PORTARIA N? 02-SEF, DE 3 DE FEVEREIRO DE 2014, Aprova as Normas para o Exame de Pagamento de Pessoal (EB90-N-02.001), I? Edig&o, 2014. 0 SECRETARIO DE ECONOMIA E FINANGAS, no uso da competéncia que Ihe foi delegada pela alinea e, do inciso IX, do art. 12 da Portaria n® 727, de 8 de outubro de 2007, do Comandante do Exército, alterada pela Portaria n® O11, de 6 de janeiro de 2011 e as atribuigdes que Ihe sio conferidas pelo Regulamento da Secretaria de Economia ¢ Financas, aprovado pela Portaria n? 015, de 16 de janeiro de 2004, do Comandante do Exército, resolve: Art. 12 Aprovar as Normas para 0 Exame de Pagamento de Pessoal (EB90-N-02.001), que com esta baixa. Art. 22 Revogar a Portaria n® 008-SEF, de 6 de maio de 2008, Art. 3° Determinar que esta portaria entre em vigor na data de sua publicacdo. Boletim do Exéreito 6, do 7 de fovereiro de 2014.45NORMAS PARA 0 EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL (EB90-N-02.001) INDICE DOS ASSUNTOS CAPETULO I - DA FINALIDADE.....0 CAPITULO Hl - DO EXAME DO PAGAMENTO. Secdo I - Das Disposigdes Gerais.. Secdo II - Da Realizagdio do Exame. Seco IIl - Das Attibuigées... geome CAPTULO Il - DAS PRESCRICOES DIVERSAS. ANEXOS: ANEXO A - CALENDARIO DE EVENTOS ANEXO B - RELATORIO DO EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL ANEXO C- MODELO DE FICHA AUXILIAR ANEXO D - MAPA DE CONTROLE DO EFETIVO NORMAS PARA O EXAME DE PAGAMENTO DE PESSOAL (EB90-N-02.001) CAPITULO I DA FINALIDADE Art. 12 As presentes Normas tém por finalidade regular a realizagio do Exame de Pagamento de Pessoal do Exército Brasileiro CAPITULO IT DO EXAME DE PAGAMENTO Seco I Das Disposigies Gerais Art. 28 O exame de pagamento de pessoal tem como objetivo controlar e fiscalizar a atividade de pagamento de pessoal, por meio da andlise dos documentos disponibilizados pelo Centro de Pagamento do Exército (CPEx) e pela verificacdo da correo dos dados constantes dos arquivos de Pagamento das Unidades Gestoras/Orgéos pagadores (UG/OP), considerando a legislagao ¢ os fatos geradores de direitos e de obrigagées, referentes & remuneragdo. Art. 32 © exame de pagamento de pessoal, a ser realizado mensalmente, tem cardter obrigatério e abrange 0 pagamento e os contracheques dos militares e dos servidores civis, da ativa, dos inativos e dos pensionistas vinculados & UG/OP. Art, 42 Para a realizagdo do exame de pagamento de pessoal, 0 Ordenador de Despesas (OD) deverd designar em Boletim Interno (BI) a equipe encarregada, que serd chefiada por um oficial ou subtenente/sargento, caso a UG nao disponha de nimero suficiente de oficiais para rodizio, o qual teré, no (oficial, subtenente, sargento, cabo reengajado, ou servidor civil). No entanto, para io da segregacdo de fungdes, nenhum dos membros poderé pertencer & Segao de tas (SIP) ou ao setor que trate do pagamento de pessoal da UG, ao Setor de Pessoal (Set Pes), a0 Setor Financeiro (Set Fin), ao Setor de Conformidade de Registro de Gestdo e, caso existam, i Assessoria de Apoio para Assuntos Jurfdicos e Assessoria Técnico-Normativa. 46 Balen do Exdscto v6, de 7 de Fevereiro de 2014§ 12 Durante o exame de pagamento, serdo examinados, obrigatoriamente, os contracheques dos implantados, dos reincluidos, dos transferidos no més para a UGIOP, dos apresentados pela primeira vez na SIP, dos que mudaram de situagao (invalidez, reforma, etc.), dos pensionistas que receberam 0 seu primeiro pagamento e outros casos a critério do OD. § 22 Os militares da ativa, os militares inativos, os servidores piblicos civis na ativa, os servidores civis aposentados, os pensionistas militares e os pensionistas civis terdo seus contracheques examinados por amostragem. § 32 A amostragem de militares da ativa, militares inativos, servidores ptiblicos civis na ativa, servidores civis aposentados, pensionistas militares € pensionistas civis que teréo os seus contracheques examinados no ano seré determinado com base na “tabela determinante do tamanho da amostragem” a seguir: Efetivo total da UG | Pyctive sual miniino da até 249 100% De 250 2 499 8296 De 500 a 749 69% De 750. 999 7 59% De 1,000 a 2.499 52% De 2.500 a 4.999 30% De 5.000 a 9.999 18% De 10,000 24.999 10% [A partir de 25.000 5% § 42.0 percentual de amostragem de que trata 0 § 32 nao deverd ser ultrapassado em mais de 5%, excetuando-se os casos dos pardgrafos seguintes. § 52 Os servidores enquadrados na situagio prescrita no § 12 deste artigo, bem como 0 contracheque daqueles que tiveram alteragées de remuneragdo no més, devem set examinados, além do efetivo da amostragem, § 62 Nas UG com encargos de pagamento de pessoal inativo e pensionistas, a amostragem deverd ser segmentada para trés universos: militares e servidores civis na ativa; militares inativos servidores civis aposentados; e pensionistas militares e civis. § 72 A relagdo mensal com 0 nome dos escolhidos pelo OD para terem seus contracheques examinados deve ser publicada em BI da UG. § 8% Os agentes da administragdo que trabalham nas segdes que geram direitos remuneratérios ou processam pagamento de pessoal, deverdo ter os seus contracheques examinados, no minimo, duas vezes ao ano, conforme indicagdo do OD. § 92 A escolha dos servidores civis, dos militares e dos pensioni terdo seus contracheques examinados € atribuicfo indelegvel do OD e seguiré cri vedada qualquer escala. s civis e militares que sios pessoais, sendo Boletim do Bxéreito a6, do 7 de feverev de 2014-7§ 10 Para exercer as fungdes de chefe ou auxiliar da equipe de exame de pagamento de pessoal, os militares recém-chegados terdo que, obrigatoriamente, ter patticipado da instrugao sobre 0 Exame de Pagamento de Pessoal, ministrada para os Quadros da UG/OP, a fim de cumprir a finalidade prescrita no inciso IX, art. 92 das presentes normas, § 11 A equipe responsavel pela realizagao do exame de pagamento de pessoal poderd ser escalada por um perfodo de até 03 ({rés) meses, a critério do Ordenador de Despesas. § 12 B vedada a recondugdo por mais de uma vez. do integrante de que trata 0 § 11 § 13 Na composicio da equipe de exame de pagamento de pessoal, 1 (um) de seus integrantes deverd ter participado da equipe anterior, a fim de viabilizar 0 acompanhamento do trabatho desenvolvido, assegurando que os problemas pendentes sejam solucionados ou, caso contrario, que sejam tomadas as medidas cabiveis para solucdo. Art. 52 Os prazos para a execugdo dos procedimentos das presentes normas constantes no Calendério de Eventos (Anexo A) Art. 68 A documentacdo bésica a ser coletada para 0 exame de pagamento ¢ a relacionada a seguir: 1 - aplicativo Ficha de Implantagdo de Pagamento/Ficha de Alteragio de Pagamento (FIP/PAP) Digital; I1- Bl com a publicagdo de direitos ¢ obrigagdes relativas ao pagamento de pessoal; IIL Relat6rio de Exame de Pagamento (Anexo B) do més anterior; IV - Relatérios de Critica de Militares da Ativa (PPM), de Militares Inativos (PPD, de Pensionistas (PPT) e de Pectinia (PPZ), bem como informag&es de inclusio e de exclusio de beneficidrios de pagamento; V - Relatério Nominal, contendo os dados pessoais € a rela¢o dos contemplados no més; VI- Relat6rio de Pagamento com Alteragio (PPF); VIL - Espelho de contracheque; VIII - Ficha financeira (anos anteriores) ou pesquisa financeira (do ano), IX - Ficha Cadastro; X - Relat6rio de Contracheques Negativos; XI- Relatério das Inconsisténcias Bancérias relativas ao pagamento do més anterior, com 0s respectivos comprovantes do pagamento ou recolhimento ao CPEX; XII - Relatorio de Exclusdo de Descontos pelo OD, no Sistema de Consignagdes do Exército (SISCONSIG); XII - Processos de pagamento de despesas de exereicios anteriores. ‘38 Bolen do Bxdzciton¥ 6, de 7 de feversino de 2014Parigrafo tinico. Caso 0s espeltios dos contracheques ni estejam disponiveis, a equipe de ‘exame de pagamento deverd solicitar ao Setor de Pagamento de Pessoal a consulta aos mesmos, através do Customer Information Control Sistem On Line - Sistema de Controle de InformagSes do Cliente (CICS ON LINE). Art, 72 O exame nos contracheques consiste na elaboragtio das fichas auxiliares dos designados pelo OD. Para tanto, os documentos para o exame de contracheque sao: 1- de militar da ativa: 4. Hist6rico de Pessoal (Folha de Alteragées); b, Declaragdo de Beneficidrios. IL- de militar na inatividade: a, céleulo inicial de proventos; b. comprovantes de situagSes excepcionais (ex-combatente, asilado, reforma por forga de legislacdo especifica, sentencas judiciais, etc.); c. Declaragio de Beneficisrios. IIT - de pensionista de militar: a. Titulo de Pensio Militar, b, Declaragao de Beneficiérios. IV - de servidor paiblico civil na ativa: - Assentamentos; 'V - de servidor ptiblico civil aposentado: - Titulo na Inatividade. VI- de pensionista de servidor piblico civil: a, Titulo de Pensio Provis6rio (TPP) ou Definitivo (TPD); b, Declaragdo de Beneficiérios. Segio IT Da Realizagio do Exame Art. 8° A equipe designada em BI para o exame de pagamento, que inclui 0 exame dos contracheques nas situagdes aqui apresentadas, devera efetuar a anélise e a comparacio da documentagio coletada, procedendo: Boetim do Extraito 6 de 7 de fvereiro de 2014, 49I - a conferéncia das informagées contidas no FIP/FAP digital com as respectivas publicagdes em BI, antes de os documentos serem despachados com o OD e, também, apds a disponibilizacdo dos relatérios para a verificag4o no Setor de Pessoal, se os contemplados no relat6rio nominal esto vinculados & UG/OP para fins de pagamento, Para tanto o Chefe do Setor de pessoal deverd fornecer relaco atualizada com o efetivo existente da UG e UG vinculadas (quando for 0 caso), € @ equipe deverd fazer constar no relatorio as divergéncias encontradas; I-A conferéncia dos relatérios de critica, disponibilizados pelo CPEx apés a 1? corrida de pagamento, confrontando com as retificagdes langadas no FIP/FAP digital para transmissio complementar com as respectivas publicagdes em Bl; II - & conferéncia das informagdes contidas no Relat6rio de Exclusdo de Descontos pelo OD, gerado pelo SISCONSIG, com as respectivas publicagdes em BI, IV - Aidentificagdo, nos relatérios de critica, dos incluidos e dos exclutdos; V - a0 exame de pagamento dos identificados, conforme o critério do inciso anterior, analisando a documentagiio basica coletada e verificando se os saques processados esto amparados pela legislagdo e autorizados mediante publicagao em BI, bem como se as implantagées, as exclusdes, as reinclusées e as suspensdes de direito & remunerago esto registradas em BI; VI - a0 exame dos contracheques dos incluidos no més, no arquivo de pagamento da UGIOP, ¢ dos reinclufdos apés terem cessados os motivos de suspensio de pagamento; VII - 20 exame dos contracheques dos beneficiérios de pagamento transferidos para a UGIOP; ‘VILL - a0 exame dos contracheques dos militares, dos servidores piiblicos civis na ativa ou em exercfcio, na inatividade e dos pensionistas relacionados pelo OD; IX - a0 exame dos contracheques dos agentes da administragdo que trabalham nas segdes envolvidas com 0 pagamento de pessoal e dos agentes que geram direitos remunerat6rios e/ou processam pagamento de pessoal, conforme determinagdo do OD; X ~ A constatagtio de que os pagamentos de exercicios anteriores estio respaldados nos respectivos processos arquivados na UG/OP; XI - & verificagio da execugtio dos pagamentos realizados pelo OP com recursos repassados pelo CPEx, com a publicagdo em BI da UG, oriundos de inconsisténcias bancérias disponibilizados na conta ‘“depésitos de terceiros” no Sistema Integrado de Administragao Financeira do Governo Federal (SIAFD; XII - 2 identificagdo, nos relat6rios de critica, dos militares ¢ pensionistas vinculados & UG com 0 comando de suspensio de pagamento, verificando se 0 motivo persist. XIII - A confrontagdo dos dados contidos no Relatério de Contemplados no Més do CPEx com a Relacdo do Efetivo Existente na UG/OP, a ser confeccionada pelo Chefe do Setor de Pessoal da UG. § 12 A equipe de exame deverd, também, acompanhar as providéncias para a solugdo das inconsisténcias listadas no Relatério de Inconsisténcia Bancéria da UG relativo ao pagamento do més anterior € disponibilizado pelo CPEx, até 4 dias dteis apds a data prevista para o crédito em conta corrente, langando no Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B) 08 nomes e motivos dos {que néo forem pagos pela UG, até o final do més. 50” Bolen do Exérctow® 6 de 7 de foverevo do 2014,§ 22 primeira via do relat6rio e os demais documentos elaborados pela equipe durante a realizagdo dos trabalhos deverdo estar devidamente assinados por todos os integrantes da equipe, ¢ remetidos para arquivo na Sego de Conformidade dos Registros de Gestéo da UG. § 3° Em caso de transferéncia de vinculagao de beneficiério de pagamento, o Setor de Pessoal da nova UG/OP, enquanto nao for recebida a pasta de habilitagao, deveré fazer uma andlise preliminar no contracheque do recém-transferido. Caso seja detectado algum indicio de incorregdo ou divida, a mesma deverd ser sanada junto ao interessado ou & UG/OP de origem, Secio ITT Das Atribuigies Am. 92 Ao OD da UG/OP, além das atribuigdes previstas em legislagdo especifica, incumbe: 1 - mandar publicar em BI, previamente, todas as situagdes (saques, averbagdes, descontos © outros) que estejam relacionadas com a atividade de pagamento de pessoal; IL- designar em BI a equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal; TI- publicar em BI, ap6s a transmissio do arquivo mensal de pagamento da UG, a relagio do pessoal escolhido para ter 0 contracheque examinado no més; IV - publicar em BI a relagio dos examinados que cada integrante da equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal ficaré responsavel; V - analisar 0 Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B), emitindo o despacho detalhando as medidas saneadoras a serem providenciadas para a corregao individual para cada falha ou a apuragao de irregularidades, quando for 0 caso; ‘VL- mandar publicar em BI o Relat6rio do Exame de Pagamento de Pessoal (Anexo B) 0 respectivo despacho, determinando a remessa de uma via para a sua Inspetoria de Contabilidade & Finangas do Exército (ICFEx) de vinculagao, uma via para 0 seu Set Pes ¢ outra para o arquivo na Secio de Conformidade dos Registros de Gestio; VIL- fiscalizar o cumprimento de suas determinagdes constantes no despacho, utilizando as cequipes designadas para o exame de pagamento nos meses subsequentes; ‘VIII - comunicar, imediatamente, ao CPEx as alteragdes encontradas e que nfo constaram. dos relatérios recebidos, para verificagdo do fato, independente das medidas administrativas que sejam. necessérias para a apurago do ocorrido; IX - tomar providéncias que permitam a qualificagdo dos responséveis, a quantificagao dos prejuizos ¢ o ressarcimento ao Erério, de acordo com as normas em vigor, quando forem constatadas inregularidades que constituam prejufzos & Fazenda Nacional; X - providenciar para que, anualmente, sejam ministradas instrugdes sobre o exame de pagamento de pessoal para os Quadros da UG/OP, com a finalidade de aprimorar o referido exame; XI- transmitir os arquivos do pagamento de pessoal. Art. 10, A ICFEx compete: I- orientar as UG/OP vinculadas para a solugdo dos problemas constatados no exame de pagamento de pessoal; € Bolt do Exéreitow6, de 7 de fevereivo de 2014.51IL - verificar, durante a auditoria realizada na UG/OP, 0 cumprimento destas normas, bem como certificar-se da regularidade do pagamento de pessoal, fazendo constar no relatério destinado 20 Centro de Controle Intemo do Exército (CCIEX), as observagGes a respeito, e se for 0 caso, diligenciar a uGIOP. Art. LI, Ao Chefe da Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal incumbe: 1 - estudar as presentes normas, a fim de bem cumprir a sua miss%o; IL- solicitar 20 OD os meios necessérios para o desenvolvimento dos trabalhos, quando insuficientes; IIL coletar a documentagdo a ser utilizada no exame do pagamento;, TV - dirigir os trabathos de anélise como base na documentacao coletada; V - verificar se as determinag6es constantes do despacho do OD, relativas ao tiltimo exame realizado, foram cumpridas, fazendo constar tal fato em seu relat6rio; VI - registrar a conformidade do FIP/FAP digital e da Ficha de Pagamento do Efetivo Varidvel (FPEV) nestes documentos, antes de serem submetidos a despacho com 0 OD; VII - informar, imediatamente, a0 OD, quando for constatada alguma anormalidade que no tenha sido identificada nos relatérios disponibilizados pelo CPEx; VIII - providenciar a elaboracio de Ficha Auxiliar (Anexo C) com base nos registros, disponiveis referentes a cada parcela da remuneragao que integra o respectivo contracheque, para fins de confront com os valores constantes do espelho do contracheque emitido pelo CPEx, registrando as discrepdncias porventura encontradas; IX - providenciar a elaborago do Mapa de Controle do Efetivo (Anexo D); X - elaborar 0 relatério previsto no (Anexo B), relacionando as alteragdes porventura encontradas no pagamento de pessoal, submetendo-o a0 despacho do OD; XI- entregar no Set Pes, ao término do exame, a documentagio coletada para andlise, com todas as folhas rubricadas pelos membros da equipe de exame; e XII - receber e fazer constar no relatério as alteragdes nos contracheques participadas pelos militares, servidores civis ou pensionistas examinados. Art. 12, Ao Chefe do Setor de Pessoal, além das atribuigdes previstas em legislagao especifica, incumbe: I - ministrar instrugdes sobre 0 exame de pagamento de pessoal para os Quadros da UGIOP, com a finalidade de aprimorar o referido exame; I~ confet ‘ionar a nota para BI para nomeagdo da equipe do exame do pagamento; IL - fornecer & equipe do exame os meios e documentagio necessérios para a execugao do exame do pagamento; IV - entregar ao chefe da equipe de exame de pagamento uma c6pia da mensagem do SIAFL em que 0 CPEx informa a disponibilidade dos relatérios e dos demais documentos necessérios a0 referido exam de Fevereiro de 2014V-- confeccionar 0 despacho do OD conforme as determinagdes emitidas pelo mesmo; VI- confeccionar a nota para BI para a publ Pessoal e o respectivo despacho do OD (Anexo B); do Relatério do Exame de Pagamento de VII - confeccionar, até o dia 25 de cada més, uma relagao do efetivo existente na UG/OP; VIM - supervisionar a execugdo das atividades do exame de pagamento de pessoal, de acordo com a legislagao vigente, orientando os envolvidos quanto aos procedimentos adequados; & IX - aprovar 0 exame de pagamento, apondo sua assinatura no Relatério do Exame de Pagamento de Pessoal, apés a efetiva supervisdo dos trabalhos desenvolvidos pela equipe designada, Art. 13. Aos militares, servidores civis e pensionistas, quando examinados, ineumbe: I - entregar as alteragdes ¢ ou assentamentos, conforme 0 caso, ao Chefe da Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal; Tl - conferir as informagées de seus contracheques, devendo informar, de imediato, ‘qualquer alteragiio verificada ao chefe da equipe encarregada do exame de pagamento de pessoal. CAPITULO IIL DAS PRESCRICOES DIVERSAS Art. 14. A Equipe Encarregada do Exame de Pagamento de Pessoal destina-se exclusivamente ao cumprimento das atribuigdes previstas nesta portaria, Deve ser evitada a designagio dos membros dessa Equipe para compor outras comissées. Art. 15. Deve ser evitada a designagio de uma equipe permanente para a realizagio dos exames de pagamento de pessoal previstos nestas normas, ressalvado o prescrito no pardgrafo 11, do art. a, § 12 A UG, que também € OP de inativos e pensionistas e, comprovadamente, nao tenha efetivo suficiente para realizar, mensalmente, 0 exame de pagamento de pessoal sem que ocorra a repeticao consecutiva da equipe examinadora, deverd solicitar ao Escalo Superior a designagio de equipe de outra UG, para altemnar com a equipe da UG detentora do pessoal a ser examinado, § 28 Em SIP localizada em sede de Regides Militares (RM) deverd, também, ser nomeada tuma equipe exclusiva para a realizagao do exame de pagamento do pessoal a ela vinculado. Art, 16, © militar, 0 servidor civil e 0 pensionista so responsdveis pela conferéncia das informagées de seus contracheques, devendo informar, de imediato, a sua UG/OP de vinculagao qualquer alteragio verificada, Art. 17. 0 CPEx, quando ne Normas, por intermédio de Notas Informativas. ssirio, baixaré orientagSes complementares as presentes Art. 18. Os casos omissos serio resolvidos pelo Secretério de Economia e Financas. ‘Bolen do Exércto 126, de 7 de Fevereiro de 2014.53ANEXO A Calendario de Eventos EVENTO PRAZO 1. Designagio, em Boletim interno da UG, da equipe lencarrogada do exame de pagumento de pessoal, ‘AUG 0 dia 25 (vintee cinco) do més anterior ao més a que se refere 0 pagamento, 2. Conferéncia do FIP/FAP digital com as respectivas Publicagdes em BL. 3. Verificagto do cumprimento do constante do despacho do OD no rela6rio do més anterior. ‘Apés 0 encerramento das alteragbes relativas a0 pagamento a ser processado, conforme calendério da UG antes do término do prazo disponitilizado pelo CPE, para a UG elaborar o FIPIFAP digital, antecedendo 0 espacho do documento com 0 OD. 4. Registro da conformidade dos documentos. 5. Publicagio, em BI, dos escothidos pelo OD para terem os contracheques examinados, ‘No méximo 03 (rés) dias apés a transmissio do FIPIFAP digital (cansmissio inicial). 6. Conferéneia do FIP/FAP digital (transmissa0 complementat) com as inconsisténcias apresentadas nos relaérios de critica do |CPEx eas publicagGes em BL ‘Apis a If cotrida de pagamento (isponiitizaso dos relatérios de rca) e antes da ransmissdo complement. 7. Conferéncia do relatério de exclusdo de descontos pelo OD, | gerado pelo SISCONSIG, com as publicagées em BI. ‘Apis a 2#corrida de pagamento. 8. Andlise do mtito dos saques e dos descontos e elaboragdo das Fichas Auxiliares, ‘Env a remessa do FIP/FAP digital (ransmiss2o nicl) © a disponibilizagio dos rela6rios pelo CPEx. 9, Coleta dos relatrios ¢ dos documentos necessrios ao exame. ‘AiG us dias Geis antes do final do més @ que se refere o agamento (limite para o CPEx disponibilizar os relat6rios) 10. Conclusdo do exame e apresentapio do Relatorio a0 OD. ‘AiG 0 2 dia dtl do més subsequente ao que se refere 0 agamento. 11. Publicagdo, em BI, do Relatério com o despacho do OD. [Até 0 42 dia itil do més subsequente ao que se refere o agamento. 12. Remessa do Relatsrio de Exame de Pagamento de Pessoal & ICFEx de vineulacio. ‘AIG 0 10 dia iil do més subseqiiente a0 que se refere o fpagamento, dando entrada na ICFEx de vinculagio. [Efetuar juntamente com o Relatrio de Prestagio de Contas Mensal (RPCM). ‘54 Bolen do Exdzsito wt 6, de 7 de Fevereiro de 2014,ANEXOB Relat6rio do Exame de Pagamento de Pessoal UG SIGLA: [CODOM: cop uG: Exerefcio Financei Mes 1. Equipe designada, conforme BIn?____, de de de Chefe: Auxiliar (es): 2. Documento do CPEx que informou a disponibilidade dos relatérios e espelhos de contracheques: ‘Msg SIAFL de__de de (caso nao esteja disponivel até o 12 dia dtil do més subsequente a0 que se refere o pagamento, omiti). 3, Foram elaboradas fichas auxiliares e foi realizado 0 exame de contracheques (efetivo da OM: _; percentual da amostragem: %; efetivo anual a ser examinado: ade ___implantados e de _reinclufdos no arquivo de pagamento do més; (quantidade) (quantidade) b. relativo ao pagamento dos militares servidores piiblicos civis na ativa ou em exerefcio, na inatividade € 08 pensionistas, relacionados no BI n? » de de _ de ‘ atingindo, até 0 corrente més, % dos militares, % servidores piblicos civis na ativa ou em exercicio, %, na inatividade e % pensionistas, conforme tabela determinante do tamanho da amostragem; c. dos militares e servidores péblicos civis abaixo relacionados, agentes da administragao envolvidos na atividade de pagamento de pessoal (quando designados):, Posto/Grad PRECICP ou Matr Nome de Guerra Fung Frequéncia no ano 4, A equipe constatou nos exames realizados 0 que se segue: a. Exame de pagamento: 1) Relatério Nominal: Observagdes: > preencher 0 QDCE e informar neste campo as divergéncias de efetivo observadas “se for 0 caso”. Exemplo: 0 Sd Brés consta no relat6rio nominal e no consta no efetivo da UG ou informar que nao houve divergéncia; > incluir relagdo nominal dos militares, servidores civis ¢ pensionistas que tiveram seus contracheques examinados. Boletim do Exézcto 26, Ge 7 de foverero de 2014.552) Relatério de Critica: (informar se houve alteragio. Exemplo: foi efetuado o saque de auxtlio alimentagZo em favor do Sd Bras o qual foi rejeitado ou informar que no houve alteragdo). 3) Relatério PP 760 (foi publicado a destinagéo das verbas constantes deste relat6rio no BI n® de de - ou nao € 0 caso desta UG). bb, Exame de Contracheque: No confronto realizado entre as fichas auxiliares e os contracheques dos militares examinados foram encontradas as seguintes alteragoes: Exemplo: 0 38 Sgt Aurélio recebe 2% a titulo de adicional de tempo de servigo, quando segundo as suas alteragdes o mesmo faz. jus a 1%. 5. Até 0 Giltimo dia dtit do més, ndo foi realizado, pela UG, o pagamento referente as inconsisténcias bbancairias relativas ao pagamento do més anterior, dos seguintes nominados pelos motivos que se seguem (caso nao haja, informar que nao houve inconsisténcia no més anterior ou que houve e foram pagas): PostoiGrad | PRECICPouMatr | __Nome Completo “Motive do nfo pagamento 6. As falhas constantes do relat6rio do més anterior foram (sanadas totalmente, ou parcialmente, neste caso citar as alteragdes nao corrigidas). 7. Com relagao as alteragdes apresentadas no(s) relatério(s) XXXXX do (s) més (es) anterior (es), ainda yersiste (m) aquela (s) constatada (s) no XXXXX do (s) militar (es) a seguir relacionada (s): MBS DE REALIZA- GAO DO EXAME (*) nN POSTO/GRAD NOME, ops: 1 2 Sat XXXXX x (®) més do exame em que se verificou a alteragao. 8, Houve pagamento de despesas relativas a exercfcios anteriores em favor dos seguintes militares (caso ‘do haja pagamento no més informar que néo houve pagamento no més): Posto/Grad, PRECICP ou Mat Nome Completo ‘Observagaio [Exemplo: esta de acordo com 0 processo examinado Quartel em L “(Ciéade) (UF) Gia) més) Gano) Nome completo e posto Chefe da equipe Nome completo Auxiliar da equipe ‘35 Bolen do ExGretor 6 de 7 de Fevereiro de 2014,Atestado do Encarregado do Setor de Pessoal: Atesto que os membros das equipes foram orientados, de acordo com a legislagdo vigente, tendo 0 trabalho sido supervisionado e aprovado por mim, Nome completo Encarregado do Setor de Pessoal Despacho do OD: 1. Aprovo o presente Relat6rio. 2. Medidas para a correcdo das alteragGes citadas no item n° 4, - Discriminar de forma clara ¢ individual as medidas para a corregdo de cada falha ou a apuragdo de irregularidades, conforme prescrito no inciso IV do art, 9° da presente norma, Essas medidas deverao responder as seguintes perguntas: por quem seré feito, quando seré feito, o que sera feito, por que seré feito. - Exemplo: 0 Chefe do SPP deverd sacar no pagamento do més “M" o adicional de férias do Cap Aloisio, por ter gozado férias relativas ao ano “¥" endo ter recebido o referido adicional. 3. Publique-se este Relatério com 0 despacho. 4, Arquive-se uma via do Relatério com o Despacho no Setor de Suporte Documental e outra no Setor de Pessoal da UG. 5, Remeta-se uma via do Relat6rio com o Despacho & ICFEx de vinculagéo. Boletim do Exéreito n° 6 de 7 de Fevereiro de 2014, 37ANEXO C Modelo de Ficha Auxiliar lua: MES: |NOME/POSTO/GRADUACAO/MATR: or: Pr: Sa One [DISCRIMINAGAO ]% | VALOR VALOR PESQUISADO |CONTRACHEQUE | OBSERVAGOES 'SOLDO [ADIC TEMPO SV [ADICH. MIL I1COM ORG [ADC MIL [SAL. FAMILIA IFUSEX PML PML IFUSEX [PNR (COD VA) [PNR (FEX-MNT) [PNR (F EX - CNST) lMMPOstO ‘DE RENDA SoRwanE (pape) UF DIA MBs ANO (CHEFE DA EQUIPE ESTA FICHA DEVERA FICAR A DISPOSIGAO DOS ORGAOS DE CONTROLE INTERNO E EXTERNO, POR UM PERIODO NUNCA INFERIOR A UM ANO. 58 -Boletim do Exércitow* 6, 7 do fovereiro de 2014ANEXO D MAPA DE CONTROLE DO EFETIVO uG: VISTO DO OD: MES DE: fa copom: ‘CONTRACHEQUES EXAMINADOS NO ANO. spRvipoREs BETIVO!—Ste Gass | NO’| SOMA | PERCENTUAL ANTERIOR _|MES|__(B) Bx100+A [EM EXERCICIO (A INATIVIDADE | PENSIONISTAS ‘MILITARES (INCLUSIVE EV) ATIVA INATIVOS "ENSIONISTAS TOTAL Quartel em de de POSTO E NOME COMPLETO CHEFE DA EQUIPE ‘Boetim do Exécito n° 6, de 7 de feverero de 2014. - 59