FISY ESSENTIEL - Le prévisionnel financier fa

Conseil : Lire l'onglet "GUIDE" avant utilisation de cet outil. Une connaissance minimale de la
Cet outil a été créé dans le but de faciliter au créateur d'entreprise la modélisation financière de son projet. Il a ét
utilisable pour la plupart des projets. Vous pouvez également si besoin créer des onglets personnalisés pour des

Date de dernière mise à jour Version Auteur

04/03/14 1.27 Rémi BERTHIER

Versions majeures Version Auteur

22/02/13 1.0 Rémi BERTHIER
ENTIEL - Le prévisionnel financier facile et gratuit pour Business Plan !

et outil. Une connaissance minimale de la finance est préférable pour tirer pleinement partie de l'outil.
a modélisation financière de son projet. Il a été conçu pour être simple à utiliser, complet et qu'il puisse être suffisament générique po
soin créer des onglets personnalisés pour des calculs intermédiaires spécifiques.

Contact Remarques
remi.berthier@crealys.com Augmentation de 8 à 12 le nombre d'activités possibles.

Contact Remarques
remi.berthier@crealys.com Création de FISY ESSENTIEL version 1.0
e de l'outil.
se être suffisament générique pour être

s
 GUIDE d'utilisation

Code couleur des onglets Onglets à renseigner

Code couleur des cases Cases d'intitulés

Etape 0 : Introduction
Un outil financier est un support d'aide à la réflexion de construction et de validation d'une stratégie d'entreprise.
1 - Commencer par renseigner des informations sur le projet d'entreprise (ONGLETS VERTS)
2 - Analyser les résultats (ONGLETS BLEUS)
Une approche itérative de ces phases est généralement nécessaire pour affiner votre projet. Nous vous conseillon
jaunes) et dans un second temps seulement de renseigner les informations avancées (cases marrons). FISY n'est p
business model et plan de financement, mais de finaliser ensuite ce travail avec un expert comptable.

Toute l'articulation de l'outil repose sur la possibilité de différencier plusieurs activités de revenus au sein de votre
majorité des projets n'auront besoin de gérer qu'une ou deux activité(s).

Les montants doivent être indiqués en € HT. Tous les calculs de TVA seront gérés automatiquement. La TVA est pa

Les feuilles sont "protégées" pour éviter que des erreurs de manipulations endommagent l'outil. Vous pouvez cep
(clic droit sur l'onglet, puis "Ôter la protection des feuilles"). Certains onglets de calculs automatiques sont "masq
"Afficher", puis sélectionnez l'onglet à afficher.

Etape 1 : Renseigner l'onglet "CONFIG"

C'est le point de départ de la prise en main de l'outil. Commencez par renseigner les informations de "Configuratio

Vous pourrez attaquer le renseignement des informations de "Configuration avancée" dans un second temps : ces
probablement nécéssaire de les ajuster à vos besoins par la suite.

Etape 2 : Renseigner l'onglet "Personnel"

Précisez les besoins en ressources humaines du projet au court du temps. Vous aurez à renseigner le salaire brut d
années 3 à 5. Les charges patronales sont calculées automatiquement. Vous pourrez modifier le taux de charges d
salaire totalement chargé.

Etape 3 : Renseigner l'onglet "Charges externes"

Précisez les charges externes de l'entreprise. Une partie est calculée automatiquement à partir d'informations, qu
"CONFIG". Vous pouvez également préciser d'autres charges mensuellement.

Etape 4 : Renseigner l'onglet "Investissements"

Précisez les investissements nécessaires pour le projet. Vous pouvez dissocier les types investissements par ligne.
ainsi que les durées d'amortissement (tout à droite du tableau).
Etape 4 : Renseigner l'onglet "Investissements"
Précisez les investissements nécessaires pour le projet. Vous pouvez dissocier les types investissements par ligne.
ainsi que les durées d'amortissement (tout à droite du tableau).

Etape 5 : Renseigner l'onglet "Commandes"

Précisez les prévisions de commandes mensuelles par type d'activité. Les encaissements et les décaissements liés
automatiquement sur la base des informations précisées dans l'onglet "CONFIG" (dans les tableaux "Chiffres d'Aff

Etape 6 : Renseigner l'onglet "Trésorerie"

Préciser les financements identifiés pour le projet d'entreprise : capital (initial et augmentation par levée de fonds

Etape 7 : Analyser les onglets "Tableau de bord", "Comptes de résultats", "Plan de financement" et "B
Une fois les informations renseignées, l'outil générera les comptes de résultats de l'entreprise, les bilans, le plan d
BFR ... et des graphiques que vous retrouverez dans le tableau de bord. Ces informations vous permettront d'anal

Vous pouvez désormais travailler par itération pour affiner votre vision financière de votre projet et votre stratégi
 GUIDE d'utilisation

Onglets de résultat

Cases non modificables Cases à renseigner (basic)

tion d'une stratégie d'entreprise. Pour utiliser cet outil, il faudra :

LETS VERTS)

otre projet. Nous vous conseillons de commencer par renseigner dans un premier temps les informations basiques (cases
cées (cases marrons). FISY n'est pas un outil comptable : Nous vous conseillons d'utiliser FISY pour construire votre
un expert comptable.

tivités de revenus au sein de votre projet. Nous vous proposons de pouvoir gérer jusqu'à 12 "activités", même si la

automatiquement. La TVA est par défaut fixée à 20% mais peut être configurée dans l'onglet "CONFIG".

mmagent l'outil. Vous pouvez cependant dévérouiller ces feuilles sans mot de passe si vous souhaitez les personnaliser
calculs automatiques sont "masqués". Pour les visualiser, faites un clic droit sur la barre des onglets et choisissez

les informations de "Configuration de base", notamment les cases jaunes.

ncée" dans un second temps : ces informations sont pré-remplies pour vous simplifier la prise en main. Il vous sera très

urez à renseigner le salaire brut des personnes, mensuellement pour les années 1 et 2 et semestriellement pour les
rrez modifier le taux de charges dans l'onglet "CONFIG". Pour les dirigeants au régime TNS, précisez directement un

ement à partir d'informations, que vous pouvez modifier, définies dans la partie "Configuration avancée" de l'onglet

types investissements par ligne. Pour chaque ligne, vous pourrez préciser les montants d'investisements mensuellement
ements et les décaissements liés à ces commandes (chiffres d'affaires et charges variables associées) seront calculés
(dans les tableaux "Chiffres d'Affaires" et "Charges variables").

augmentation par levée de fonds), prêts bancaires, subventions, …

, "Plan de financement" et "Bilans"

e l'entreprise, les bilans, le plan de trésorerie menusel, le plan de financement, les points morts par années d'activités, le
mations vous permettront d'analyser le potentiel du projet, les enjeux commerciaux, les enjeux de financements, ...

e de votre projet et votre stratégie d'entreprise.

 Cases à renseigner (avancé)

premier temps les informations basiques (cases

llons d'utiliser FISY pour construire votre

gérer jusqu'à 12 "activités", même si la

gurée dans l'onglet "CONFIG".

de passe si vous souhaitez les personnaliser

t sur la barre des onglets et choisissez

us simplifier la prise en main. Il vous sera très

nnées 1 et 2 et semestriellement pour les

s au régime TNS, précisez directement un

partie "Configuration avancée" de l'onglet

les montants d'investisements mensuellement

harges variables associées) seront calculés

ment, les points morts par années d'activités, le

mmerciaux, les enjeux de financements, ...
 Configuration de base

Note : Informations à renseigner pour démarrer votre prévisionnel. L'onglet "CONFIG" possède plus bas une deuxième zone de "Configuration avancée" à n

Date de démarrage de l'activité 1/1/2015

Chiffre d'affaires

Note sur la construction du chiffre d'affaires : Vous pouvez gérer plusieurs activités de revenus dans ce prévisionnel financier. Commencez par indiquer les i

Renseignez par activité de revenus :

- Le revenu unitaire (par unité commandée. Le nombre d'unités commandées étant défini mensuellement dans l'onglet "Commandes")
- Le délai de livraison (temps de production+livraison)
- Le délai de paiement client
- L'acompte éventuellement payé par le client à la commande
- Le solde final payé à date de livraison + délai de paiement (automatique)

Prix unitaire Délai de livraison

Dénomination de l'activité
(en € HT) (en mois)

Chaussette 10.00 €
Cravate 30.00 €

Charges variables

Note sur les charges variables : Ces informations permettent de calculer automatiquement les charges variables associées aux commandes précisées dans l'o

Les charges variables pour une activité donnée correspondent aux achats de matières premières et de sous-traitances que votre entreprises devra faire pour
fournisseurs et prestataires : prix, délai de livraison, délai de paiement, acompte initial et solde du paiement.

Coût unitaire Délai de livraison

Dénomination de l'activité
(en € HT) (en mois)

Chaussette 2.00 €
Cravate 6.00 €
 Configuration avancée

Note : Une fois que vous avez pris en main l'outil, vous pouvez affiner vos prévisions en personnalisant les données par défaut de cette partie "Configuration

Charges externes

Note : Ce tableau permet de calculer automatiquement les charges externes de l'entreprise. Pour mieux comprendre comment est calculée chaque ligne, ve

Des valeurs par défaut sont proposées à titre indicatif pour simplifier la prise en main initiale de l'outil et seront à affiner en fonction du projet. Vous pouvez a

Poste Fixe (en € HT) Variable

Frais de déplacement 2,000 € 2%
Honoraires 5,000 € 1%
Marketing 10,000 € 3%
Locaux 1,500 € 1,500 €
Téléphonie 1,500 € 200 €
Assurance 5,000 € 2%
Fournitures 500 € 200 €
IT 1,000 € 200 €
Frais bancaires 500 € 0.50%
Divers 0€ 0.00%

Charges de personnel et salaires

Note sur les charges : Il est possible de modifier le taux de charges salariales moyen proposé.
Note sur la gratification des stagiaires : En France, il y a une gratification minimale obligatoire si le stage dure plus de deux mois. Un employeur ne paie cepen

Charges patronales (% du salaire brut) 43%

Charges salariales (% du salaire brut) 22%
Gratification minimale de stagiaire 436.05 €

TVA

Note sur la TVA :

Vous pouvez définir un taux de TVA par type d'activité, qui sera utilisé aussi bien pour les encaissements de TVA liés au Chiffre d'affaires que pour les décaiss
Vous pouvez également définir un taux de TVA générique pour les investissements et les charges externes.
 TVA - TVA -
Intitulés
Charges variables Chiffre d'affaires
Chaussette 20.0% 20.0%
Cravate 20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%

Taux générique (investissements et charges

externes) 20.0%

Financement

Note sur le financement :

Vous pouvez définir un taux ainsi qu'une durée de remboursement pour les prêts court et moyen/long termes.

Court Terme Moyen/Long Terme

Taux de prêt bancaire 8.00% 6.00%

Durée de remboursement (en mois) 36 60
 s une deuxième zone de "Configuration avancée" à ne remplir qu'une fois que l'outil vous est plus familier.

prévisionnel financier. Commencez par indiquer les intitulés de vos activités.

ent dans l'onglet "Commandes")

Délai de paiement Acompte initial Solde

(en mois) (en %) (en %)

100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

variables associées aux commandes précisées dans l'onglet "Commandes". Les données à renseigner suivent le même modèle que le tableau ci-dessus.

ous-traitances que votre entreprises devra faire pour réaliser et livrer une unité commandée. Les informations sont donc liées à vos conditions commerciales négociées avec vos
ment.

Délai de paiement Acompte initial Solde

(en mois) (en %) (en %)

100%
100%
100%
100%
 100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%

es données par défaut de cette partie "Configuration avancée".

x comprendre comment est calculée chaque ligne, veuillez vous référer aux commentaires associés.

t seront à affiner en fonction du projet. Vous pouvez aussi définir des charges externes sur mesure dans l'onglet "Charges externes".

Commentaires
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % des salaires des salariés
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié

dure plus de deux mois. Un employeur ne paie cependant pas de charges, si le salaire du stagiaire est égal au minimum légal.

de TVA liés au Chiffre d'affaires que pour les décaissements de TVA liés aux charges variables.
es.
ermes.
au ci-dessus.

tions commerciales négociées avec vos

 Personnel

Note : Renseignez dans cet onglet les informations sur le personnel de l'entreprise : Type de poste, noms/précisions, salaires (par mois pour les années 1 et 2

Poste Nom
janv. 2015 févr. 2015 mars 2015
Dirigeant (régime TNS)
Dirigeant (régime TNS)
Dirigeant (salarié) 2,000 € 2,000 € 2,000 €
Dirigeant (salarié)
Responsable marketing
Responsable logistique
Ingénieur informatique

2,000 € 2,000 € 2,000 €

ons, salaires (par mois pour les années 1 et 2, puis par semestre). Pour les régimes TNS, précisez les salaires totalement chargés.

Salaires bruts
Année 1
avr. 2015 mai 2015 juin 2015 juil. 2015 août 2015 sept. 2015 oct. 2015 nov. 2015 déc. 2015

2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 €

1,700 € 1,700 € 1,700 € 1,700 €

2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 2,000 € 3,700 € 3,700 € 3,700 € 3,700 €

 Année 2
Total janv. 2016 févr. 2016 mars 2016 avr. 2016 mai 2016 juin 2016 juil. 2016 août 2016

24,000 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 €

6,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 €

1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 €

30,800 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 €

 Année 3 Année 4
sept. 2016 oct. 2016 nov. 2016 déc. 2016 Total S1 S2 Total S1

2,200 € 2,200 € 2,200 € 2,200 € 26,400 € 15,000 € 15,000 € 30,000 € 17,500 €

1,800 € 1,800 € 1,800 € 1,800 € 21,600 € 12,000 € 12,000 € 24,000 € 13,000 €

1,500 € 1,500 € 1,500 € 1,500 € 18,000 € 10,000 € 10,000 € 20,000 € 11,000 €
15,000 € 15,000 € 30,000 € 16,000 €

5,500 € 5,500 € 5,500 € 5,500 € 66,000 € 52,000 € 52,000 € 104,000 € 57,500 €

Année 4 Année 5
S2 Total S1 S2 Total

17,500 € 35,000 € 20,000 € 20,000 € 40,000 €

13,000 € 26,000 € 13,000 € 13,000 € 26,000 €

11,000 € 22,000 € 11,000 € 11,000 € 22,000 €
16,000 € 32,000 € 17,500 € 17,500 € 35,000 €

57,500 € 115,000 € 61,500 € 61,500 € 123,000 €

 Charges externes (en € HT)

Note sur les charges externes :

Les charges externes grisées, dont les décaissements sont lissés mensuellement, sont calculées automatiquement à partir : Des informations indiquées dans
charges externes personnalisables pourront être renseignées si besoin dans les cases marrons. Renseignez dans ce cas le nom du poste de charges dans le ta

Charges annuelles consolidées

Poste Année 1 Année 2 Année 3
Frais de déplacement 2,989 € 4,761 € 7,430 €
Honoraires 5,308 € 5,660 € 6,040 €
Marketing 11,484 € 14,142 € 18,146 €
Locaux 4,500 € 6,000 € 7,500 €
Téléphonie 1,900 € 2,100 € 2,300 €
Assurance 5,989 € 7,761 € 10,430 €
Fournitures 900 € 1,100 € 1,300 €
IT 1,400 € 1,600 € 1,800 €
Frais bancaires 500 € 1,190 € 1,858 €
Divers 0€ 0€ 0€

Total 34,970 € 44,315 € 56,804 €

tiquement à partir : Des informations indiquées dans la section "Charges externes" de l'onglet "CONFIG" (information de "Configuration avancée"), du chiffre d'affaires calculé et des info
ez dans ce cas le nom du poste de charges dans le tableau de gauche et les décaissements mensuels associés dans le tableau de droite.

nuelles consolidées Année 1

Année 4 Année 5 janv. 2015 févr. 2015 mars 2015 avr. 2015 mai 2015
9,983 € 12,124 € 249 € 249 € 249 € 249 € 249 €
6,150 € 6,230 € 442 € 442 € 442 € 442 € 442 €
21,974 € 25,186 € 957 € 957 € 957 € 957 € 957 €
7,500 € 7,500 € 375 € 375 € 375 € 375 € 375 €
2,300 € 2,300 € 158 € 158 € 158 € 158 € 158 €
12,983 € 15,124 € 499 € 499 € 499 € 499 € 499 €
1,300 € 1,300 € 75 € 75 € 75 € 75 € 75 €
1,800 € 1,800 € 117 € 117 € 117 € 117 € 117 €
2,496 € 3,031 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €
0€ 0€

66,485 € 74,595 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 €

), du chiffre d'affaires calculé et des informations de personnel renseignées. D'autres

Année 1
juin 2015 juil. 2015 août 2015 sept. 2015 oct. 2015 nov. 2015 déc. 2015 janv. 2016
249 € 249 € 249 € 249 € 249 € 249 € 249 € 397 €
442 € 442 € 442 € 442 € 442 € 442 € 442 € 472 €
957 € 957 € 957 € 957 € 957 € 957 € 957 € 1,179 €
375 € 375 € 375 € 375 € 375 € 375 € 375 € 500 €
158 € 158 € 158 € 158 € 158 € 158 € 158 € 175 €
499 € 499 € 499 € 499 € 499 € 499 € 499 € 647 €
75 € 75 € 75 € 75 € 75 € 75 € 75 € 92 €
117 € 117 € 117 € 117 € 117 € 117 € 117 € 133 €
42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 99 €

2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 3,693 €

 Année 2
févr. 2016 mars 2016 avr. 2016 mai 2016 juin 2016 juil. 2016 août 2016 sept. 2016
397 € 397 € 397 € 397 € 397 € 397 € 397 € 397 €
472 € 472 € 472 € 472 € 472 € 472 € 472 € 472 €
1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,179 €
500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 500 €
175 € 175 € 175 € 175 € 175 € 175 € 175 € 175 €
647 € 647 € 647 € 647 € 647 € 647 € 647 € 647 €
92 € 92 € 92 € 92 € 92 € 92 € 92 € 92 €
133 € 133 € 133 € 133 € 133 € 133 € 133 € 133 €
99 € 99 € 99 € 99 € 99 € 99 € 99 € 99 €

3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 €

 Année
oct. 2016 nov. 2016 déc. 2016 janv. 2017 févr. 2017 mars 2017 avr. 2017 mai 2017
397 € 397 € 397 € 619 € 619 € 619 € 619 € 619 €
472 € 472 € 472 € 503 € 503 € 503 € 503 € 503 €
1,179 € 1,179 € 1,179 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 €
500 € 500 € 500 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 €
175 € 175 € 175 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 €
647 € 647 € 647 € 869 € 869 € 869 € 869 € 869 €
92 € 92 € 92 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 €
133 € 133 € 133 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 €
99 € 99 € 99 € 155 € 155 € 155 € 155 € 155 €

3,693 € 3,693 € 3,693 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 €

 Année 3
juin 2017 juil. 2017 août 2017 sept. 2017 oct. 2017 nov. 2017 déc. 2017 janv. 2018
619 € 619 € 619 € 619 € 619 € 619 € 619 € 832 €
503 € 503 € 503 € 503 € 503 € 503 € 503 € 513 €
1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,512 € 1,831 €
625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 €
192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 €
869 € 869 € 869 € 869 € 869 € 869 € 869 € 1,082 €
108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 €
150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 €
155 € 155 € 155 € 155 € 155 € 155 € 155 € 208 €

4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 5,540 €

 Année 4
févr. 2018 mars 2018 avr. 2018 mai 2018 juin 2018 juil. 2018 août 2018 sept. 2018
832 € 832 € 832 € 832 € 832 € 832 € 832 € 832 €
513 € 513 € 513 € 513 € 513 € 513 € 513 € 513 €
1,831 € 1,831 € 1,831 € 1,831 € 1,831 € 1,831 € 1,831 € 1,831 €
625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 €
192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 €
1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,082 €
108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 €
150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 €
208 € 208 € 208 € 208 € 208 € 208 € 208 € 208 €

5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 €

 Année
oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018 janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019 mai 2019
832 € 832 € 832 € 1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 €
513 € 513 € 513 € 519 € 519 € 519 € 519 € 519 €
1,831 € 1,831 € 1,831 € 2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 €
625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 €
192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 €
1,082 € 1,082 € 1,082 € 1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 €
108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 €
150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 €
208 € 208 € 208 € 253 € 253 € 253 € 253 € 253 €

5,540 € 5,540 € 5,540 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 €

 Année 5
juin 2019 juil. 2019 août 2019 sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019 déc. 2019
1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 € 1,010 €
519 € 519 € 519 € 519 € 519 € 519 € 519 €
2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 € 2,099 €
625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 € 625 €
192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 € 192 €
1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 € 1,260 €
108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 € 108 €
150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 € 150 €
253 € 253 € 253 € 253 € 253 € 253 € 253 €

6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 €

 Investissements (en € HT)

Note : Définissez vos investissements dans le tableau ci-dessous en précisant les intitulés et sommes des investissements, ainsi que les durées d'amortisseme

Intitulés janv. 2015 févr. 2015 mars 2015 avr. 2015

Création du site e-commerce 15,000 €
Création des outils de communication 4,000 €
Référencement natuel 10,000 €

TOTAL 19,000 € 10,000 €

ements, ainsi que les durées d'amortissement (à droite du tableau).

Année 1
mai 2015 juin 2015 juil. 2015 août 2015 sept. 2015 oct. 2015 nov. 2015 déc. 2015
 Année 2
TOTAL janv. 2016 févr. 2016 mars 2016 avr. 2016 mai 2016 juin 2016 juil. 2016
15,000 €
4,000 €
10,000 € 10,000 €

29,000 € 10,000 €
Année 2 Année 3
août 2016 sept. 2016 oct. 2016 nov. 2016 déc. 2016 TOTAL S1 S2

10,000 € 15,000 €

10,000 € 15,000 €
Année 3 Année 4 Année 5
TOTAL S1 S2 TOTAL S1 S2 TOTAL

15,000 € 15,000 € 15,000 € 20,000 € 20,000 €

15,000 € 15,000 € 15,000 € 20,000 € 20,000 €

Durée d'amortissement (en années)
0 si non amortissable
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
 Commandes

Note : Indiquez dans ce tableau pour chaque activité, la prévision du nombre d'unités commandées mensuellement. Attention! On parle de commandes, et

Les délais de paiement sont à définir dans l'onglet "CONFIG". Les paiements associés seront automatiquement calculés ci-dessous, en fonction des informatio

Commandes réalisées janv. 2015 févr. 2015 mars 2015 avr. 2015
Chaussette 60 72 86 104
Cravate 30 36 43 52
Attention! On parle de commandes, et non de paiements.

s ci-dessous, en fonction des informations entrées dans l'onglet "CONFIG" en lien avec les "Commandes" renseignées.

Année 1
mai 2015 juin 2015 juil. 2015 août 2015 sept. 2015 oct. 2015 nov. 2015 déc. 2015
124 149 179 197 217 238 262 289
62 75 90 99 108 119 131 144
 Année 2
janv. 2016 févr. 2016 mars 2016 avr. 2016 mai 2016 juin 2016 juil. 2016 août 2016
309 330 353 378 405 433 463 496
154 165 177 189 202 217 232 248
sept. 2016 oct. 2016 nov. 2016 déc. 2016 janv. 2017 févr. 2017 mars 2017 avr. 2017
530 568 607 650 682 716 752 790
265 284 304 325 341 358 376 395
 Année 3
mai 2017 juin 2017 juil. 2017 août 2017 sept. 2017 oct. 2017 nov. 2017 déc. 2017
829 871 914 960 1008 1059 1111 1167
415 435 457 480 504 529 556 584
 Année 4
janv. 2018 févr. 2018 mars 2018 avr. 2018 mai 2018 juin 2018 juil. 2018 août 2018
1190 1214 1238 1263 1288 1314 1341 1367
595 607 619 632 644 657 670 684
sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018 janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019
1395 1423 1451 1480 1510 1540 1571 1602
697 711 726 740 755 770 785 801
 Année 5
mai 2019 juin 2019 juil. 2019 août 2019 sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019 déc. 2019
1634 1667 1700 1734 1769 1804 1840 1877
817 833 850 867 884 902 920 939
 Trésorerie

Note : Renseignez ici les encaissements liés à l'apport et augmentation en capital, de comptes courants, prêts remboursables et prêts bancaires, ainsi que les

janv. 2015 févr. 2015 mars 2015

Solde de début de mois 22,225 € 9,680 €

Encaissements
Exploitation
Chiffre d'affaires encaissé 1,500 € 1,800 € 2,160 €
TVA encaissée 300 € 360 € 432 €
Remboursement TVA 4,443 € 2,655 €
Hors exploitation
Capital 50,000 €
Prêts bancaires Court Terme
Prêts bancaires Moyen/Long Terme 50,000 €
Subventions (total)
Subvention 1
Subvention 2
Subvention 3
Autres subventions
Comptes courants (total) 50,000 €
Prêt d'honneur 50,000 €
Compte courant 2
Compte courant 3
Autres comptes courants
Avances et prêts remboursables (total)
Avances et prêts remboursables 1
Avances et prêts remboursables 2
Avances et prêts remboursables 3
Autres avances et prêts remboursables

Total des encaissements mensuels 51,800 € 6,603 € 105,247 €

Décaissements
Exploitation
Achats et services décaissés 300 € 360 € 432 €
Autres charges externes 2,914 € 2,914 € 2,914 €
TVA décaissée 4,443 € 2,655 € 669 €
TVA reversée 300 € 360 €
Charges de personnel 2,860 € 2,860 € 2,860 €
Impôts et taxes 58 € 58 € 58 €
Hors exploitation
Investissements 19,000 € 10,000 €
Remboursement prêts bancaires CT
Remboursement prêts bancaires MT/LT 967 €
Remboursements comptes courants (total)
Prêt d'honneur
Compte courant 2
Compte courant 3
Autres comptes courants
Remboursements avances et prêts remboursables
(total)
Avances et prêts remboursables 1
Avances et prêts remboursables 2
Avances et prêts remboursables 3
Autres avances et prêts remboursables

Total des décaissements mensuels 29,575 € 19,147 € 8,260 €

Solde de fin de mois 22,225 € 9,680 € 106,666 €

s remboursables et prêts bancaires, ainsi que les décaissements liés aux remboursements des comptes courants et des prêts (en fonction de vos échéanciers).

Année 1
avr. 2015 mai 2015 juin 2015 juil. 2015 août 2015 sept. 2015 oct. 2015 nov. 2015

106,666 € 102,010 € 97,782 € 94,068 € 90,971 € 88,185 € 83,370 € 78,995 €

2,592 € 3,110 € 3,732 € 4,479 € 4,927 € 5,420 € 5,962 € 6,558 €

518 € 622 € 746 € 896 € 985 € 1,084 € 1,192 € 1,312 €
669 € 687 € 707 € 732 € 762 € 780 € 800 € 821 €

3,780 € 4,419 € 5,186 € 6,107 € 6,674 € 7,283 € 7,953 € 8,690 €

518 € 622 € 746 € 896 € 985 € 1,084 € 1,192 € 1,312 €

2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 € 2,914 €
687 € 707 € 732 € 762 € 780 € 800 € 821 € 845 €
432 € 518 € 622 € 746 € 896 € 985 € 1,084 € 1,192 €
2,860 € 2,860 € 2,860 € 2,860 € 2,860 € 5,291 € 5,291 € 5,291 €
58 € 58 € 58 € 58 € 58 € 58 € 58 € 58 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

8,436 € 8,647 € 8,900 € 9,204 € 9,460 € 12,099 € 12,328 € 12,579 €

102,010 € 97,782 € 94,068 € 90,971 € 88,185 € 83,370 € 78,995 € 75,107 €

héanciers).

Année 2
déc. 2015 janv. 2016 févr. 2016 mars 2016 avr. 2016 mai 2016 juin 2016 juil. 2016

75,107 € 71,752 € 49,429 € 47,300 € 43,839 € 38,880 € 34,457 € 30,608 €

7,213 € 7,718 € 8,259 € 8,837 € 9,455 € 10,117 € 10,825 € 11,583 €

1,443 € 1,544 € 1,652 € 1,767 € 1,891 € 2,023 € 2,165 € 2,317 €
845 € 871 € 6,847 € 3,069 € 1,092 € 1,117 € 1,143 € 1,172 €

9,501 € 10,133 € 16,758 € 13,673 € 12,438 € 13,257 € 14,134 € 15,071 €

1,443 € 1,544 € 1,652 € 1,767 € 1,891 € 2,023 € 2,165 € 2,317 €

2,914 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 €
871 € 6,847 € 3,069 € 1,092 € 1,117 € 1,143 € 1,172 € 1,202 €
1,312 € 1,443 € 1,544 € 1,652 € 1,767 € 1,891 € 2,023 € 2,165 €
5,291 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 €
58 € 98 € 98 € 98 € 98 € 98 € 98 € 98 €

10,000 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

12,856 € 32,456 € 18,887 € 17,134 € 17,398 € 17,680 € 17,983 € 18,306 €

71,752 € 49,429 € 47,300 € 43,839 € 38,880 € 34,457 € 30,608 € 27,374 €

e2
août 2016 sept. 2016 oct. 2016 nov. 2016 déc. 2016 janv. 2017 févr. 2017 mars 2017

27,374 € 24,796 € 22,922 € 21,800 € 21,483 € 22,027 € 2,362 € -3,407 €

12,394 € 13,262 € 14,190 € 15,183 € 16,246 € 17,058 € 17,911 € 18,807 €

2,479 € 2,652 € 2,838 € 3,037 € 3,249 € 3,412 € 3,582 € 3,761 €
1,202 € 1,234 € 1,269 € 1,306 € 1,346 € 1,388 € 1,629 € 3,663 €

16,075 € 17,148 € 18,297 € 19,526 € 20,841 € 21,858 € 23,123 € 26,231 €

2,479 € 2,652 € 2,838 € 3,037 € 3,249 € 3,412 € 3,582 € 3,761 €

3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 3,693 € 4,734 € 4,734 € 4,734 €
1,234 € 1,269 € 1,306 € 1,346 € 1,388 € 1,629 € 3,663 € 4,699 €
2,317 € 2,479 € 2,652 € 2,838 € 3,037 € 3,249 € 3,412 € 3,582 €
7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 7,865 € 12,393 € 12,393 € 12,393 €
98 € 98 € 98 € 98 € 98 € 140 € 140 € 140 €

15,000 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

18,652 € 19,023 € 19,419 € 19,843 € 20,297 € 41,524 € 28,891 € 30,277 €

24,796 € 22,922 € 21,800 € 21,483 € 22,027 € 2,362 € -3,407 € -7,452 €

 Année 3
avr. 2017 mai 2017 juin 2017 juil. 2017 août 2017 sept. 2017 oct. 2017 nov. 2017

-7,452 € -6,738 € -11,226 € -11,877 € -8,649 € -10,498 € -9,378 € -2,239 €

19,747 € 20,735 € 21,771 € 22,860 € 24,003 € 25,203 € 26,463 € 27,786 €

3,949 € 4,147 € 4,354 € 4,572 € 4,801 € 5,041 € 5,293 € 5,557 €
4,699 € 1,737 € 4,776 € 4,818 € 1,861 € 4,907 € 5,955 € 2,005 €

28,396 € 26,618 € 30,902 € 32,249 € 30,664 € 35,150 € 37,711 € 35,349 €

3,949 € 4,147 € 4,354 € 4,572 € 4,801 € 5,041 € 5,293 € 5,557 €

4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 € 4,734 €
1,737 € 4,776 € 4,818 € 1,861 € 4,907 € 5,955 € 2,005 € 6,058 €
3,761 € 3,949 € 4,147 € 4,354 € 4,572 € 4,801 € 5,041 € 5,293 €
12,393 € 12,393 € 12,393 € 12,393 € 12,393 € 12,393 € 12,393 € 12,393 €
140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 € 140 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

27,681 € 31,106 € 31,553 € 29,021 € 32,513 € 34,030 € 30,572 € 35,142 €

-6,738 € -11,226 € -11,877 € -8,649 € -10,498 € -9,378 € -2,239 € -2,033 €

 Année 4
déc. 2017 janv. 2018 févr. 2018 mars 2018 avr. 2018 mai 2018 juin 2018 juil. 2018

-2,033 € 7,296 € -4,339 € -2,245 € 1,592 € 5,593 € 12,034 € 17,393 €

29,176 € 29,759 € 30,354 € 30,961 € 31,581 € 32,212 € 32,856 € 33,514 €

5,835 € 5,952 € 6,071 € 6,192 € 6,316 € 6,442 € 6,571 € 6,703 €
6,058 € 2,114 € 2,310 € 4,256 € 4,947 € 5,971 € 5,063 € 5,756 €

41,069 € 37,825 € 38,735 € 41,409 € 42,843 € 44,626 € 44,491 € 45,972 €

5,835 € 5,952 € 6,071 € 6,192 € 6,316 € 6,442 € 6,571 € 6,703 €

4,734 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 €
2,114 € 2,310 € 4,256 € 4,947 € 5,971 € 5,063 € 5,756 € 2,449 €
5,557 € 5,835 € 5,952 € 6,071 € 6,192 € 6,316 € 6,442 € 6,571 €
12,393 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 €
140 € 152 € 152 € 152 € 152 € 152 € 152 € 152 €

15,000 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

31,740 € 49,460 € 36,641 € 37,572 € 38,842 € 38,185 € 39,132 € 36,085 €

7,296 € -4,339 € -2,245 € 1,592 € 5,593 € 12,034 € 17,393 € 27,279 €

e4
août 2018 sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018 janv. 2019 févr. 2019 mars 2019

27,279 € 34,371 € 42,011 € 50,212 € 58,984 € 68,338 € 56,377 € 65,157 €

34,184 € 34,867 € 35,565 € 36,276 € 37,002 € 37,742 € 38,497 € 39,266 €

6,837 € 6,973 € 7,113 € 7,255 € 7,400 € 7,548 € 7,699 € 7,853 €
2,449 € 2,475 € 2,503 € 2,531 € 2,559 € 2,588 € 2,753 € 2,783 €

43,469 € 44,316 € 45,181 € 46,062 € 46,961 € 47,878 € 48,949 € 49,903 €

6,837 € 6,973 € 7,113 € 7,255 € 7,400 € 7,548 € 7,699 € 7,853 €

5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 5,540 € 6,216 € 6,216 € 6,216 €
2,475 € 2,503 € 2,531 € 2,559 € 2,588 € 2,753 € 2,783 € 2,814 €
6,703 € 6,837 € 6,973 € 7,113 € 7,255 € 7,400 € 7,548 € 7,699 €
13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 13,704 € 14,658 € 14,658 € 14,658 €
152 € 152 € 152 € 152 € 152 € 297 € 297 € 297 €

20,000 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

36,378 € 36,676 € 36,980 € 37,290 € 37,606 € 59,839 € 40,169 € 40,504 €

34,371 € 42,011 € 50,212 € 58,984 € 68,338 € 56,377 € 65,157 € 74,556 €

 Année 5
avr. 2019 mai 2019 juin 2019 juil. 2019 août 2019 sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019

74,556 € 84,585 € 95,258 € 106,587 € 118,585 € 131,266 € 144,643 € 158,731 €

40,052 € 40,853 € 41,670 € 42,503 € 43,353 € 44,220 € 45,105 € 46,007 €

8,010 € 8,171 € 8,334 € 8,501 € 8,671 € 8,844 € 9,021 € 9,201 €
2,814 € 2,845 € 2,877 € 2,910 € 2,943 € 2,977 € 3,012 € 3,047 €

50,876 € 51,869 € 52,881 € 53,914 € 54,967 € 56,042 € 57,138 € 58,256 €

8,010 € 8,171 € 8,334 € 8,501 € 8,671 € 8,844 € 9,021 € 9,201 €

6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 € 6,216 €
2,845 € 2,877 € 2,910 € 2,943 € 2,977 € 3,012 € 3,047 € 3,084 €
7,853 € 8,010 € 8,171 € 8,334 € 8,501 € 8,671 € 8,844 € 9,021 €
14,658 € 14,658 € 14,658 € 14,658 € 14,658 € 14,658 € 14,658 € 14,658 €
297 € 297 € 297 € 297 € 297 € 297 € 297 € 297 €
 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 € 967 €

40,847 € 41,196 € 41,552 € 41,916 € 42,286 € 42,665 € 43,050 € 43,444 €

84,585 € 95,258 € 106,587 € 118,585 € 131,266 € 144,643 € 158,731 € 173,543 €

déc. 2019

173,543 €

46,927 €
9,385 €
3,084 €

59,396 €

9,385 €
6,216 €
3,120 €
9,201 €
14,658 €
297 €
 967 €

43,845 €

189,094 €
 Tableau de bord

Note : Ce tableau de bord permet d'analyser son projet avec une vision centralisée. Tout est calculé automatiquement.

Chiffre d'affaires et résultats prévisionnels (en € HT)

600,000 €

500,000 €

400,000 €

300,000 €

200,000 €

100,000 €

- €
Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
-100,000 €

Point mort annuel (moyen) (en € HT)

Année 1 Année 2 Année 3 Année 4

Point mort 113,394 € 193,088 € 283,509 € 309,609 €

Note d'aide à l'analyse :

Le graphique du "chiffre d'affaires et résultats prévisionnels" vous permet de visualiser l'évolution prévisionnelle du CA et du
Le point mort est le seuil de CA à partir duquel l'entreprise est "rentable" pour un niveau de charges fixes (salaires, charge ex
mort.
Le graphique "Trésorerie et BFR" vous permet de visualiser et d'analyser l'évolution de la trésorerie et du BFR sur 5 ans. Il est
financement alors que si il est négatif et diminue dans le temps, il s'agira d'une source de financement. Attention à bien en an
ut est calculé automatiquement.

T) Trésorerie et BFR sur 5 ans

Trésorerie BFR
250,000 €

200,000 €

150,000 €

100,000 €
e4 Année 5

50,000 €

août 2013 déc. 2014 mai 2016 sept. 2017

Année 5
340,400 € -50,000 €

l'évolution prévisionnelle du CA et du résultat net. Evaluez le volume et la croissance du CA et du résultat au regard de vos objectifs et de vos moye
au de charges fixes (salaires, charge externes, ...). Comparez votre CA et le point mort année par année. Votre objectif doit être, à court ou moyen t

la trésorerie et du BFR sur 5 ans. Il est impératif que la trésorerie soit toujours positive. Concernant le BFR, si il est positif et qu'il augmente cela rep
de financement. Attention à bien en analyser les fluctuations et les impacts sur les besoins en financement.
erie et BFR sur 5 ans

Trésorerie BFR

16 sept. 2017 févr. 2019 juin 2020

au regard de vos objectifs et de vos moyens.

tre objectif doit être, à court ou moyen terme, d'obtenir un CA supérieur au point

si il est positif et qu'il augmente cela représente une augmentation de besoin en

.
 Comptes de résultats consolidés (HT)

Note : Les comptes de résultats sont calculés automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.

Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires (CA) 49,453 € 138,070 € 271,520 €

Achats et charges de production 9,891 € 27,614 € 54,304 €

Marge brute 39,562 € 110,456 € 217,216 €
80.0% 80.0% 80.0%

Charges externes 34,970 € 44,315 € 56,804 €

Valeur ajoutée (VA) 4,593 € 66,141 € 160,412 €
9.3% 47.9% 59.1%

Impôts et taxes 702 € 1,175 € 1,684 €

Subventions d'exploitation - € - € - €
Charges de personnel 44,044 € 94,380 € 148,720 €
Excédent brut d'exploitation (EBE) - 40,153 € - 29,415 € 10,008 €
-81.2% -21.3% 3.7%

Dotations aux amortissements 9,667 € 13,000 € 18,000 €

Résultat d'exploitation (REx) - 49,820 € - 42,415 € - 7,992 €
-100.7% -30.7% -2.9%

Charges financières 1,333 € 1,600 € 1,600 €

Résultat courant - 51,153 € - 44,014 € - 9,591 €
-103.4% -31.9% -3.5%

Reports déficitaires - € - 51,153 € - 95,167 €

Impots sur les sociétés (IS) - € - € - €
Résultat Net (RN) - 51,153 € - 44,014 € - 9,591 €
-103.4% -31.9% -3.5%
 Année 4 Année 5
399,131 € 506,195 €

79,826 € 101,239 €
319,305 € 404,956 €
80.0% 80.0%

66,485 € 74,595 €
252,820 € 330,361 €
63.3% 65.3%

1,819 € 3,569 €
- € - €
164,450 € 175,890 €
86,551 € 150,902 €
21.7% 29.8%

13,333 € 16,667 €
73,218 € 134,235 €
18.3% 26.5%

1,600 € 1,600 €
71,618 € 132,636 €
17.9% 26.2%

- 104,759 € - 33,140 €
- € 26,176 €
71,618 € 106,459 €
17.9% 21.0%
 Plan de financement

Note : Le plan de financement est calculé automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.

Année 1
EMPLOIS (a)
Variation du BFR -571 €
Investissements 29,000 €
Remboursement des prets bancaires 8,333 €
Remboursement des comptes courants
Remboursement des avances et prêts remboursables
TOTAL EMPLOIS 36,762 €

RESSOURCES (b)
Augmentation de capital 50,000 €
Comptes courants 50,000 €
Prêts bancaires CT
Prêts bancaires MT/LT 50,000 €
Avances et prêts remboursables
CAF -41,486 €
Dette IS
TOTAL RESSOURCES 108,514 €

Excédent période (b) - (a) 71,752 €

Excédent début période
EXCEDENT 71,752 €
ons que vous avez renseignées.

Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

-1,289 € -1,861 € -1,091 € -1,453 €

10,000 € 15,000 € 15,000 € 20,000 €
10,000 € 10,000 € 10,000 € 10,000 €

18,711 € 23,139 € 23,909 € 28,547 €

-31,014 € 8,409 € 84,952 € 123,126 €

-0 € -0 € 26,176 €
-31,014 € 8,409 € 84,952 € 149,302 €

-49,725 € -14,731 € 61,042 € 120,755 €

71,752 € 22,027 € 7,296 € 68,338 €
22,027 € 7,296 € 68,338 € 189,094 €
 Bilans

Note : Les bilans sont calculés automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.

Année 1

ACTIF PASSIF

Actif immobilisé Capitaux propres

Immobilisations Brut Amort. Net Capital
Comptes courants
29,000 € 9,667 € 19,333 € Réserves et Résultats
Total actif immobilisé 19,333 € Total des capitaux propres

Actif circulant Dettes

Créances clients Prêts et avances
Créances TVA 871 € Dettes fournisseurs
Trésorerie 71,752 € Dette TVA
Dette fiscale
Total actif circulant 72,623 € Total dettes

TOTAL ACTIF 91,957 € TOTAL PASSIF

 Année 2

PASSIF ACTIF

Actif immobilisé
50,000 € Immobilisations Brut Amort. Net
50,000 €
-51,153 € 39,000 € 22,667 € 16,333 €
48,847 € Total actif immobilisé 16,333 €

Actif circulant
41,667 € Créances clients
Créances TVA 1,388 €
1,443 € Trésorerie 22,027 €

43,109 € Total actif circulant 23,415 €

91,957 € TOTAL ACTIF 39,749 €

 Année 3

PASSIF ACTIF

Capitaux propres Actif immobilisé

Capital 50,000 € Immobilisations Brut Amort.
Comptes courants 50,000 €
Réserves et Résultats -95,167 € 54,000 € 40,667 €
Total des capitaux propres 4,833 € Total actif immobilisé 13,333 €

Dettes Actif circulant

Prêts et avances 31,667 € Créances clients
Dettes fournisseurs Créances TVA 2,114 €
Dette TVA 3,249 € Trésorerie 7,296 €
Dette fiscale
Total dettes 34,916 € Total actif circulant 9,410 €

TOTAL PASSIF 39,749 € TOTAL ACTIF 22,743 €

 Année 4

PASSIF ACTIF

Capitaux propres Actif immobilisé

Net Capital 50,000 € Immobilisations
Comptes courants 50,000 €
13,333 € Réserves et Résultats -104,759 €
13,333 € Total des capitaux propres -4,759 € Total actif immobilisé

Dettes Actif circulant

Prêts et avances 21,667 € Créances clients
2,114 € Dettes fournisseurs Créances TVA
7,296 € Dette TVA 5,835 € Trésorerie
Dette fiscale
9,410 € Total dettes 27,502 € Total actif circulant

22,743 € TOTAL PASSIF 22,743 € TOTAL ACTIF

 ACTIF PASSIF

isé Capitaux propres

Brut Amort. Net Capital 50,000 €
Comptes courants 50,000 €
69,000 € 54,000 € 15,000 € Réserves et Résultats -33,140 €
15,000 € Total des capitaux propres 66,860 €

Dettes
Prêts et avances 11,667 €
2,588 € Dettes fournisseurs
68,338 € Dette TVA 7,400 €
Dette fiscale
70,927 € Total dettes 19,067 €

85,927 € TOTAL PASSIF 85,927 €

 Année 5

ACTIF PASSIF

Actif immobilisé Capitaux propres

Immobilisations Brut Amort. Net Capital
Comptes courants
89,000 € 70,667 € 18,333 € Réserves et Résultats
Total actif immobilisé 18,333 € Total des capitaux propres

Actif circulant Dettes

Créances clients Prêts et avances
Créances TVA 3,120 € Dettes fournisseurs
Trésorerie 189,094 € Dette TVA
Dette fiscale
Total actif circulant 192,214 € Total dettes

TOTAL ACTIF 210,547 € TOTAL PASSIF

PASSIF

50,000 €
50,000 €
73,319 €
173,319 €

1,667 €

9,385 €
26,176 €
37,229 €

210,547 €