D02 E01 Results

ENCG KENITRA 1 - Sec-Now
MOFB_ENCG_Achibane MOFB_2020 2 - Exercice 2011
11-Tableau de Bord Structure

02 DECISIONS 2011 2010
04 Augmentation Capital
05 Dividendes Distribués
06 Montant de l'emprunt 800 000
07 Emprunt : Durée 5
08 Emprunt : Taux 5
09 Montant de l'emprunt
10 Emprunt : Durée
11 Emprunt : Taux
12 Remboursement Emprunt 160 000
13 % escompté
14 Equipement (Type) +3 (1)
15 Equipement (Type)
18 Budget Maintenance 13 000 10 000
19 Eff. Atelier embauché 9
20 Eff. Atelier licencié
21 Eff. en chômage techn.
22 Indice des Salaires 102 100
23 Budget Social 19 500 7 500
24 Etudes de marché
26 STRUCTURE 2011 2010
28 Localisation France France
29 Capital Social 600 000 600 000
30 Frais de Structure 202 000 200 000
32 Atelier
34 Frais Equipement 78 650 60 000
35 Capacité nominale
62 400 48 000
(Heures)
36 Nb de postes installés 39 30
37 Capacité/Poste 1 600 1 600
38 Ind. Prod. Equip. 102,22 100
39 Ind. Prod. Social 104,35 100
40 Indice Productivité 106,67 100
41 Capacité prévue 63 748 48 000
42 Capacité perdue
43 Capacité utilisée 62 399 48 000
44 Taux d'utilisation 100,00% 100,00%
46 Prévision à T+1
48 Capacité nominale 62 400 62 400
49 Postes disponibles 39 39
51 Effectifs et Salaires
53 Effectif Atelier 39 30
54 Salaire Atelier 25 755 25 000
56 Taux de grève
57 Effectif temporaire
58 Effectif Atelier Total 39 30
59 Salaires Atelier 1 004 445 750 000
60 Effectif Conseillers 8
61 Salaires des Conseillers 301 969
62 Démissions Conseillers
64 RESULTATS 2011 2010
66 Chiffre d'Affaires 2 978 470 1 559 970
67 Résultat Av.Impôt - 157 700 100 051
68 Valeur Stock Final 564 597 620 278
69 Solde de trésorerie - 690 788 - 237 219
70 Créances Clients 377 914 389 992
71 Indice de Performance 91,43 101,10
72 Taux de Grève
73 Taux de Démissions
74 Créances irrecouvrables
Prix et montants en Euro / Unité de volume : Produit / Réservé à l'usage exclusif de : ENCG KENITRA / www.bessis.com
D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

12-Tableau de Bord par Service

02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés
03 Région France France France France
05 Véhicules Traités 1 000 680 7 000
06 Qualité du service 100 100 110
07 Immos Incorporelles 400 000
08 Crédit Fournisseur (j.) 60 60 60 60
09 Prix de vente net 100 200 310
10 Action Commerciale 12 807 27 193 86 800
11 Publicité et Promotion 15 000 31 848
12 Respect des Normes 12 807 27 193 65 100
13 Effectif Conseillers 2 2 4
14 Indice Salaires 100 100 100
15 Commissions (%CA) 2 2 2
16 Tx reprise V.O. (%) 60 60 30
17 Véhicules prévus 5 000 5 308 7 000
18 Ventes contractuelles
20 ATELIER
22 Taux Réalisation R & D 100 100 100 100
23 Stock Initial (Quantité) 570 4 628
24 Stock Initial (Qualité) 100 100
26 Heures par véhicule 2,81 4,69 8,25
27 Total Heures 2 809 3 189 57 750
28 Repris (VO) /Traités (SAV) 979 665 6 852
29 Niveau de Qualité 100 100 110
30 Coût VO ou Pièces (SAV) 9 888 20 149 609 006
31 Salaires Atelier 44 267 50 239 909 939
32 Equipement +
3 466 3 934 71 250
Maintenance
33 Dot. Amortissement 5 729 6 502 117 769
34 Coût Unitaire 64,71 121,54 249,27
35 Frais de remise en état
37 Vendeur
38 Quantité achetée 3 430
39 Niveau d'équipement 100
40 Coût Unitaire d'achat 75
41 Délai de règlement (j.) 60
43 Quantité Offerte 4 979 5 293 6 852
44 Qualité 100 100 110
46 VENTES
48 Ventes/Contrats
49 Acheteur
50 Niveau d'équipement
51 Prix de Vente Unitaire
52 Délai règlement (j.)
53 C.A. sur contrat
54 % CA entreprise
56 Dispo. après contrats 4 979 5 293 6 852
58 Demande Attribuée 5 524 5 890 4 587
59 Reports
60 Demande Réelle 5 524 5 890 4 587
61 Ventes/Marchés (Qté) 4 979 5 293 4 587
62 Ventes Perdues (Qté) 545 597
63 Ventes Perdues (%) 9,87% 10,14%
64 Prix de vente effectif 100 200 310
65 Chiffre d'Affaires 497 900 1 058 600 1 421 970
66 % CA entreprise 17,00% 36,00% 48,00%
67 Masse Salar. Vendeurs 70 558 81 772 149 639
68 Salaire d'un vendeur 35 279 40 886 37 409
69 I.C.S.V. 91,51 90,62 90,28
70 Respect des Normes 4 979 10 586 14 220
72 Stock Final (Qté) 2 265
73 St. Reprises VO (Qté) 2 265
74 St. Reprises VO (Valeur) 564 597
75 St. Achats (Qté)
76 St. Achats (Valeur)
77 Stock Final (Qualité)
78 Frais de stockage 9 151


13-Compte de Résultats
02 Période 2011 2010 %

04 PRODUITS D'EXPLOITATION 2 965 539 2 137 498 38,74%
06 Ventes de véhicules 400 000 515 850 -22,46%
07 Ventes de V.O. (Reprises) 2 578 470 1 044 120 146,95%
08 Production Stockée - 12 931 577 528
09 Subvention d'exploitation
10 Autres produits d'exploit.
11 dont Prime de volume
12 dont Prime de qualité
13 dont Prime de déstockage
14 dont Com./Financements
15 dont Ventes de S.A.V.
17 CHARGES D'EXPLOITATION 3 067 517 2 001 447 53,26%
19 Achats de véhicules 257 250 450 000 -42,83%
20 Reprises V.O. 639 043 288 000 121,89%
21 Variation du stock 42 750 - 42 750
22 Services Extérieurs 598 334 398 697 50,07%
24 Frais sur Equipements 78 650 60 000
25 Frais de Stockage 9 151 5 198
27 Frais de Distribution 29 785 15 599
28 Action Commerciale 126 800
29 Publicité 46 848 117 900
30 Respect des Normes 105 100
31 Etudes
32 Frais de Personnel 1 340 140 757 500 76,92%
34 Commerciaux - Fixes 242 400
35 Commissions 59 569
37 Embauche/Licenc. 14 226
38 Dotation aux Amortissements 190 000 100 000 90,00%
39 sur équipement 130 000 100 000
40 sur Immos Incorp. 60 000
41 sur autres immos
42 Autres charges d'exploitation 50 000
46 dont Pièces Détachées (SAV)
48 RESULTAT D'EXPLOITATION - 101 978 136 051
50 PRODUITS FINANCIERS 4 000
52 Placements 4 000
53 Escompte obtenu
54 Autres produits financiers
56 CHARGES FINANCIERES 55 722 40 000 39,31%
58 Intérêts sur emprunts 32 000 40 000
59 Agios sur découvert 23 722
60 Frais d'escompte
61 Autres charges financières
63 RESULTAT FINANCIER - 55 722 - 36 000 -54,78%
65 Produits exceptionnels
66 Charges exceptionnelles
68 RESULTAT EXCEPTIONNEL
70 RESULTAT AV.IMPOTS - 157 700 100 051
72 IMPOTS 20 010
74 RESULTAT - 157 700 80 041
76 Rés.Expl./C.A. -3,42% 8,72%
77 Résultat /C.A. -5,29% 5,13%

14-Bilan - Exercice
02 Période 2011 2010

04 ACTIF
06 ACTIF IMMOBILISE 1 060 000 850 000
07 Immos Incorporelles 700 000 300 000
08 Amortissement 60 000
09 Immob. Corpor. 650 000 650 000
10 Amortissement 230 000 100 000
11 Autres Immob.
12 Amortissement
13 Immos financières
14 Participations
15 ACTIF CIRCULANT 942 511 1 010 270
16 Stock 564 597 620 278
17 Clients 377 914 389 992
19 Autres créances
20 Disponibilités
21 TOTAL ACTIF 2 002 511 1 860 270
23 Période 2011 2010
24 PASSIF
26 CAPITAUX PROPRES 522 341 680 041
27 Capital Social 600 000 600 000
28 Réserves / Reports 80 041
29 Résultat Exercice - 157 700 80 041
32 DETTES 1 480 170 1 180 229
33 Emprunts 640 000 800 000
34 Concours Bancaires 690 788 237 219
35 Fournisseurs 149 382 123 000
36 Dettes fiscales 20 010
38 Autres Dettes
39 TOTAL PASSIF 2 002 511 1 860 270

15-Soldes Intermédiaires de Gestion

02 Période 2011 2010 %
04 Vente de Marchandises 400 000 515 850 -22,46%
05 - Coût d'Achat Marchandises Vendues 300 000 407 250 -26,34%
07 = MARGE COMMERCIALE 100 000 108 600 -7,92%
09 Production Vendue 2 578 470 1 044 120 146,95%
10 + Production Stockée (variation) - 12 931 577 528
12 = PRODUCTION DE L'EXERCICE 2 565 539 1 621 648 58,21%
14 Production de l'Exercice 2 565 539 1 621 648 58,21%
15 + Marge Commerciale 100 000 108 600 -7,92%
16 - Achats Matières 639 043 288 000 121,89%
17 - Services Extérieurs 598 334 398 697 50,07%
19 = VALEUR AJOUTEE 1 428 162 1 043 551 36,86%
21 Valeur Ajoutée 1 428 162 1 043 551 36,86%
22 + Subvention d'Exploitation
23 - Impôts et Taxes
24 - Charges de Personnel 1 340 140 757 500 76,92%
26 = EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) 88 022 286 051 -69,23%
28 Excédent Brut d'Exploitation (EBE) 88 022 286 051 -69,23%
29 + Autres produits d'exploitation
30 - Dotations Amortissements 190 000 100 000 90,00%
31 - Autres charges d'exploitation 50 000
33 = RESULTAT D'EXPLOITATION - 101 978 136 051
35 Résultat d'Exploitation - 101 978 136 051
36 + Produits Financiers 4 000
37 - Charges Financières 55 722 40 000 39,31%
39 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS - 157 700 100 051
42 - Charges exceptionnelles
44 = RESULTAT EXCEPTIONNEL
46 Résultat courant avant impôts - 157 700 100 051
47 + Résultat exceptionnel
48 - Impôts sur les bénéfices 20 010
50 = RESULTAT DE L'EXERCICE - 157 700 80 041
52 Résultat de l'exercice - 157 700 80 041
53 + Dotations aux Amortissements 190 000 100 000 90,00%
55 = CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT(C.A.F.) 32 300 180 041 -82,06%
57 Excédent Brut d'Exploitation 88 022 286 051 -69,23%
59 + Produits financiers 4 000
60 - Charges financières 55 722 40 000 39,31%
61 - Autres charges d'exploitation 50 000
62 + Produits exceptionnels
63 - Charges exceptionnelles
64 - Impôts sur les Bénéfices 20 010
66 = CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT(C.A.F.) 32 300 180 041 -82,06%

16-Tableau de Financement
02 Période 2011 2010

04 FONDS DE ROULEMENT
06 Capacité d'Autofinancement 32 300 180 041
07 + Augmentation des Capitaux Propres
08 + Augmentation des Emprunts 800 000
09 + Cessions d'Immobilisations
11 (A) = RESSOURCES 32 300 980 041
13 Dividendes distribués
14 + Réduction des Capitaux Propres
15 + Remboursement des Emprunts 160 000
16 + Investissements 400 000 450 000
18 (B) = EMPLOIS 560 000 450 000
20 (C) = (A)-(B) = VARIATION F.R. NET - 527 700 530 041
22 BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
24 Augmentation des Stocks 620 278
25 + Augmentation du Crédit Clients 389 992
26 + Augmentation des Créances TVA
27 + Augmentation des Autres Créances
28 + Diminution des Dettes Fournisseurs
29 + Diminution des Dettes Fiscales 20 010
30 + Diminution des Dettes TVA
31 + Diminution des Autres dettes
33 (D) = EMPLOIS 20 010 1 010 270
35 Diminution des Stocks 55 681
36 + Diminution du Crédit Clients 12 078
37 + Diminution des Créances TVA
38 + Diminution des Autres Créances
39 + Augmentation des Dettes Fournisseurs 26 382 123 000
40 + Augmentation des Dettes Fiscales 20 010
41 + Augmentation des Dettes TVA
42 + Augmentation des Autres dettes
44 (E) = RESSOURCES 94 141 143 010
46 (F) = (D) - (E) VARIATION DU B.F.R. - 74 131 867 260
48 (G) = (C)-(F) VARIATION DE TRESORERIE - 453 569 - 337 219
50 (H) = SOLDE ANTERIEUR DE TRESORERIE - 237 219 100 000
52 (I) = (G)+(H) SOLDE FINAL - 690 788 - 237 219

17-Tableau des Flux Financiers
02 Flux liés à l'exploitation 2010 2011

04 E.B.E. 286 051 88 022
05 - Variation des stocks (SF-SI) - 620 278 55 681
06 - Variation des créances clients - 389 992 12 078
07 + Variation des dettes fournisseurs 123 000 26 382
09 - Autres charges d'explotation - 50 000
10 + Produits financiers (total) 4 000
11 - Frais financiers (total) - 40 000 - 55 722
12 + Autres produits exceptionnels
13 - Autres charges exceptionnelles
14 - Impôt payé en T - 20 010
15 = Cash flow dégagé par
- 687 219 106 431
l'exploitation
17 Flux liés aux investissements
19 Cessions d'immobilisations
20 + Revente de participations
21 + Dividendes reçus
22 - Achats d'équipement - 150 000
23 - Achats autres immos
24 - Investissements R&D - 300 000 - 400 000
25 - Immobilisations financières
26 - Prises de participation
27 = Cash flow utilisé lié à
- 450 000 - 400 000
l'investissment
29 Flux liés au financement
31 Nouveaux emprunts 800 000
32 - Remboursement d'emprunts - 160 000
33 Augmentation de capital
34 - Variation Autres créances
35 + Variation Autres dettes
36 - Dividendes distribués
37 = Cash flow dégagé lié au
800 000 - 160 000
financement
39 Variation de trésorerie - 337 219 - 453 569
41 Trésorerie initiale 100 000 - 237 219
42 + Variation de trésorerie - 337 219 - 453 569
44 = Trésorerie finale - 237 219 - 690 788

20-Analyse du coût de revient

02 Véhicule Total Alarmes Interphones Centrales
03 Région France France France
05 Stock initial
07 Quantité en stock 570 4 628
08 Valeur du stock 620 278 42 750 577 528
09 Coût unitaire 75 124,79
11 SAV et Reprise V.O.
13 Repris (VO) ou Entrées (SAV) 979 665 6 852
14 Coût Véhicules (VO) ou Pièces
639 043 9 888 20 149 609 006
(SAV)
15 Salaires Atelier 1 004 445 44 267 50 239 909 939
16 Frais équipement 78 650 3 466 3 933 71 249
17 Dot. Amortissement 130 000 5 729 6 502 117 769
18 Coût total 1 852 138 63 350 80 823 1 707 963
19 Coût Unitaire 64,709 121,538 249,265
20 Remise en état
22 Achats
24 Quantité achetée 3 430
25 Prix d'achat Brut 75
26 Coût d'achat net (2) 257 250 257 250
28 Offre
30 Coût d'obtention total 2 729 664 363 350 658 351 1 707 963
31 Quantité offerte 4 979 5 293 6 852
32 Coût d'obtention unitaire 72,977 124,381 249,265
34 VENTES/CONTRATS
36 Quantité vendue/Contrats
37 Frais de transport
38 Prix de vente/Contrats
39 Contribution/Unité
40 Quote-Part Frais Généraux
41 Frais Généraux/Unité
42 Marge unitaire/Contrats
43 Marge totale/Contrats
45 Ventes sur Région
47 Quantité vendue 4 979 5 293 4 587
48 Salaires Conseillers 301 969 70 558 81 772 149 639
49 Budgets directs 278 748 40 614 86 234 151 900
50 Distribution 29 785 4 979 10 586 14 220
51 Coût Commercial /unité 610 502 23,328 33,741 68,838
52 Prix de vente net 100 200 310
53 Contribution / Unité 3,69 41,88 - 8,10
54 Quote-Part Frais Généraux 360 601 58 751 124 911 176 939
55 Frais Généraux / Unité 11,80 23,599 38,574
56 Marge Nette/u. - 8,11 18,281 - 46,674
57 Marge totale - 157 713 - 40 380 96 761 - 214 094
59 FRAIS GENERAUX (1) 360 601
61 Prime de volume 2 978 470 497 900 1 058 600 1 421 970
62 + Prime de qualité 2 486 921 444 692 772 122 1 270 107
63 + Prime de déstockage 491 549 53 208 286 478 151 863
64 (A) = Remises sur achats 16,50% 10,69% 27,06% 10,68%
65 Comm. sur financement 569 251
66 + Produits Dérivés - 157 700
67 (B) = C.A. annexe 3 449 294
69 Coût d'obtention (%CA) 72,98% 62,19% 80,41%
70 Coût Commercial (%CA) 23,33% 16,87% 22,21%
71 Marge Brute/CA. (3) 3,69% 20,94% -2,61%
72 Marge Nette/CA -8,11% 9,14% -15,06%
74 Ecart % Résultat ,01%

21-T.B. Historique
02 DECISIONS 2010 2011
04 Augmentation Capital
05 Dividendes Distribués
06 Montant de l'emprunt 800 000
07 Emprunt : Durée 5
08 Emprunt : Taux 5
09 Montant de l'emprunt
10 Emprunt : Durée
11 Emprunt : Taux
12 Remboursement
160 000
Emprunt
13 % escompté
14 Equipement (Type) +3 (1)
18 Budget Maintenance 10 000 13 000
19 Eff. Atelier embauché 9
20 Eff. Atelier licencié
22 Indice des Salaires 100 102
24 Etudes de marché
26 STRUCTURE 2010 2011
28 Localisation France France
29 Capital Social 600 000 600 000
32 Atelier
34 Frais Equipement 60 000 78 650
35 Capacité nominale
48 000 62 400
(Heures)
36 Nb de postes installés 30 39
37 Capacité/Poste 1 600 1 600
38 Ind. Prod. Equip. 100 102,22
39 Ind. Prod. Social 100 104,35
40 Indice Productivité 100 106,67
41 Capacité prévue 48 000 63 748
42 Capacité perdue
43 Capacité utilisée 48 000 62 399
44 Taux d'utilisation 100,00% 100,00%
46 Prévision à T+1
48 Capacité nominale 62 400 62 400
49 Postes disponibles 39 39
51 Effectifs et Salaires
53 Effectif Atelier 30 39
54 Salaire Atelier 25 000 25 755
56 Taux de grève
57 Effectif temporaire
58 Effectif Atelier Total 30 39
60 Effectif Conseillers 8
61 Salaires des Conseillers 301 969
62 Démissions Conseillers
64 RESULTATS 2010 2011
66 Chiffre d'Affaires 1 559 970 3 094 320
67 Résultat Av.Impôt 100 051 - 157 700
68 Valeur Stock Final 620 278 564 597
69 Solde de trésorerie - 237 219 - 690 788
70 Créances Clients 389 992 377 914
71 Indice de Performance 101,10 91,43
72 Taux de Grève
73 Taux de Démissions
74 Créances irrecouvrables
75 T,V.A. Collectée
76 T.V.A Déductible

22-Compte de trésorerie
02 Opération Entrées Sorties

03 Base H.T. H.T.
05 Augmentation de capital
07 Encaissement d'emprunts
08 Remboursement
160 000
d'emprunts
10 Immos financières
12 Acquisition d'équipement
13 Cession d'équipement
14 Autres immos 400 000
15 Participations
17 Frais de Structure 202 000
18 Frais Equipements 78 650
19 Frais Logistiques 38 936
21 Publicité 46 848
22 Marketing Divers 105 100
23 Etudes
25 Salaires de Production 1 004 445
26 Salaires F.V. 301 969
27 Budget social 19 500
28 Embauche/Licenciement 14 226
30 Encais. Clients (N-1) 389 992
31 Ventes sur Marchés 2 600 556
32 Ventes sur Contrats
33 Effets Escomptés
35 Règlement Fourn. (N-1) 123 000
36 Reprises V.O. 532 536
37 Achats Véhicules 214 375
39 Charges financières 55 722
40 Produits financiers
43 Autres charges d'exploit.
46 Var. Autres créances
47 Var. Autres dettes
50 T.V.A. payée
51 Impôt payé 20 010
53 Totaux 2 990 548 3 444 117
55 Variation 453 569
57 Solde antérieur 237 219
59 Solde final 690 788

23-Compte de Résultats annuel
02 Période 2011
04 PRODUITS
2 965 539
D'EXPLOITATION
06 Ventes de véhicules 400 000
07 Ventes de V.O. (Reprises) 2 578 470
08 Production Stockée - 12 931
11 dont Prime de volume
12 dont Prime de qualité
13 dont Prime de déstockage
14 dont Com./Financements
15 dont Produits dérivés
17 CHARGES
3 067 517
D'EXPLOITATION
19 Achats de véhicules 257 250
20 Reprises V.O. 639 043
21 Variation du stock 42 750
22 Services Extérieurs 598 334
23 Frais de Structure 202 000
24 Frais sur Equipements 78 650
25 Frais de Stockage 9 151
27 Frais de Distribution 29 785
29 Publicité 46 848
30 Respect des Normes 105 100
31 Etudes
32 Frais de Personnel 1 340 140
33 Salaires Production 1 004 445
34 Salaires Fixes F. V. 242 400
35 Commissions 59 569
36 Budget Social 19 500
37 Embauche/Licenc. 14 226
38 Dotation aux Amortissements 190 000
39 sur équipement 130 000
40 sur Immos Incorp. 60 000
41 sur autres immos
42 Autres charges d'exploitation
46 dont Charges dérivées
48 RESULTAT
- 101 978
D'EXPLOITATION
50 PRODUITS FINANCIERS
52 Placements
53 Escompte obtenu
54 Autres produits financiers
56 CHARGES FINANCIERES 55 722
58 Intérêts sur emprunts 32 000
59 Agios sur découvert 23 722
60 Frais d'escompte
61 Autres charges financières
63 RESULTAT FINANCIER - 55 722
68 RESULTAT
EXCEPTIONNEL
70 RESULTAT AV.IMPOTS - 157 700
72 IMPOTS
74 RESULTAT - 157 700
76 Rés.Expl./C.A. -3,42%
77 Résultat /C.A. -5,29%

24-Communication financière
02 Entreprise Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal

04 Période Création 1 1 1 1 1
05 Période Fin
06 Localisation France France France France France
08 Capital 600 000 600 000 600 000 600 000 600 000
09 Nombre de titres 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000
10 Détenus par :
11 1 - Sec-Now
12 2 - Usiop
13 3 - D-tec
14 4 - B-Tec
15 5 - DetCal
16 6 - Asafu-tec
17 Actionnaires divers 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000
19 Participations dans :
21 1 - Sec-Now
22 2 - Usiop
23 3 - D-tec
24 4 - B-Tec
25 5 - DetCal
26 6 - Asafu-tec
28 Valeurs essentielles
30 Chiffre d'Affaires 2 978 470 3 138 200 1 445 300 3 218 935 3 817 250
31 Résultat
32 Trésorerie
33 B.F.R. 793 129 1 045 108 514 478 1 018 873 419 954
34 Valeur Ajoutée 1 428 162 1 463 111 973 477 2 118 720 2 167 288
35 E.B.E. 88 022 437 610 113 360 203 730 527 119
36 C.A.F. 32 300 286 620 66 914 136 184 404 788
37 Capitaux propres 522 341 663 729 615 171 433 483 830 942
38 E.V.A. - 133 299 148 902 - 54 071 - 96 290 74 202
39 F.R.N.G. 102 341 471 229 360 171 - 166 517 899 586
40 Endettement 1 480 170 1 733 514 1 048 747 2 063 019 1 478 272
42 Valeur mathématique 52,23 66,37 61,52 43,35 83,09
43 Indice de performance 96,26 97,09 101,43 93,19 106,13
44 Valeur estimée 38,90 81,26 56,11 33,72 90,51
45 Valeur estimée globale - 1 840 678 - 185 829 - 937 507 - 2 206 740 266 583

24-Communication financière
02 Entreprise Asafu-tec
04 Période Création 1
05 Période Fin
06 Localisation France
08 Capital 600 000
09 Nombre de titres 10 000
10 Détenus par :
11 1 - Sec-Now
12 2 - Usiop
13 3 - D-tec
14 4 - B-Tec
15 5 - DetCal
16 6 - Asafu-tec
17 Actionnaires divers 10 000
19 Participations dans :
21 1 - Sec-Now
22 2 - Usiop
23 3 - D-tec
24 4 - B-Tec
25 5 - DetCal
26 6 - Asafu-tec
28 Valeurs essentielles
30 Chiffre d'Affaires 2 950 160
31 Résultat
32 Trésorerie
33 B.F.R. 1 448 883
34 Valeur Ajoutée 1 852 958
35 E.B.E. 519 647
36 C.A.F. 439 412
37 Capitaux propres 890 317
38 E.V.A. 133 634
39 F.R.N.G. 59 477
40 Endettement 2 414 374
42 Valeur mathématique 89,03
43 Indice de performance 105,90
44 Valeur estimée 102,40
45 Valeur estimée globale - 875 969

25-Tableau de Bord Financier
02 Période 2010 2011 2012

04 Ressources propres 680 041 522 341
05 Emprunts 800 000 640 000
06 Amortissements 100 000 290 000
08 (A) RESSOURCES STABLES 1 580 041 1 452 341
10 Immobilisations brutes 950 000 1 350 000
12 (B) ACTIF STABLE 950 000 1 350 000
14 (E) = (A) - (B) : F.R.N.G. 630 041 102 341
16 Clients 389 992 377 914
17 Stocks 620 278 564 597
18 T.V.A.
19 Autres créances
21 (C) : ACTIF CIRCULANT 1 010 270 942 511
23 Fournisseurs 123 000 149 382
24 Dettes fiscales 20 010
25 T.V.A.
26 Autres dettes
28 (D) : DETTES NON FINANCIERES 143 010 149 382
30 (F) = (C) - (D) : B.F.R. 867 260 793 129
32 TRESORERIE NETTE (E - F) - 237 219 - 690 788
34 Capacité d'Autofinancement 180 041 32 300
35 + Augmentation des Capitaux Propres
36 + Augmentation des Emprunts 800 000
37 + Cessions d'Immobilisations
39 (A) = RESSOURCES 980 041 32 300
42 + Réduction des Capitaux Propres
43 + Remboursement des Emprunts 160 000
44 + Investissements 450 000 400 000
46 (B) = EMPLOIS 450 000 560 000
48 (C) = (A)-(B) = VAR. F.R. [N - (N-1)] 530 041 - 527 700
50 Variation des Stocks 620 278 - 55 681
51 + Variation du Crédit Clients 389 992 - 12 078
52 + Variation Crédit TVA
53 + Variation Autres créances
54 - Variation du Crédit Fournisseurs - 123 000 - 26 382
55 - Variation Dettes Fiscales - 20 010 20 010
56 - Variation Dettes TVA
57 - Variation Autres dettes
59 (D) = VARIATION DU B.F.R. 867 260 - 74 131
61 (E) = (C)-(D) VARIATION DE TRESORERIE - 337 219 - 453 569
63 (F) = SOLDE ANTERIEUR DE TRESORERIE 100 000 - 237 219
65 (G) = (E)+(F) SOLDE FINAL DE TRESORERIE - 237 219 - 690 788

26-Tableau des Immobilisations
02 PERIODE 1
04 Nb Achats 10 3
05 Type acheté CLASSIQUE 1 CLASSIQUE 1
06 Durée Amort. 5 5
07 Coût Unitaire 50 000 50 000
08 Coût Total 500 000 150 000
09 Nb Restant 10 3
10 Age (années) 1
11 Amortissement 200 000 30 000
12 Val.Res.Totale 300 000 120 000
13 Val.Res.Unit. 30 000 40 000
14 Nb Cessions
15 Type Cédé
16 Valeur d'Achat
17 Amort/Cessions
18 Productivité 99,01 100
19 Risque panne (%)
20 Aléa 71 71
21 Perte de
Prod.(Panne)
22
3,9
Augment.Product.(%)

27-Tableau des Emprunts
02 Période Capital Remb. Durée Taux /Période Remb. Solde

04 1 - Exercice 2010 800 000 5 5,00% 160 000 160 000 640 000
05 2 - Exercice 2011 160 000
07 Total 800 000 160 000 160 000 160 000 640 000

31-Indicateurs Socio-économiques
02 Période 2011
04 Marché France
06 Indice des Prix (Général) 101
07 Indice des Prix (Branche) 101
08 Indice des Salaires 101
09 Tx Emprunt/An (%) 5
10 Tx Escompte (%) 6
11 Tx Découvert/An(%) 10
12 Tx Trésorerie>0 /An(%) 4
13 Tx I.S./An (%) 20
14 Tx T.V.A. (%)
15 Coût Sal.F.V./An. 30 000
16 Efficacité Com/Fixe (%) 60
17 Coût Sal.Prod./An. 25 000
18 Frais M.O.Temp.(%) 125
19 Frais d'Embauche (%) 3
20 Frais de Licenciement (%) 25
21 Max. Temp. (% eff) 20
23 Frais de Distribution (%) 1
24 1 -France

32-Etudes Marché X Produit
02 Véhicule Interphone
Alarmes Centrales Combinés
s
05 2) Influence sur les
ventes
07 du Prix 4 3 2 2
08 de l'Action Commerciale 1 1 1 1
09 de la Publicité
10 du Marketing Divers 1,50 2 2 2
11 du Budget F.V. 1 1 1,50 1,50
12 du Tx reprise V.O. 3 3 1,50 1,50
13 du Niveau d'Equipement 3 4
14 des notes
15 Taux de fidélité (%) 10 10 20 30
17 3) La demande
19 Demande Potentielle 42 000 54 000 44 400 23 400
20 Nombre d'offreurs 6 6 5
21 Offre globale 29 117 42 112 31 399
22 Indice market. global [%] 82 69 71
23 Demande effective 31 932 34 586 21 506
24 % Demande perdue 30,67% 35,95% 51,56%
25 Ventes effectives 29 117 33 737 21 506
27 4) Position Optimale
29 Action Commerciale (%CA) 10 8 8 10
30 Publicité (%CA)
31 Marketing Divers (%CA) 10 8 8 10
32 Force de Vente(%CA) 10 8 8 10
33 Prix optimum 80,80 161,60 242,40 484,80
34 Evolution des prix
35 Niveau Qualité 100 100 140 140
37 5) Demande
prospective
39 2012 36 000 51 000 46 800 25 800
40 2013 31 200 48 000 49 800 28 200
41 2014 27 000 45 000 52 800 30 600
42 2015 22 800 42 000 55 800 33 600
43 Total 117 000 186 000 205 200 118 200

33-Etude de la concurrence
02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés

05 6) C.A. par PRODUIT
07 1 - Sec-Now 497 900 1 058 600 1 421 970
08 2 - Usiop 517 000 1 134 000 1 487 200
09 3 - D-tec 296 370 1 148 930
10 4 - B-Tec 499 065 1 188 770 1 531 100
11 5 - DetCal 600 000 1 213 010 2 004 240
12 6 - Asafu-tec 480 000 1 072 470 1 397 690
28 6) PARTS DE MARCHE
30 1 - Sec-Now 17,10% 15,69% 21,33%
31 2 - Usiop 16,14% 16,01% 17,29%
32 3 - D-tec 11,31% 17,92%
33 4 - B-Tec 17,67% 17,44% 23,34%
34 5 - DetCal 20,61% 17,80% 22,19%
35 6 - Asafu-tec 17,17% 15,14% 15,85%
51 7) Position de
l'entreprise
53 Note Marketing(0/120) 82 72 74
54 Parts de Marché (%) 17,10% 15,69% 21,33%
55 Prix % Prix moyen 100,74% 99,13% 84,94%
56 Action Com. % moy. 429,19% 198,34% 117,86%
57 Publicité % moy. 49,31% 79,93%
58 Market. Div. % moy. 155,52% 121,77% 127,55%
59 Effectif F.V. % moy. 125,00% 125,00% 153,85%
60 Salaire F.V. % moy. 96,17% 87,11% 79,57%
61 Reprise V.O. % moy. 86,96% 86,96% 50,00%
62 Equipement % moy. 100,00% 100,00% 94,02%

34-Concurrence (Détail)
02 01-Alarmes Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal Asafu-tec

05 Quantité Offerte 4 979 4 700 3 293 5 145 6 000 5 000
06 Niveau d'equipement
100 100 100 100 100 100
offert
07 Prix de vente net 100 110 90 97 100 96
08 Action commerciale 12 807 5 100
09 Publicité 15 000 72 840 21 188 23 280 10 200 40 000
10 Respect des Normes 12 807 21 889 5 100 9 615
11 Effectif Vendeurs 2 2 1 2 1
12 Indice Salarial
100 102 101 101 102
Vendeurs
13 Commissions (%CA) 2 2 1 2 2
14 Tx reprise V.O (%) 60 90 55 60 90 60
15 Ventes prévues (Qté) 5 000 4 700 3 293 5 145 6 000 5 000
17 Ventes effectives 4 979 4 700 3 293 5 145 6 000 5 000
18 Chiffre d'Affaires 497 900 517 000 296 370 499 065 600 000 480 000
19 Part de Marché (%) 17,10% 16,14% 11,31% 17,67% 20,61% 17,17%
21 02-Interphones Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal Asafu-tec
24 Quantité Offerte 5 293 5 400 9 592 6 821 6 005 9 001
100 100 100 100 100 100
offert
26 Prix de vente net 200 210 190 202 202 210
27 Action commerciale 27 193 31 027 24 038
28 Publicité 31 848 72 840 42 377 12 019 80 000
31 Indice Salarial
100 102 102 101 102
Vendeurs
32 Commissions (%CA) 2 2 2 2 2
33 Tx reprise V.O (%) 60 90 55 60 90 60
34 Ventes prévues (Qté) 5 308 5 400 9 592 6 821 7 000 9 600
36 Ventes effectives 5 293 5 400 6 047 5 885 6 005 5 107
37 Chiffre d'Affaires 1 058 600 1 134 000 1 148 930 1 188 770 1 213 010 1 072 470
38 Part de Marché (%) 15,69% 16,01% 17,92% 17,44% 17,80% 15,14%
40 03-Centrales Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal Asafu-tec
43 Quantité Offerte 6 852 5 257 7 000 5 906 6 384
110 120 110 130 120
offert
45 Prix de vente net 310 400 305 420 410
46 Action commerciale 86 800 85 400 76 041 120 000
47 Publicité 109 259 25 347
50 Indice Salarial
100 102 101 104 100
Vendeurs
51 Commissions
2 2 3 2 2
(%CA)
52 Tx reprise V.O (%) 30 90 60 90 30
53 Ventes prévues (Qté) 7 000 5 454 7 000 7 100 7 000
55 Ventes effectives 4 587 3 718 5 020 4 772 3 409
56 Chiffre d'Affaires 1 421 970 1 487 200 1 531 100 2 004 240 1 397 690
57 Part de Marché (%) 21,33% 17,29% 23,34% 22,19% 15,85%
59 04-Combinés Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal Asafu-tec
62 Quantité Offerte
offert
64 Prix de vente net
65 Action
commerciale
66 Publicité
67 Respect des
Normes
68 Effectif Vendeurs
69 Indice Salarial
Vendeurs
70 Commissions (%CA)

71 Tx reprise V.O (%)
72 Ventes prévues (Qté)
74 Ventes effectives
75 Chiffre d'Affaires
76 Part de Marché (%)

35-Caractéristiques des Produit(s)

02 Véhicule 1- Interpho - 4-
Alarmes ne Centrales Combinés
03 Région 1-France 1-France 1-France 1-France
05 Demande potentielle
7 000 9 000 7 400 3 900
moyenne
06 Quantité unitaire 1 1 1 1
07 Nb de Produits / Unité 1 1 1 1
08 Report Demande (%) 40 30 30 30
09 Indice Conjoncturel 100 100 100 100
11 Nb U.R.P. / Unité 3 5 8 16
12 Coût Cons.Mat/Unit. 10 30 80 200
13 Coût Stockage/Unit. 1 1 4 10
14 Remise en état/unité
15 Respect des normes/unité
16 % Stock périmé
19 Niveau Equip. Mini 100 100 60 50
20 % économie M.P. 20 30
21 % économie URP 20 30
22 % dépréciation 20 30
23 Niveau Equip. Maxi 100 100 140 150
24 % surcoût M.P. 40 50
25 % surcoût URP 40 50
26 % appréciation 20 25
27 Tolérance (% Stock) 10 10 20 20
29 Crédit Fournis. (J) 60 60 60 60
30 % Escompte 1 1 1 1
32 Prix d'Achat 75 145
34 Prix de Base Tarif 100 200 300 600
35 Poids Fidélité (%) 10 10 20 30
36 Stock mini (% ventes)
37 Poids des Notes
38 Poids du Prix 40 30 20 20
39 Poids Action Commerciale 10 10 10 10
40 Poids Publicité
41 Poids Marketing Divers 15 20 20 20
42 Poids Force de Vente 10 10 15 15
43 Poids Reprise V.O. 30 30 15 15
44 Poids Equipement 30 40
45 Limite Action Com. (%
10 8 8 10
CA)
46 Limite Publicité (% CA)
47 Limite Market. Divers (%
10 8 8 10
CA)
48 Maxi coût F.V.(% CA) 10 8 8 10

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ENCG KENITRA 1 - Sec-Now

MOFB_ENCG_Achibane MOFB_2020 2 - Exercice 2011

11-Tableau de Bord Structure

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

12-Tableau de Bord par Service

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Période 2011 2010 %

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Période 2011 2010

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

15-Soldes Intermédiaires de Gestion

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Période 2011 2010

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

17-Tableau des Flux Financiers

02 Flux liés à l'exploitation 2010 2011

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

20-Analyse du coût de revient

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Opération Entrées Sorties

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

23-Compte de Résultats annuel

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Entreprise Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

25-Tableau de Bord Financier

02 Période 2010 2011 2012

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

26-Tableau des Immobilisations

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

27-Tableau des Emprunts

02 Période Capital Remb. Durée Taux /Période Remb. Solde

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

32-Etudes Marché X Produit

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 Véhicule Alarmes Interphones Centrales Combinés

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

02 01-Alarmes Sec-Now Usiop D-tec B-Tec DetCal Asafu-tec

D02_E01_Results www.bessis.com 26/03/2020 11:28

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35-Caractéristiques des Produit(s)

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