistritos urbanos de la ciudad de La Paz cuenta con aproximadamente
65 % de habitantes no pobres, donde resulto ser que el 28 % tiene preferencia por el pan
especial
La demanda insatisfecha de pan especial es aproximadamente el 37 % respecto de la
demanda total del mismo.
Los mayores intermediarios de pan especial están en los macrodistritos Centro, Cotahuma
y Sur de la ciudad de La Paz.
En el estudio técnico se concluye que:
En la localización del proyecto, la mejor alternativa de localización esta en zona de
Llojeta cuyo terreno está ubicado en la avenida los sargentos con 810 metros cuadrados.
En la ingeniería del proyecto, el sistema de producción que se utilizara es la producción
por lotes.
En la distribución de planta se utilizo las Buenas Prácticas de Manufactura – BPM para
evitar la contaminación cruzada, se aplicó el principio de distancia mínima, la
distribución de maquinaria se realizó de acuerdo con la secuencia del proceso de
producción en forma de U.
163
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
164
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
BIBLIOGRAFIA
Blank, L., & Tarquin, A. (2006). "Ingenieria Economica" (6ta ed.). Mexico D.F.:
McGRAW-HILL/INTERAMERICANA EDITORES, S.A. de C.V.
Engles, F. (2002). "Ciencia y Tecnologia y Alimentos" (Vol. 3). Galicia España: Altaga.
165
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
167
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
ANEXOS
Anexo 1-1
Cuadro Nº 1.2.4-1-A
Bolivia: Trigo molido por la Industria Nacional Molinera
e Importaciones de Harina
168
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 1.2.4-1-B
Bolivia: Población estimada y proyectada y taza de crecimiento
según años calendario del 2000 -2030
TASA MEDIA DE
POBLACIÓN TOTAL A CRECIMIENTO DE POBLACIÓN
AÑOS (%)
MITAD DE AÑO
Quinquenal Anual
2000 8,427,790
2001 8,588,068 1.9
2002 8,748,345 1.8 1.8
2003 8,908,625 1.8
2004 9,068,890 1.8
2005 9,229,155 1.8
2006 9,389,422 1.7
2007 9,549,689 1.7 1.7
2008 9,709,958 1.7
2009 9,870,229 1.6
2010 10,030,501 1.6
2011 10,190,775 1.6
2012 10,351,118 1.5 1.6
2013 10,507,789 1.5
2014 10,665,841 1.5
2015 10,825,013 1.5
2016 10,985,059 1.5
2017 11,145,770 1.4 1.5
2018 11,307,314 1.4
2019 11,469,896 1.4
2020 11,633,371 1.4
2021 11,797,257 1.4
2022 11,961,042 1.4 1.4
2023 12,125,003 1.4
2024 12,289,431 1.3
2025 12,454,178 1.3
2026 12,619,100 1.3
2027 12,784,057 1.3 1.3
2028 12,949,224 1.3
2029 13,114,794 1.3
2030 13,280,632 1.3
Fuente: INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA, REVISIÓN
2014
169
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 2-1
Figura Nº 2.3
La Nueva Gaita SRL: Layout de planta de producción
Primera Seccion
HORNO 3 mesa
Cocina 1
HORNO 2
Area de Patio de servicio
horneado Cocina 2
mesa
HORNO 1
mesa
170
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.3
La Nueva Gaita SRL: Layout de planta de producción
Segunda Seccion
Insu-
mos
Pileta fermentacion
Amasadora moldes
Corta-
dora
balanza
Area De
Panaderia
Area
moldes
pasteleria
Pasillo de servicio
Laminadora
moldes
Batidora Cocina 3
Batidora
Insumos
Oficina
MP
171
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 2.3
La Nueva Gaita SRL: Layout de planta de producción
Tercera Seccion
tragaluz
moldes
Casilleros y
baños
Mesa
Area
de Salteñeria Cocinas
Cassillero
172
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 2-2
Gráfico Nº 2.7
La Nueva Gaita SRL: Área del Mercado
173
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-1
Grafico Nº 3.4.2
La Paz: Distritos de la Ciudad de La Paz
174
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.4.2-A
La Paz: Población del Municipio de La Paz
175
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.4.3-A
La Paz: Población del Municipio de La Paz
Anexo 3-2
Calculo del Tamaño de la Muestra
Se estimó el número de hogares de las zonas urbanas de la ciudad de La Paz, utilizando
datos proporcionados por el Instituto Nacional de Estadística y la unidad de investigación
y estadística municipal de La Paz
Entonces se realizó el sondeo a treinta personas de diferentes macrodistritos de la ciudad
de La Paz, luego se consideró la variable dicotómica más relevante del estudio la cual es:
¿consume pan especial?, Con repuestas cerradas son “sí” y “no”. Por tanto, en el
siguiente cuadro Nº 3-2 se muestran los resultados.
Cuadro Nº 3-2
Tamaño de la muestra: Eventos “p” y “q”
NOTACION
PREGUNTA RESPUESTA PERSONAS COMPOSICION DE PROBABILIDAD
ENCUESTADAS EVENTO
CONSUME SI 23 0.77 (p) EXITO
PAN NO 7 0.23 (q) FRACASO
ESPECIAL
TOTAL 30 1
Fuente: Elaborado en base a resultados de trabajo de campo
176
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-3
Diagrama Nº 3.7.1
Etapas de diseño de pre encuesta
INICIO
Si
QUE MARCA
FACTORES DE IMPORTANCIA
LUGAR DE COMPRA
PRECIO DE PAN
NUMERO DE MIEMBROS DE LA
FAMILIA
INGRESO ECONOMICO DE LA
FAMILIA
FIN
177
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.7.1
Diseño de pre encuesta
Cuestionario
¡Buenos días!! Soy estudiante universitario realizo encuestas acerca de la panificación y porfavor
le solicito responda la encuesta, gracias por su colaboración.
Nº de Encuesta……………………………………………………..Nº de contacto……………………………………
Zona…………………………………………………………………….. Género:...Masculino ( ) Femenino ( )
Marque su respuesta con una (X)
1. ¿Consume pan envasado?
Si ( ) No ( )
Si la respuesta es "si" continuar con las preguntas, si es "no" terminar la
encuesta.
2. ¿Qué marca de pan consume y/o conoce?
San Luis ( ) La Francesa ( )
San Gabriel ( ) Otros ( )
3. ¿Qué factores son importantes momento de su compra?
Precio ( ) Calidad ( )
Marca ( )
4. ¿En dónde compraría pan
envasado?
Tienda ( ) Supermercado ( )
Mercado ( ) Agencias ( )
5. ¿Cuantos panes consumen al día en su familia?
5 a 10 panes ( ) 11 a 20 panes ( ) más de 20 panes ( )
6. ¿Le gustaría consumir panes saborizados?
Si ( ) No ( )
7. ¿Cuánto pagaría por el pan especial?
178
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-4
Diagrama Nº 3.7.2
Etapas de Diseño de la Encuesta
INICIO
LUGAR DE COMPRA
QUE MARCA
FACTOR DE IMPORTANCIA
NUMERO DE MIEMBROS DE LA
FAMILIA
INGRESO ECONOMICO DE LA
FAMILIA
FIN
179
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.7.2
Diseño de Cuestionario
Cuestionario
¡Buenos dias!! Soy estudiante universitario realizo encuestas acerca de la panificación y porfavor le solicito
responda la encuesta, gracias por su colaboración.
Nº de Encuesta……………………………………………………..Nº de contacto……………………………………
Macrodistrito: ………………………………………………………. Género:...Masculino ( ) Femenino ( )
Marque su respuesta con una (X)
1. ¿Qué tipo de pan consume generalmente?
Pan especial ( ) Pan común ( )
2. ¿En qué lugar compraría pan envasado?
Tienda ( ) Supermercado ( )
Mercado ( ) Agencias ( )
3. ¿Qué marca de pan consume y/o conoce?
San Luis ( ) La Francesa ( )
San Gabriel ( ) Otros ( )
4. ¿Qué factor es más importante cuando compra pan?
Precio ( ) Calidad ( )
Marca ( ) Otros ( )
5. ¿Qué tipo de forma de pan compra y/o consume comúnmente?
Pan con Manteca ( ) Pan Blanco ( )
Pan sin Manteca ( ) Pan dulce ( )
6. ¿Le gustaría consumir pan saborizado?
Si ( ) No ( )
7. ¿Cuantos panes consumen al día en su familia?
5 a 10 panes ( ) 11 a 20 panes ( ) más de 20 panes ( )
8. ¿Cuánto pagaría por el pan especial?
0.50 Bs a 0.70 Bs ( ) 0.80 Bs a 1 Bs ( ) más de 1 Bs ( )
9. ¿Qué edad aproximada tiene? .
De 18 a 35 años ( ) más de 45 años ( )
De 36 a 45 años ( )
10. ¿Cuantas personas hay en su familia?
De 2 a 5 personas ( ) más de 10 personas ( )
De 6 a 10 personas ( )
11. ¿Cuál es el ingreso económico mensual aproximado de su familia?
De 1,800 Bs a 4,000 Bs ( ) más de 10,000 Bs ( )
De 4,000 Bs a 10,000 ( )
12. ¿Por cuál medio de comunicación se informa del producto?
Televisión ( ) Internet ( )
Radio ( ) otros ( )
180
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-5
Cuadro Nº 3.8-2
Codificación de Variables
Nº de Variable Descripción Etiqueta Códigos
Pregunta
1 = Centro
2 = Cotahuma
3 = Max Paredes
0 Distrito Distrito Distrito del encuestado
4 = Periferica
5 = San Antonio
6 = Sur/Mallasa
1 = Mallasa
0 Genero Genero Sexo del encuestado
2 = Mallasa
Consumo ¿Qué tipo de pan consume 1 = Pan especial
1 Tipo de pan generalmente?
general 2 = Pan común
1 = Tienda
Lugar de ¿En dónde compraría 2 = Mercado
2 Lugar
compra pan envasado? 3 = Supermercado
4 = Agencias
1 = San Luis
¿Qué marca de pan 2 = San Gabriel
3 Marca Marca
consume y/o conoce? 3 = La Francesa
4 = Otros
1 = Precio
Factor de ¿Qué factor es más
2 = Marca
4 más Factor importante cuando
importancia compra pan? 3 = Calidad
4 = Otros
¿Qué tipo de pan 1 = Pan sin Manteca
Tipo de de Consumo compraría y/o 2 = Pan con Manteca
5
pan común consumiría 3 = Pan Blanco
comúnmente? 4 = Pan especial
Fuente: Elaborado con software IBM SPSS Statistics
181
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3-5
Codificación de Variables
Nº de Variable Descripción Etiqueta Codigos
Pregunta
Consumo de pan ¿Le gustaría consumir 1= Si
6 Sabor
saborizado pan saborizado? 2= No
¿Cuantos panes 1= De 5 a 10 panes
Cantidad de
7 Cantidad consumen al día en su 2= De 11 a 20 panes
consumo de pan
familia? 3= más de 20 panes
1= 0.80 Bs a 1 Bs
Preferencia del ¿Cuánto pagaría por el
8 Precio 2= 0.50 Bs a 0.80 Bs
precio de pan pan especial?
3= Mas de 1 Bs
1= De 18 a 35 años
Edad aproximada ¿Qué edad aproximada
9 Edad 2= De 36 a 45 años
de la poblacion tiene?
3= más de 45 años
1= De 2 a 5 personas
2= De 6 a 10 personas
3 = más de 10 personas
1 = De 1,800 Bs a
¿Cuál es el ingreso 4,000 Bs
Ingreso
económico mensual 2 = De 4,000 Bs a
11 economico por Ingreso
aproximado de su 10,000 Bs
familia
familia?
3 = más de 10,000 Bs
1 = Television
Medio de ¿Por cuál medio de
Medio de 2 = Radio
12 comunicación comunicación se
Información 3 = Internet
utilizado informa del producto?
4 = Otros
Fuente: Elaborado con software IBM SPSS Statistics
182
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-6
Ecuación Nº 3.10
Donde:
=Poblacion del año base = 2016
Q = Población Proyectada
N = Números de años = 2017, 2018, 2019……2016
i = Taza de crecimiento de la población = 1.4% (Según INE)
Ecuacion Nº 3.11-1
Nota: la formula se obtuvo asumiendo con datos del siguiente cuadro Nº 3.11-1A
Cuadro Nº 3.11-1A
Insumo: Utilización de materia prima e insumos
en la elaboración del pan
183
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 3-7
Sondeo a posibles intermediarios
Encuesta
184
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.13.1-A
Encuesta: ¿Estarían dispuesto a adquirir nuestros productos
de panadería que es pan especial?
Porcentaje
Porcentaje
Variables (X) Frecuencia Acumulado
(%)
(%)
Si 4 67 67
No 2 33 100
Total 6 100
Fuente: Elaborado con software IBM SPSS Statistics
Gráfico Nº 3.13.1-A
No
33%
Si
67%
Si No
185
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 3.13.1-B
Encuesta: ¿Cuantas bolsas diarias de pan especial de 12 unidades
estarían dispuestos a adquirir?
Porcentaje
Porcentaje
Variables (X) Frecuencia Acumulado
(%)
(%)
De 50 a 100 bolsas 3 50 50
De 100 a 150 bolsas 2 33 83
De 150 a 200 bolsas 1 17 100
De 200 a mas bolsas 0 0 100
Total 6 100
Fuente: Elaborado con software IBM SPSS Statistics
Gráfico Nº 3.13.1-B
¿Cuantas bolsas diarias de pan especial de 12 unidades
estarian dispuestos a adquirir?
De 200 a mas
De 150 a 200 bolsas
bolsas 0%
17%
De 50 a 100 bolsas
33%
De 50 a 100 bolsas
De 100 a 150 bolsas
De 100 a 150
bolsas De 150 a 200 bolsas
50%
De 200 a mas bolsas
186
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Respuestas de la Pregunta 3
187
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 4-1
Figura Nª 4.1-1
Localización de Planta: Ubicación en zona Central
Figura Nº 4.1-2
Localización de Planta: Ubicación en Zona de Llojeta
188
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.1-3
Localización de Planta: Ubicación en Zona de Villa Fatima
189
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexo 4-2
Cuadro Nº 4.2.3-2
Proforma: Especificaciones Técnicas
de Maquinaria y Equipo
190
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
191
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 4.2.3-3
Proforma: Especificaciones Técnicas de Maquinaria y Equipo
192
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.2.4.1.2-A
Layout de distribución de planta
193
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Figura Nº 4.2.4.1.2-A
Layout de distribución de planta
194
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 4-3
Cuadro Nº 4.2.2-A
Cronograma de Construcciones
e Instalaciones Industriales
195
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.1-B
Activos Fijos: Costos de Construcciones e Instalaciones
Industriales
Nº Descripción/parte Veces Dist. X Dist. Y Dist. Z Parcial Cantidad Und
1 Columnas de hº aº 10 0.4 0.4 3 4.8 4.8 m³
2 Muro ladrillo 6 huecos (16 cm.)
Pared de ladrillo 2 30 3 180
Pared de ladrillo 2 27 3 162
Paredes de divisiones 1 30 3 90
Paredes de divisiones 1 27 3 81 513 m²
3 Revoque interior de yeso
Revoque 2 30 3 180
Revoque 2 27 3 162
Revoque 1 30 3 90
Revoque 1 27 3 81 513 m²
4 Pintura interior latex
Pintado 2 30 3 180
Pintado 2 27 3 162
Pintado 1 30 3 90
Pintado 1 27 3 81 513 m²
5 Piso de ceramica nacional 1 30 27 810 810 m²
6 Cubierta de calamina galvanizada # 28 1 30 27 810 810 m²
7 Losa alivianada de hºaº c/plastoform 1 30 27 810 810 m²
8 Inodoro tanque bajo 2 2 2 pza
9 Jabonera para baño 2 2 2 pza
10 Iluminacion fluorescente (2x20 w) 7 7 7 pto
11 Puerta de chapa metalica 5 2 2 20 20 m²
12 Puerta madera mara (tablero - 2*4 ) 13 1.5 2 39 39 m²
13 Ventana metalica angular de 1"x 1/8 2 1.5 1 3 3 m²
14 Camara de registro 2 2 2 pza
15 Instalacion agua potable. hidro 1" 2 15 30 30 m
16 Instalacion de gas 2 2 2 glb
17 Instalacion electrica 4 4 4 pto
18 Instalacion sanit. (desague) pvc c9 2" 1 10 10 10 m
19 Pileta de agua potable 4 4 4 pza
Fuente: Elaborado con el software PRESCOM
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
196
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 4-4
Cuadro Nº 4.2.4.1.1
Registro de peso del pan especial
PRODUCCION
Pan
Pan cocido Diferencia Diferencia
Nº crudo
(gr) (gr) (gr)
(gr)
1 0.68 0.61 0.07 0.10
2 0.71 0.63 0.08 0.11
3 0.69 0.61 0.08 0.12
4 0.67 0.62 0.05 0.07
5 0.69 0.61 0.08 0.12
6 0.67 0.63 0.04 0.06
7 0.68 0.62 0.06 0.09
8 0.71 0.61 0.10 0.14
9 0.69 0.63 0.06 0.09
10 0.67 0.61 0.06 0.09
Promedio 0.69 0.62 0.07 0.10
REPORTE
(gr) %
Peso pan crudo 0.69 100.00
Peso pan cocido 0.62 90.09
Diferencia en peso pan crudo 0.07 9.91
Departamento Produccion
Departamento 08-05-15
Fuente: Datos tomados en planta de producción de la empresa nueva Gaita srl, en practica industrial
mostrado en anexo 4-5
197
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 4-5
Certificado de Practica Industrial
198
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 4-6
Cuadro Nº 4.2.4.3
Registro de mermas del pan especial
PRODUCCION
CANTIDAD (und) CANTIDAD ACEPTADO
Nº Lote PRODUCTO TIPO TOTAL (%)
MERMA (%)
ACEPTADOS MERMAS (Und)
1 pan especial pan con manteca 784 16 800 98.00 2.00
2 pan especial pan dulce 482 18 500 96.40 3.60
3 pan especial blanco 379 21 400 94.75 5.25
4 pan especial pan con manteca 783 17 800 97.88 2.13
5 pan especial pan dulce 488 12 500 97.60 2.40
6 pan especial blanco 389 11 400 97.25 2.75
7 pan especial pan con manteca 781 19 800 97.63 2.38
8 pan especial pan dulce 487 13 500 97.40 2.60
9 pan especial blanco 388 12 400 97.00 3.00
Total 4961 139 5100 97.27 2.73
REPORTE
Piezas %
Cantidad Aceptada 4961 97.27
Cantidad de Merma 139 2.73
Cantidad total 5100 100.00
Departamento Control de calidad
Departamento 08-05-15
Fuente: Datos tomados en planta de producción de la empresa nueva Gaita srl, en practica industrial
mostrado en anexo 4-7
199
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 4-7
Certificado de Practica Industrial
200
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 5-1
Manual de Organización y Funciones
Objetivo
Obtener una estructura organizacional y definir puestos en la empresa
para para establecer una obtener una organización optima realizando
manual de funciones
Alcance
El manual de funciones se realizará para el personal de la empresa
Responsables
Responsables de la aprobación del presente manual será la gerencia
general
Organigrama
GERENTE DE PLANTA
201
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
A Ubicación estructural
Unidad dependiente: Gerencia general
B Objetivo
Planificar, organizar, controlar y dirigir la producción de la empresa
en cumplimiento de directivas y gerencia general
C Funciones y responsabilidades
Funciones
1) Formular políticas orientadas a regular actividades
destinadas a la producción
2) Coordinar requerimientos de producción con los
departamentos de administración producción y
comercialización
3) Supervisar la gestión del presupuesto de naturaleza
económica
Requisitos
1) Ingeniero industrial del área productiva
2) Experiencia en administración de al menos 2 años
3) Alta capacidad de trabajo en equipo
4) Trabajo bajo presión
202
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
A Ubicación estructural
Unidad dependiente: Gerencia de plana panificadora
B Objetivo
Planificar, organizar, controlar y dirigir al personal en cumplimiento a
gerencia general
C Funciones y responsabilidades
Funciones
1) Seleccionar personal operarios técnicos y panaderos
2) Planificar capacitación para el personal trabajador
3) Coordinar requerimiento de materia prima e insumos con
gerencia y el departamento de producción
4) Revisar el flujo de caja diariamente
Requisitos
1) Ingeniero industrial, lic administrador o rama afines
2) Experiencia en administración de al menos 2 años
3) Alta capacidad de trabajo en equipo
4) Trabajo bajo presión
203
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
A Ubicación estructural
Unidad dependiente: Gerencia de planta panificadora
B Objetivo
Planificar, organizar, controlar y dirigir la producción de la empresa
en cumplimiento a gerencia general
C Funciones y responsabilidades
Funciones
1) Planificar la producción diaria
2) Organizar al personal de planta
3) Coordinar la adquisición de materia prima e insumos con
gerencia y administración
4) Coordinar programa de despacho de productos con
departamento de comercialización
5) Realizara plan de mantenimiento de maquinaria y equipo
de planta
Requisitos
1) Ingeniero industrial del área productiva
2) Experiencia en producción de al menos 2 años
3) Alta capacidad de trabajo en equipo
4) Trabajo bajo presión
204
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
A Ubicación estructural
Unidad dependiente: Gerencia general
B Objetivo
Planificar, organizar, controlar y dirigir la comercialización y ventas
en cumplimiento a gerencia general
C Funciones y responsabilidades
Funciones
1) Controlar la comercialización y ventas del producto
2) Coordinar requerimientos programas de producción
terminada con jefatura de producción
3) Planificar plan de entregas del producto al cliente
Requisitos
1) Ing. industrial, Lic. administrador, Lic. Comercial o ramas
afines.
2) Experiencia en comercialización de al menos 2 años
3) Alta capacidad de trabajo en equipo
4) Trabajo bajo presión
205
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
A Ubicación estructural
Unidad dependiente: de jefaturas de administración
B Objetivo
Realizar trabajo destinado conforme a su especialidad
C Funciones y responsabilidades
Funciones
1) Realizar mantenimiento diario de maquinaria (técnico
mecánico)
2) Realizar cobrosn en caja de productos vendidos (técnico
contador)
3) Realizar el proceso de elaboración de pan (Técnico
Maestro panadero)
4) Realizar amasado boleado, formado, empaquetado y toda
necesidad dentro de planta (Técnicos panadero y operarios
obreros)
5) Cumplir ruteo de comercialización de adquisición de
materia prima e insumos y entrega de productos
terminados (Chofer conductor)
Requisitos
1) Técnico de acuerdo al área solicitada
2) Experiencia de acuerdo al área solicitada de un año o mas
3) Alta capacidad de trabajo en equipo
4) Trabajo bajo presión
206
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 5-2
Cuadro Nº 5.1.3-4-A
Capital de trabajo: Costos de Materiales
Cuadro Nº 5.1.3-5-A
Capital de trabajo: Costos de Mano de Obra
Cantidad de trabajo salario salario salario
Departamento
Personal (hr) (Bs) (Bs/mes) (Bs/año)
1 Gerencia
1 Gerente 1 8 7,000 7,000 84,000
2 Administracion y Finanzas
2.1 Jefe Administracion y finanzas 1 8 4,000 4,000 48,000
2.2 Auditor 1 8 2,500 2,500 30,000
2.3 Almacenero/Chofer 1 8 2,500 2,500 30,000
3 Comercializacion
3.1 Jefe de comercializacion 1 8 4,000 4,000 48,000
3.2 Cajero 1 8 2,000 2,000 24,000
3.3 Vendedor/Chofer 1 8 2,000 2,000 24,000
Total MMOO indirecta 288,000
4 Produccion
4.1 Jefe de produccion 1 8 6,000 6,000 72,000
4.2 Tecnico 1 8 2,500 2,500 30,000
4.3 Obreros 16 8 2,000 32,000 384,000
Total MMOO directa 486,000
Total 774,000
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.3
207
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-6-A
Capital de trabajo: Costos de Material de Escritorio
Nº Descripcion Costo total Costo total Costo total
(Bs/mes) (BS/año) ($us/año)
1 Instrumentos de escritura 300 3,600 522
2 Elementos de papeleria 600 7,200 1,043
3 Material de Orden 200 2,400 348
4 Otros (15%) 165 1,980 287
Total 1,265 15,180 2,200
Fuente: Elaborado en base a datos de La Papelera S.A.
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
Cuadro Nº 5.1.3-7-A
Capital de trabajo: Costos de Comunicación
Nº Descripcion Costo total Costo total Costo total
(Bs/mes) (BS/año) ($us/año)
1 Telefonia y fax 120 1,440 209
2 Internet 320 3,840 557
3 Publicidad 120 1,440 209
4 Otros (15%) 84 1,008 146
Total 644 7,728 1,120
Fuente: Elaborado en base a datos de Entel S.A.
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
Cuadro Nº 5.1.3-8-A
Capital de trabajo: Costos legales
Nº Descripcion Costo total Costo total Costo total
(Bs/mes) (BS/año) ($us/año)
1 Tramites 300 3,600 522
2 Seguros 300 3,600 522
3 Bonos 250 3,000 435
4 Otros (15%) 128 1,530 222
Total 978 11,730 1,700
Fuente: Elaborado en base a datos de Min. de trabajo.
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
208
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-9-A
Capital de trabajo: Costos de Servicios Básicos
Nº Descripcion Costo total Costo total Costo total
(Bs/mes) (BS/año) ($us/año)
1 Energia Electrica 500 6,000 870
2 gas 250 3,000 435
3 Agua 150 1,800 261
4 Otros (15%) 135 1,620 235
Total 1,035 12,420 1,800
Fuente: Elaborado en base a datos de DELAPAZ, EPSAS, ANH
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
Cuadro Nº 5.1.3-10-A
Capital de trabajo: Costos de Seguridad Industrial
Costo
Nº Descripcion Cantidad Unitario Costo total
(Und) ($us) ($us)
1 Extintores 5 51 254
2 Botas antideslizante 16 39 626
3 Uniformes 16 39 626
4 Guantes 16 10 162
6 Otros (15%) - - 250
Total 1,918
Fuente: Elaborado en base a datos de DELAPAZ, EPSAS, ANH
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
Cuadro Nº 5.1.3-11-A
Capital de trabajo: Costos de Herramientas y Utillaje
Costo
Nº Descripcion Cantidad Unitario Costo total
(Und) ($us) ($us)
1 Bandejas 20 17 348
2 Aguarradores 16 12 186
3 Cuchillas 10 10 101
6 Otros (15%) - - 95
Total 730
Fuente: Elaborado en base a datos de CORMAQ S.A.
209
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-12-A
Capital de trabajo: Costos de Energía eléctrica
Capacidad
Consumo Consumo* Consumo **
Año utilizada
(kw-hr/año) (Bs/año) ($us/año)
(lotes/año)
2019 1500 32,513 21,133 3,063
2020 1800 39,015 25,360 3,675
2021 2100 45,518 29,586 4,288
2022 2400 52,020 33,813 4,900
2023 2400 52,020 33,813 4,900
2024 2400 52,020 33,813 4,900
2025 2400 52,020 33,813 4,900
2026 2400 52,020 33,813 4,900
2027 2400 52,020 33,813 4,900
2028 2400 52,020 33,813 4,900
Fuente: Elaborado en base a datos de cuadro Nº 4.2.6.2-4
/*Costo de 1 kw-hr es 0.65 Bs (DELAPAZ)
/**tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
Cuadro Nº 5.1.3-13-A
Capital de trabajo: Costos de Gas
Capacidad
Consumo Consumo* Consumo**
Año utilizada
(m^3/año) (Bs/año) ($us/año)
(lotes/año)
210
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Cuadro Nº 5.1.3-14-A
Capital de trabajo: Costos de Mantenimiento
Cuadro Nº 5.1.3-15-A
Capital de trabajo: Costos de Trasporte
Nº Descripcion Costo total Costo total Costo total
(Bs/mes) (BS/año) ($us/año)
1 Combustible 1,560 18,720 2,713
2 Repuestos 200 2,400 348
3 Reparaciones 150 1,800 261
4 Otros (15%) 287 3,438 498
Total 2,197 26,358 3,820
Fuente: Elaborado en base a datos de comercialización de la Gaita srl.
/tipo de cambio 1 $us es equivalente a 6.9 Bs.
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 5-3
Cuadro Nº 5.2-A
Ecuacion Nº 5.9-A
Punto de equilibro: Cantidad de Equilibrio
Donde:
q = Cantidad de Equilibrio
= Costo fijo
= Precio de Venta
= Costo Variable Unitario =
= Costo Variable
Q = Cantidad de producción
212
Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Anexos 5-4
Cuadro Nº 5.12
Recuperación de la Inversión: Flujo de Saldos acumulados (expresado en $us)
Años
Descripcion 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
Financiamiento
Propio 242,227
Financiamiento
bancario 968,908
Ingresos 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
Fuente 1,211,135 575,217 690,261 805,304 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348 920,348
Costos Operacion 462,812 515,033 566,641 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799 698,799
Usos 1,211,135 696,193 766,874 837,273 968,274 971,599 742,369 742,369 742,369 742,369 742,369
Saldo - (120,976) (76,613) (31,969) (47,927) (51,251) 177,978 177,978 177,978 177,978 177,978
Saldo Acumulado - (120,976) (197,588) (229,557) (277,484) (328,734) (150,756) 27,222 205,201 383,179 561,157
Fuente: Elaborado en base a datos del cuadro Nº 5.11.3
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Proyecto de Factibilidad Planta Panificadora de la
Empresa “La Nueva Gaita S.R.L.” Proyecto de Grado
Formula Nº 5.12
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Donde:
Resultado:
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