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Dénomination BOUTRIK ABDERRAHMANE Journal des déclarations
Activités PHARMACIE Recap annuelle
Adresse 25, RUE DES FRERES ALLAMI Déclaration du mois
Ville EL-AMRIA Ecriture comptable
Commune EL-AMRIA Comptes à utiliser
DIW AIN-TEMOUCHENT
Inspection EL-AMRIA
Recette EL-AMRIA Pour toutes les feuilles,
Identifiant 196346190022532 Il faut modifier uniquement
Art d'imp. 46190022821 les cellules en jaune !
Cde activité 602-101
Forme juridique 0 Acomptes provisionnels
An 2008 15-03, 15-06, 15-11
Déclaration établie par le Cabinet comptable BOUHALI

Les cellules signalées par un triangle rouge comportent des commentaires, par ex. la cellule
A1 de cette feuille. Pour afficher ceux-ci, placer le curseur de la souris au-dessus de ce triangle.
Mois 6
Trim 0
A TAP Chiffre d'affaires Réfaction Montant
A TAP Avec réfaction de 50% 2,584,232
A TAP Avec réfaction de 30% -
A TAP Sans réfaction 3,870
A TAP Exonérées -
A TAP Recettes professionnelles -
A TAP Total
A TVAC Nature des opérations Taux Exonéré Imposable
A TVAC Production biens, denrées 7%
A TVAC Prestations 7%
A TVAC Opérations immobilières 7%
NA TVAC Ventes 17%
A TVAC Reventes en l'état 17% 2 850
A TVAC Travaux immobiliers 17%
A TVAC Professions libérales 17%
A TVAC Banques et assurances 17%
A TVAC Téléphone et telex 17%
NA TVAC Fourniture d'énergie 17%
A
A TVAC Autres prestations 17%

A TVAC Débits de boissons 17%


NA TVAC Production biens et denré 17%
NA TVAC Reventes en l'état 17%
NA TVAC Tabacs et allumettes 17%
NA TVAC Spectacles jeux divertis 17%
NA TVAC Autres prestations 17%
A TVAC Consommations sur place 17%
A TVAC Total 0.00 0
A TVAC 0.00 Cpta
A TVA DR Déductions - Reversements Déductions Reversements
A TVA DR Précompte antérieur 2,900
A TVA DR Consommable et services 2,250
A TVA DR Biens amortissables
NA TVA DR Régularisation du prorata
NA TVA DR TVA / Fres annulées ou impayées
NA TVA DR Autres déductions
NA TVA DR Régularisation du prorata
NA TVA DR Reversement (art.40 CTCA)
A VF Versement forfaitaire Base Droits
A VF Traitements, salaires -
NA VF Pensions, rentes viagères -
A RS IRG Retenues à la source IRG Base Dû
A RS IRG Traitements,salaires 50 960 640
NA RS IRG RCDC (titres nominatifs) 10% -
NA RS IRG Bénéfices distribués 20% -
NA RS IRG Bons de caisse anonymes 30% -
A RS IRG Autres retenues 10% -
NA RS IBS RS IBS
NA RS IBS EE - Trav. Im - (1) 8% -
NA RS IBS EE - Prest. Serv - (1) 18% -
NA RS IBS Autres retenues -
NA AP Acptes provisionnels Hors G50 Depuis 2000
NA AP IBS de l'exercice n - 1 Base AP
NA AP Échéances : 2, 5, et 10 A payer
NA AP Hors échéance A payer
A IBS Liquidation (20/04)
NA IBS Acomptes versés
NA IBS IBS dû
NA IBS Solde 0.00
A Tbre Droit de timbre Taux CA imposable Dû
A Tbre Timbre de quittances
A Tbre
A Tbre
NA TSA TSA Taux Base Droits
NA TSA
NA TSA
NA TSA
NA Autres 0prations imposables Taux Base Droits
NA Autres TIC
NA Autres
NA Autres
BOUTRIK ABDERRAHMANE
G50 AVRIL 2019

- - -
Nature Cpte Débit Crédit
DIRECTION GENERALE DES IMPOTS Année 2019 IMPOTS ET TAXE PERCUS AU COMPTANT La présente
Direction des Impôts OU PAR VOIE DE RETENUE A LA SOURCE déclaration doit
être déposée à la
Wilaya de : ORAN/EST Mois : AVRIL DECLARATION TENANT LIEU DE BORDEREAU-AVIS DE VERSEMENT recette des impôts
Inspection des impôts Trimestre - dans les VINGT
PREMIERS
de BED / KHEMISTI M. SARL PAPETERIE EL BAYANE JOURS DU
Recette des impôts A rappeler MOIS
de BED / KHEMISTI obligatoirement Activité GROS PAPETERIE ARTICLES SCOLAIRES
Commune : Adresse RUE BENYOUCEF ZOUBIR BIR EL DJIR
001131011222882 Identifiant fiscal ORAN Code activité
31,033,360,994 Article d'imposition
Déclaration établie par le Cabinet
Nature Code Opérations imposables ChiffreBOUHALI
comptable d'affaires Taux Montant à
des impôts Brut Imposable payer (DA)
C1A11 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 50% 2.00%
C1A12 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 30% - 2.00% -
C1A13 Affaires sans réfaction 2.00% -
TAP C1A14 Affaires exonérées
C1A20 Recettes professionnelles

1 TOTAL - - - 1
Acomptes et solde IBS Détermination des acomptes et du solde de liquidation A payer (DA)
AP / IBS E1M10 -
E1M20 Solde de liquidation -
2 TOTAL -
Catégories de revenus soumis au versement forfaitaire Revenu imposable Taux A payer (DA)
VF C1C10 Traitements, salaires, émoluments, rémunérations diverses 1% -
C1C20 Pensions, rentes viagères - 0% -
3 TOTAL - - 3
Catégories de revenus soumis à une retenue à la source Revenu imposable Taux A payer (DA)
IRG/Salaires E1L20 IRG / Traitements,salaires, pensions et rentes viagères Barème
Autres E1L30 IRG / RCDC (titres nominatifs) 10%
retenues E1L40 IRG / Bénéfices distribués par les sociétés de capitaux - 20% -
IRG E1L60 IRG / Revenus des bons de caisse anonymes 30% -
E1L80 IRG / Autres retenues à la source 10%
Retenues E1M20 IBS / Entreprises étrangères non installées (Trav. Im) (1) - 8% -
IBS E1M30 IBS / Entreprises étrangères non installées (Prest. serv) (1) - 18% -
E1M40 IBS / Autres retenues à la source
4 (1) Joindre relevé détaillé des retenues TOTAL - - 4
Opérations soumises à la TSA CA imposable Taux A payer (DA)
TSA E3D10 Chiffre d'affaires sur les produits soumis à - - - -
E3D20 Chiffre d'affaires sur les produits soumis à - - - -
E3D40 Chiffre d'affaires sur les produits soumis à - - - -
5 TOTAL - - 5
Opérations imposables CA imposable Taux A payer (DA)
Droit de E2E00 Timbre de quittances -
Timbre - - -
- - -
6 MONTANT TOTAL A PAYER
TOTAL - - 6
Opérations imposables CA imposable Taux A payer (DA)
Impôts et taxes TIC - - -
non repris - - - -
ci-dessus - - - -
7 TOTAL - - 7
Reçu ce jour la présente Eenregistrée le :
1 - TAP C/500026/A - Certifie sincère et véritable déclaration enregistrée ………………………………………
2 - AP/IBS C/201001/M1 le contenu de la présente sous le n° ………………….. Observarions éventuelles
3 - VF C/500026/C déclaration conforme Payée par ………………………………………
4/1 - IRG/Salaires C/201001/100 aux documents comptables Ch banc. N°………………… ………………………………………
4/2 - IRG/Autres retenues C/201001/A.B.C A ORAN du ……....Agence………… ………………………………………
4/3 - IBS Ret. à la source C/201001/M2 et 3 le 5/13/2020 Ch post……… du…………. ………………………………………
- TIC C/201003/303/A/B En numéraire………………. ………………………………………
-0 Cachet Signature Prise en recette ………………………………………
5 - TSA C/201003/302 par quit. N° ………………… ………………………………………
6 - Droit de timbre C/201002/201 A ………..…le……………… ………………………………………
- C/……………
SOCOMIB Le receveur des impôts ………………………………………
8 - TVA C/201003/300/A/B/C CACHET Signature………………………………………

MONTANT TOTAL A PAYER…………… NEANT

Déclaration établie par le


Cabinet comptable BOUHALI
Les chiffres d'affaires et les revenus sont inscrits TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
en dinars, le dernier chiffre étant ramené au zéro AVRIL
Exemple 325.626 DA = 325.620 A/ Chiffres d'affaires imposables 2019
Code Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Taux Montant des
Opérations assujetties à la TVA Total Exonéré Imposable droits (en DA)
E3B11 Biens produits et denrées (art. 22 du CTVA) - 9% -
E3B12 Prestations de services (art. 22 du CTVA) - - - -
E3B13 Opérations immobilières (art. 22 du CTVA) - - - -
E3B21 Production biens et denrées (art. 23 CTVA) - - - -
E3B22 Reventes en l'état (art. 23 du CTVA) 19% -
E3B23 Travaux immobiliers
E3B24 Professions libérales -
E3B25 Opérations de banques et assurances -
E3B26 Prestations de téléphone et télex -
E3B27 Fourniture d'énergie -
E3B28 Autres prestations de services -
E3B31 Débits de boissons -
E3B32 Production biens et denrées (art. 21 CTVA) -
E3B33 Reventes en l'état (art. 21 CTVA) 9%
E3B34 Tabacs et allumettes -
E3B35 Spectacles jeux divertis autres -
E3B36 Autres prestations (art. 21 CTVA) -
E3B37 Consommations sur place -
TOTAL GENERAL -
B/ Déductions à opérer C/ TVA à Payer
NATURE DES OPERATIONS MONTANT C - Total des droits dus -
E3B91 Précompte antérieur E3B97 Régularisation du prorata -
E3B92 TVA / achats de matières et services (art.29 CTCA) (art.40 CTCA)
E3B93 TVA / achats biens amortissables (art.38 CTCA) E3B98 - Reversement (art.40 CTCA) -
E3B94 Régularisation prorata déduction (art.40 CTCA) TOTAL A RAPPELER (C) -
E3B95 TVA / factures annulées ou imp (art.18 CTCA) B - Total des déductions -
E3B96 Autres déductions (Notification de précomptes, etc.) E3B00 A PAYER au titre du mois (C-B)
Total des déductions (B) (A porter dans cadre récapitulation)
E3B99 PRECOMPTE à reporter(B-C) -
6 #REF!
M Impôt Nature Type Montants
6 01-TAP Base 1 - Ref 0.5
6 01-TAP Base 2 - Ref 0.3 0
6 01-TAP Base 3 - Sans Ref 0
6 01-TAP Base 4 - Exonéré 0
6 01-TAP Base 5 - Recettes 0
6 01-TAP Base Total 0
6 01-TAP Droits - 0
6 02-IBS AP Droits - 0
6 02-IBS Solde Droits - 0
6 03-VF Base - 0
6 03-VF Droits - 0
6 04- IRG /S Base - 0
6 04- IRG /S Droits - 0
6 04- IRG RS Base - 0
6 04- IRG RS Droits - 0
6 04-IBS RS Base - 0
6 04-IBS RS Droits - 0
6 05-TSA Base - 0
6 05-TSA Base - 0
6 05-TSA Base - 0
6 05-TSA Droits - 0
6 05-TSA Droits - 0
6 05-TSA Droits - 0
6 06-Tbre Base - 0
6 06-Tbre Droits - 0
6 07-Autres Base TIC 0
6 07-Autres Base - 0
6 07-Autres Base - 0
6 07-Autres Droits TIC 0
6 07-Autres Droits - 0
6 07-Autres Droits - 0
6 10-TVA Base 1 - Exonéré 0
6 10-TVA Base 2 - 0,07 0
6 10-TVA Base 3 - 0,17 0
6 10-TVA Base 4 - 0,17 0
6 10-TVA Base Total 0
6 10-TVA Droits 1- TVAC 0
6 10-TVA Droits 2 - Régul. prorata 0
6 10-TVA Droits 3 - Reversement 0
6 10-TVA Droits Total 0
6 10-TVA Déd. 1 - Précompte 2,900
6 10-TVA Déd. 2 - Cons. Serv. #REF!
6 10-TVA Déd. 3 - Immo 0
6 10-TVA Déd. 4 - Régul. prorata 0
6 10-TVA Déd. 5 - Fres annulées 0
6 10-TVA Déd. 6 - Autres 0
6 10-TVA Déd. Total #REF!
6 10-TVA Net Paiement 0
6 10-TVA Net Précompte 0
6 11-A PAYER - - 0
G50 2008
Impôt Nature Type Total 1 2 3 4 5 6 7 8 9
01-TAP Base 1 - Ref 2,107,350 2,107,350
01-TAP Base 2 - Ref 0
01-TAP Base 3 - Sans Ref 3,490 3,490
01-TAP Base 4 - Exonéré 0
01-TAP Base 5 - Recettes 0
01-TAP Base Total 2,110,840 2,110,840
01-TAP Droits - 21,144 21,144
02- AP Droits - 0
02- AP Droits - 0
03-VF Base - 0
03-VF Droits - 0
04- IRG /S Base - 47,320 47,320
04- IRG /S Droits - 640 640
04- IRG RS Base - 0
04- IRG RS Droits - 0
04-IBS RS Base - 0
04-IBS RS Droits - 0
05-TSA Base 0% 0
05-TSA Base 0% 0
05-TSA Base CA imposable 0
05-TSA Droits 0% 0
05-TSA Droits 0% 0
05-TSA Droits CA imposable 0
06-Tbre Base - 0
06-Tbre Droits - 0
07-Autres Base 0% 0
07-Autres Base 0% 0
07-Autres Base 0% 0
07-Autres Droits 0% 0
07-Autres Droits 0% 0
07-Autres Droits 0% 0
10-TVA Base 1 - Exonéré 0
10-TVA Base 2 - 0,07 0
10-TVA Base 3 - 0,17 3,490 3,490
10-TVA Base 4 - 0,17 0
10-TVA Base Total 0
10-TVA Droits 1- TVAC 593 593
10-TVA Droits 2 - Régul. prorat 0
10-TVA Droits 3 - Reversement 0
10-TVA Droits Total 593 593
10-TVA Déd. 1 - Précpte 1,211 1,211
10-TVA Déd. 2 - Cons. Serv. 0
10-TVA Déd. 3 - Immo 0
10-TVA Déd. 4 - Régul. prorat 0
10-TVA Déd. 5 - Fres annul. 0
10-TVA Déd. 6 - Autres 0
10-TVA Déd. Total 1,211 1,211
10-TVA Net Paiement 0
10-TVA Net Précompte 618 618
11-Rglt - - 0
10 11 12
Dernière période archivée : 0 -11,652,782 0

M Impôt Nature Type Montants Journal des déclaration


Totaux annuels 11,652,782 11,652,782.00
Impôt Nature Type Montants
01-TAP Base 2 - Ref 0.3 1,298,280.00
01-TAP Base Total 1,298,280.00
01-TAP Droits - 18,175.00
03-VF Base - 27,840.00
03-VF Droits - 1,392.00
04- IRG /S Base - 27,840.00
04- IRG /S Droits - 1,234.00
06-Tbre Base - 776,421.00
06-Tbre Droits - 13,666.00
10-TVA Base 4 - 0,17 1,298,280.00
10-TVA Base Total 1,298,280.00
10-TVA Déd. 1 - Précompte 2,092,465.00
10-TVA Déd. 2 - Cons. Serv. 384,330.00
10-TVA Déd. Total 384,330.00
10-TVA Droits 1- TVAC 220,707.00
10-TVA Droits Total 220,707.00
10-TVA Net Précompte 2,256,088.00
11-A PAYER - - 34,467.00
Mois (Tous) 4,326,654.00

Montants
Impôt Nature Type Total
01-TAP Base 5 - Recettes 785,000.00
Total 785,000.00
Droits - 15,700.00
03-VF Base - 223,000.00
Droits - 2,230.00
04- IRG /S Base - 223,000.00
Droits - 5,872.00
04- IRG RS Base - 150,000.00
Droits - 22,500.00
10-TVA Base 3 - 0,17 785,000.00
Total 785,000.00
Déd. 1 - Précompte 35,750.00
2 - Cons. Serv. 8,753.00
3 - Immo 23,780.00
Total 32,533.00
Droits 1- TVAC 133,450.00
Total 133,450.00
Net Paiement 65,167.00
11-A PAYER - - 111,469.00
Total 4,326,654.00
Nature Cpte
1 - TAP 6410
2 - AP/IBS 4640
3 - VF 5640
4/1 - IRG/Salaires 5430
4/2 - IRG/Autres retenues
4/3 - IBS Ret. à la source
- TIC
-0
5 - TSA
6 - Droit de timbre 5471
-
Précompte antérieur 4576
TVA collectée 5470
TVA sur achats / services 4570
TVA invests 4570
Régul prorat (déduire)
TVA à sur factures annulées 5470
Autres déductions
Régul prorat (Reverser)
Reversement TVA déduite
Précompte nouveau 4576
Trésorerie ou dette 4850