Empresa la benita Ltda

NIT 900.800.700-1
Estado de situacion financiera
Año 2017- 2016
Cifras presentadas en pesos colombianos

Activos 2017 2016

Activos corrientes
Caja 57,435,000 51,029,000
Bancos 830,000 717,000
Bonos y certificados 1,000,000 1,200,000
Clientes 4,500,000 6,500,000
Anticipos 340,000 640,000
Ant de Imptos y Cont 1,400,000 1,200,000
Industria y comercio 130,000 150,000
Cuentas por cobrar a 50,000 150,000
Deudores varios 80,000 80,000
Inventarios 6,200,000 8,200,000

Total activos corrien 71,965,000 69,866,000

Activos no corrientes
Terrenos 30,000,000 30,000,000
Construcciones y edi 19,000,000 19,000,000
Equipo de Transport 8,000,000 8,000,000
Equipo de Oficina 4,500,000 3,000,000
Equipo de Computo 1,800,000 1,200,000
Depreciación Acumu- 3,700,000 - 3,400,000

Total de activos NO 59,600,000 57,800,000

Total de activos 131,565,000 127,666,000

Pasivos
Pasivos corrientes
Proveedores 600,000 900,000
Costos y gastos Por 700,000 560,000
Accionistas 120,000 240,000
Retencion en la fuen 65,000 98,000
Impuesto de autoren 1,200,000 1,800,000
Acreedores varios 168,000 380,000
Impuesto de Renta 780,000 980,000
Iva por Pagar 540,000 640,000
Retenciones y aport 1,600,000 1,800,000
Provisiones 3,500,000 3,800,000
Provision Impuesto sob 61028880 4503840
Total de pasivo 70,301,880 15,701,840

Patrimonio
Aportes sociales 20,000,000 20,000,000
Dividendos por paga 3,000,000 4,000,000
Utilidad neta del ejer - -
Total patrimonio 23,000,000 24,000,000

Pasivo + patrimonio 93,301,880 39,701,840

 Variante

6,406,000
113,000
- 200,000
- 2,000,000
- 300,000
200,000
- 20,000
- 100,000
-
- 2,000,000

2,099,000

-
-
-
1,500,000
600,000
- 300,000

1,800,000

3,899,000

- 300,000
140,000
- 120,000
- 33,000
- 600,000
- 212,000
- 200,000
- 100,000
- 200,000
- 300,000
56,525,040
54,600,040

-
- 1,000,000
-
- 1,000,000
 Empresa la betania Ltda
NIT 900.800.700-1
Estado de resultados integrales
Año 2016- 2017
Cifras expresadas en miles de pesos colombianos
TALL
2017 2016 Variante Se presentan las siguient
corresponde a la empres
1. Elaborar estado de situ
Ingresos operacionales
comparativo
Actividades inmobiliaria 232,000,000 - 232,000,000 2. Elaborar estado de res
3. Elaborar Analisis vertic
Costos de ventas Nota : Provisionar el im
Costos de servicios 80,000 - 80,000
Codigo
Unidad bruta 231,920,000 - 231,920,000 1105
1110
Gastos operacionales 1205
Gastos del Personal 14,500,000 12,459,000 2,041,000 1305
Honorarios 3,000,000 6,000,000 - 3,000,000 1355
Arrendamiento 4,350,000 3,850,000 500,000 1355
Contribuciones y Afiliacion 600,000 500,000 100,000 1355
Servicios 8,000,000 7,000,000 1,000,000 1365
Legales 1,000,000 2,000,000 - 1,000,000 1380
Mantenimiento y Reparaci 6,500,000 8,400,000 - 1,900,000 1435
Adecuación e instalación 2,500,000 1,900,000 600,000 1504
Gastos de viaje 500,000 300,000 200,000 1504
Depreciaciones 3,700,000 3,400,000 300,000 1524
Amortizaciones 1,200,000 1,800,000 - 600,000 1524
Gastos Diversos 9,300,000 8,500,000 800,000 1524
1592
Total de Gastos operaciona 55,150,000 56,109,000 - 959,000 2205
2335
Venta 2355
Seguros 1,300,000 1,100,000 200,000 2365
Diversos 904,000 807,000 97,000 2365
2380
Total gastos de ventas 2,204,000 1,907,000 297,000 2404
2408
Gastos no operacionales 2505
Gastos Financieros 54,000 64,000 - 10,000 2605
Perd. En venta y retiro 120,000 89,000 31,000 3115
Otras Actividades 45,000 18,000 27,000 3505
Gastos Extraordinarios 135,000 345,000 - 210,000 4140
5105
Total de Gastos no opera 354,000 516,000 - 162,000 5110
5120
Utilidad Operacional 57,708,000 58,532,000 - 824,000 5125
5135
Utilidad antes de impue 174,212,000 - 58,532,000 232,744,000 5140
Provision Impuesto sobre l 59232080 -19900880 79,132,960 5145
Utilidad neta del ejercic 114,979,920 - 38,631,120 153,611,040 5150
5155
5160
Edward Hernandez 5160
TP 202064-T 5195
Contador Publico 5230
5295
5305
5310
5395
5395
6135
 TALLER No3
e presentan las siguiente informacion la cual
orresponde a la empresa
. Elaborar estado La betania
de situacion Ltda la cual se
financiera
omparativo
. Elaborar estado de resultados integrales
. Elaborar Analisis vertical y horizontal del ejercicio
ota : Provisionar el impuesto de renta 34%

Cuenta contable 2017 2016 VARIANTE

Caja 57,435,000 51,029,000 6,406,000
Bancos 830,000 717,000 113,000
Bonos y cer 1,000,000 1,200,000 - 200,000
Clientes 4,500,000 6,500,000 - 2,000,000
Anticipos 340,000 640,000 - 300,000
Ant de Impt 1,400,000 1,200,000 200,000
Industria y 130,000 150,000 - 20,000
Cuentas por 50,000 150,000 - 100,000
Deudores va 80,000 80,000 -
Inventarios 6,200,000 8,200,000 - 2,000,000
Terrenos 30,000,000 30,000,000 -
Construccion19,000,000 19,000,000 -
Equipo de T 8,000,000 8,000,000 -
Equipo de Of 4,500,000 3,000,000 1,500,000
Equipo de C 1,800,000 1,200,000 600,000
Depreciació - 3,700,000 - 3,400,000 - 300,000
Proveedores 600,000 900,000 - 300,000
Costos y ga 700,000 560,000 140,000
Accionistas 120,000 240,000 - 120,000
Retencion en 65,000 98,000 - 33,000
Impuesto de 1,200,000 1,800,000 - 600,000
Acreedores 168,000 380,000 - 212,000
Impuesto de 780,000 980,000 - 200,000
Iva por Paga 540,000 640,000 - 100,000
Retenciones 1,600,000 1,800,000 - 200,000
Provisiones 3,500,000 3,800,000 - 300,000
Aportes soc20,000,000 20,000,000 -
Dividendos 3,000,000 4,000,000 - 1,000,000
Actividades ### ### 14,000,000
Gastos del 14,500,000 12,459,000 2,041,000
Honorarios 3,000,000 6,000,000 - 3,000,000
Arrendamie 4,350,000 3,850,000 500,000
Contribucio 600,000 500,000 100,000
Servicios 8,000,000 7,000,000 1,000,000
Legales 1,000,000 2,000,000 - 1,000,000
Mantenimie 6,500,000 8,400,000 - 1,900,000
Adecuación 2,500,000 1,900,000 600,000
Gastos de v 500,000 300,000 200,000
Depreciaci 3,700,000 3,400,000 300,000
Amortizaci 1,200,000 1,800,000 - 600,000
Gastos Div 9,300,000 8,500,000 800,000
Seguros 1,300,000 1,100,000 200,000
Diversos 904,000 807,000 97,000
Gastos Fin 54,000 64,000 - 10,000
Perd. En ve 120,000 89,000 31,000
Otras Activ 45,000 18,000 27,000
Gastos Extr 135,000 345,000 - 210,000
costos de s 75,000,000 67,000,000 8,000,000
 TALLER No3
Se presentan las siguiente informacion la cual corresponde a la empresa La betania Ltda la cual se
dedica al servicio
1. Elaborar estadodedealojamiento, con la informacion
situacion financiera comparativocontable suministrada por el contador se pide :
2. Elaborar estado de resultados integrales
3. Elaborar Analisis vertical y horizontal del ejercicio
Nota : Provisionar el impuesto de renta 34%

Codigo Cuenta contable 2017 2016

1105 Caja 57,435,000 51,029,000
1110 Bancos 830,000 717,000
1205 Bonos y certificados 1,000,000 1,200,000
1305 Clientes 4,500,000 6,500,000
1355 Anticipos 340,000 640,000
1355 Ant de Imptos y Cont O S A Fav 1,400,000 1,200,000
1355 Industria y comercio retenido 130,000 150,000
1365 Cuentas por cobrar a trabajado 50,000 150,000
1380 Deudores varios 80,000 80,000
1435 Inventarios 6,200,000 8,200,000
1504 Terrenos 30,000,000 30,000,000
1504 Construcciones y edificaciones 19,000,000 19,000,000
1524 Equipo de Transporte 8,000,000 8,000,000
1524 Equipo de Oficina 4,500,000 3,000,000
1524 Equipo de Computo y comunicac 1,800,000 1,200,000
1592 Depreciación Acumulada - 3,700,000 - 3,400,000
2205 Proveedores 600,000 900,000
2335 Costos y gastos Por Pagar 700,000 560,000
2355 Accionistas 120,000 240,000
2365 Retencion en la fuente de impues 65,000 98,000
2365 Impuesto de autorenta 1,200,000 1,800,000
2380 Acreedores varios 168,000 380,000
2404 Impuesto de Renta 780,000 980,000
2408 Iva por Pagar 540,000 640,000
2505 Retenciones y aportes de nomina 1,600,000 1,800,000
2605 Provisiones 3,500,000 3,800,000
3115 Aportes sociales 20,000,000 20,000,000
3505 Dividendos por pagar 3,000,000 4,000,000
4140 Actividades Inmobiliarias 232,000,000 218,000,000
5105 Gastos del Personal 14,500,000 12,459,000
5110 Honorarios 3,000,000 6,000,000
5120 Arrendamiento 4,350,000 3,850,000
5125 Contribuciones y Afiliaciones 600,000 500,000
5135 Servicios 8,000,000 7,000,000
5140 Legales 1,000,000 2,000,000
5145 Mantenimiento y Reparacione 6,500,000 8,400,000
5150 Adecuación e instalación 2,500,000 1,900,000
5155 Gastos de viaje 500,000 300,000
5160 Depreciaciones 3,700,000 3,400,000
5160 Amortizaciones 1,200,000 1,800,000
5195 Gastos Diversos 9,300,000 8,500,000
5230 Seguros 1,300,000 1,100,000
5295 Diversos 904,000 807,000
5305 Gastos Financieros 54,000 64,000
5310 Perd. En venta y retiro de bn 120,000 89,000
5395 Otras Actividades 45,000 18,000
5395 Gastos Extraordinarios 135,000 345,000
6135 costos de servicios 75,000,000 67,000,000
 VARIANTE
6,406,000
113,000
- 200,000
- 2,000,000
- 300,000
200,000
- 20,000
- 100,000
-
- 2,000,000
-
-
-
1,500,000
600,000
- 300,000
- 300,000
140,000
- 120,000
- 33,000
- 600,000
- 212,000
- 200,000
- 100,000
- 200,000
- 300,000
-
- 1,000,000
14,000,000
2,041,000
- 3,000,000
500,000
100,000
1,000,000
- 1,000,000
- 1,900,000
600,000
200,000
300,000
- 600,000
800,000
200,000
97,000
- 10,000
31,000
27,000
- 210,000
8,000,000