BUDGET

PREVISIONNEL

Réalisé par :
Mr BRESSUE JACQUES
Auditeur Comptable/Contrôleur de Gestion
Kerene2@yahoo.com/ 58-67-20-87
Résumé des informations clés de l’entreprise

IMPACT-PLUS
Dénomination

DEUX PLATEAU-ANGRE MANGUIER II

Localisation

Objet social FORMATION-CONSEIL-GENIE CIVIL

-Aider les agents dans le renforcement des capacités
-
Objectifs -
-
-
1.560.000 F CFA
Investissement
Capital social (FCFA) 1.000.000 F CFA
Chiffre d’Affaires
54.000.000 F CFA
prévisionnel (FCFA)
Résultats Net
37.486.000 F CFA
prévisionnel (FCFA)
CASH FLOW
38.686.000 F CFA
prévisionnel (FCFA)
 Budget des investissements

Tableau des investissements en FCFA

Nature des immobilisations Quantité Prix unitaire Montant

Matériel et Mobilier de bureau
Ordinateurs de bureau +accessoires 02 300 000 600 000
Ordinateurs portables + Imprimantes 02 00 350 000 700 000
Onduleurs 02 30 000 60 000
Tables de bureau et chaises + accessoires 02 100 000 200 000

Sous total Matériel et Mobilier de bureau 1 560 000

TOTAL GENERAL 1.560.000

 Transport
Autres frais de transport 408 000
Services Extérieur
Entretien du bureau 300 000
Assurance 150 000
Divers frais communicat° et documentat° 600 000
Honoraires 500 000
Frais de missions personnel et adm 2 400 000
Frais de formation personnel et adm 1 500 000
Loyer du bureau 720 000
Impôts et taxes
Impôts directs 300 000
Charges patronales fiscales 360 000
Charges fixes
Electricité 180 000
Eau 96 000
Autres charges fixes 600 000
Charges du personnel (02 salariés) en raison de 4 800 000
200 000/mois
Autres charges
Dons 1 000 000
2 400 000
Perdiems de présence réunions et autres frais de réceptions
 Dotation aux provisions & amort.
Amortissement des immobilisations. 135 000
Amortissement des emprunts
TOTAL CHARGES (2) 16.449.000

Budget des produits

RUBRIQUES Montant (F CFA)

Services vendus (Formations) 36 000 000
Honoraires (prestation comptable et Autres) 12 000 000
Autres services rendus 6 000.000
CHIFFRE D’AFFAIRES (1) 54 000 000

Les détails de compte de résultat prévisionnel

Compte des résultats prévisionnels

RUBRIQUES Montant (F CFA) % CA

CHIFFRE D’AFFAIRES 54.000.000 100
Coût d’achat (-) - 0
MARGE BRUTE COMMERCIALE 54.000.000 100
Transport d’exploitation (-) 408.000 0.76
Services extérieurs (-) 6 170.000 11.43
VALEUR AJOUTEE 47.422 .000 87.82
Impôt et taxes (-) 660.000 1.22
Charges du personnel (-) 4 800.000 8.89
Autres charges 3 276.000 6.07
EXCEDENT BRUT D’EXPLOITATION 38.686.000 71.64
Amortissement des immobilisa (-) 135 000 0.25
Amortissement des emprunts (-) -
RESULTAT D’EXPLOITATION 37.621.000 69.42
Frais financiers (-) -
RESULTAT NET 37.621.000 69.42
Amortissement des immobilisa. (+) 135.000 0.25
CASH FLOW 37.756.000 69.91
 EXPLICATION DES MOTS CLES

- Entretien du bureau : c’est Réalisé des opérations de propreté, de nettoiement et

d'entretien des surfaces comme le bureau

- Assurance : assurances du personnel

- Divers frais communication° et documentation° : frais de téléphone +fourniture de bureau

- Honoraires : c’est quand on sollicite l’expérience d’un expert dans un domaine spécifique

- Frais de missions personnel et adm : c’est quand le personnel va en mission dans une autre
localité

- Frais de formation personnel et adm : c’est les salariés se font former

- Loyer du bureau : location du bureau

- Impôts directs : c’est l’impôt sur le salaire payé

- Charges patronales fiscales : c’est la CNPS

- Autres charges fixes : eau électricité et autre mais constant

- Perdiems de présence réunions et autres frais de réceptions : réception au sein de

l’entreprise

- Dons : c’est une structure reconnue par l’etat demande une aide exemple ONG

- Charges du personnel (02 salaries) en raison de 200 000/mois : les salariés