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Measure/KPI Name Objctif de la mesure

Taux des Dettes (en Analyser l’importance des dettes


valeur) Config DZ

Solde actuel & chèques Analyse de la trésorerie Config DZ


clients/TL/RD en
circulation

Valeur Débit/Crédit des Analyse de la trésorerie Config DZ


transactions

Valeur des AGIOS Analyse de la trésorerie Config DZ

Valeur des TL/RD Analyse des dossiers de Transferts


validés et en attente de Libres pour paiement des fournisseurs
transfert
Règle de calcul
calculé sur la base des factures fournisseur impayées
Crédit des comptes :
401100 (frs de fournitures)
401200 (frs de services)

Solde des comptes : Débit des comptes


512000 (SGA)
512200 (FRANSABANK)
512300 (BEA)
Chèques en circulation : débit des comptes
511000 (SGA)
511200 (FRANSABANK)
511300 (BEA)
TL/RD en instance : crédit des comptes
401100 (auxilliaire Config FR)

Mouvements des comptes


512000 (SGA)
512200 (FRANSABANK)
512300 (BEA)

Solde des comptes


627100 (Remise des chèques)
661150 (Intérêt sur emprunts bancaires)

Montant des comptes suivant en 02 étapes :


Phase circulation
TL : 620000 redevances
401100 Fournisseurs
RD : 380000 Achat de marchandise
401100 Fournisseurs
Phase Paiement
TL : 401100 Fournisseur
512 Banques
RD : 401100 Fournisseurs
512 Banques
Règle de calcul : A proposer par Belkacem Axes d'analyse
Sommer le solde des factures fournisseurs. JE Fournisseur, tranche d’âge
suppose que le lettrage se fait à la base.

débit-crédit Banque, compte, période

débit, crédit, débit-crédit Banque, compte, type (versement, retrait,


agios), période

débir-crédit Banque, compte, projet, période

sur la base des paiements (statuts) et des Banque, compte, projet, période
factures
Hypothèses
N'ayant qu'un seul fournisseur (Config FR) dans les achats import et plusieurs
fournisseurs dans les achats locaux, Config DZ souhaite analyser les dettes par
tranche d'âge de la dette et par fournisseur.

Pour les achats import, nous souhaitons analyser la dette par marque mais celle-
ci n'est pas mentionné dans l'écriture comptable. Le module COMPTA étant la
seule source dont nous disposons pour le moment en attendant de développer la
partie facturation/paiement dans les achats import

En circulation désigne les chèques clients déposés à la banque et les TL/RD en


instance.

Est considérée comme dette, toute facture RD domiciliée. Quant aux TL, ils
deviennent dettes une fois les taxes payées au niveau de la recette.
A l'arrivée du swift et l'avis de débit du transfert, la dette est soldée