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Modèle pour projeter le flux de trésorerie d’une micro-entreprise

Pour tout type d’entreprise, mais surtout pour les micro-entreprises, il est hautement souhaitable que les administrateurs
nécessaire de travailler sur ce qui serait le flux projeté de ses ressources de trésorerie et donc d’estimer s’ils ont, ou
nécessaires pour répondre complètement et à temps à leurs obligations. Avec ce même flux projeté de ressources, vous pou
pouvez compter sur des surplus d’argent (à utiliser entre autres pour faire face aux imprévues dans le développeme
l’entreprise ou dans l’idée d’investir dans l’amélioration de ses locaux, de son équipement et de son personnel) ou si vous ma
qui nécessiterait le recours à l’emprunt ou une réduction des dépenses et/ou des investissements)

Cet outil a été conçu pour aider les micro-entreprises (personne physique ou morale) qui souhaitent commencer à mettre d
projections de flux de trésorerie. Voici donc un exemple de ce que seraient les entrées et les sorties réelles de trésorerie au
plupart du temps les micro-entreprises.

Rappellez-vous que, pour tirer encore plus profit de ce que peut vous offrir Excel, vous pouvez ajouter ou supprimer les ligne
la section « Entrée » comme dans la section "Sorties"), et que vous êtes donc en mesure de tout personnaliser. Gardez cep
les cellules surlignées en jaune sont automatiques, vous devez uniquement modifier les chiffres dans les cellules qui ne son
afin de faire vos propres projections de flux de trésorerie futurs

Aussi, veuillez noter que par rapport aux "sorties de fonds", les chiffres doivent être en écrits avec le signe "-" devant

Entreprise : EXEMPLE SA
Projection des flux de trésorerie pour la période du 15 octobre2014 au 31 décembre2014

Détail Quinzaines à projeter

Octobre15/2014Octobre31/2014
Entrées de fonds
Argent liquide disponible au début de la quinzaine (dans les
comptes bancaires ou les Grandes et petites caisses) 14,000,000 10,671,000
Valeur des ventes au comptant 1,500,000 3,000,000
Valeur des Fonds du portefeuille 14,000,000 2,000,000
Valeur des prêts accordés à des associés, des employés ou des
particuliers 5,000,000
Valeur des prêts traités par les banques 0 5,000,000
Valeur des prêts reçus des partenaires 0 0
Ventes occasionnelles d’immobilisations 0 0
Valeur des intérêts gagnés en banques ou sur les prêts privés 200,000 300,000
Valeur des dividendes ou des participations reçus sur les actions
ou les quotas détenus dans d’autres sociétés 0 0

Sous-total des Entrées de fonds durant la quinzaine 15,700,000 15,300,000

Total Revenu mensuel brut 31,000,000
Sous-total disponible AVANT dépenses 29,700,000 25,971,000

Sorties de fonds
Versement de salaire (3,500,000) (3,500,000)
Paiement des cotisations à la sécurité sociale et des cotisations pa (735,000) (735,000)
Versement des paiements sociaux (primes, vacances, etc.) 0 0
Paiements aux fournisseurs (10,850,000) (3,500,000)
Paiements aux services publiques (1,000,000) (1,000,000)
Paiement des baux commerciaux, des machines ou des véhicules (2,000,000) (2,000,000)
Paiement des obligations financières envers les banques, les
particuliers ou les associés (200,000) (200,000)
Paiements d’impôts (744,000) (240,000)
Paiements des dividendes ou des participations aux associés ou
actionnaires 0 0

Sous-total Sorties de fonds durant la quinzaine (19,029,000) (11,175,000)

Total Sorties de trésorerie du seul mois (30,204,000)

Surplus (ou manquant) du seul mois 796,000

Que représente ce surplus (ou ce manquant) par rapport au

revenu brut du mois ? 3%
Liquidités disponibles en fin de quinzaine (dans des
comptes bancaires ou dans des caisses) 10,671,000 14,796,000
 ne micro-entreprise

ent souhaitable que les administrateurs prennent le temps

sorerie et donc d’estimer s’ils ont, ou non, les ressources
me flux projeté de ressources, vous pouvez estimer si vous
aux imprévues dans le développement des activités de
ment et de son personnel) ou si vous manquez d’argent (ce
stissements)

e) qui souhaitent commencer à mettre de l’ordre dans leurs

es et les sorties réelles de trésorerie auxquelles font face la

us pouvez ajouter ou supprimer les lignes nécessaires (dans

sure de tout personnaliser. Gardez cependant à l’esprit que
les chiffres dans les cellules qui ne sont pas en surbrillance

n écrits avec le signe "-" devant

mbre2014

Quinzaines à projeter
Novembre15/2014
Novembre30/2014
Décembre15/2014
Décembre31/2014

14,796,000 9,195,000 11,466,000 4,923,000

2,000,000 4,500,000 7,000,000 9,000,000
2,500,000 11,000,000 14,000,000 17,000,000

12,000,000
0 0 0 0
0 0 2,000,000 0
0 5,000,000 0 0
700,000 800,000 600,000 2,000,000
 0 0 0 0

5,200,000 21,300,000 23,600,000 40,000,000

26,500,000 63,600,000
19,996,000 30,495,000 35,066,000 44,923,000

(3,500,000) (3,500,000) (3,500,000) (3,500,000)

(735,000) (735,000) (735,000) (735,000)
0 0 (7,000,000) 0
(3,150,000) (10,850,000) (14,700,000) (18,200,000)
(1,000,000) (1,000,000) (1,000,000) (1,000,000)
(2,000,000) (2,000,000) (2,000,000) (2,000,000)

(200,000) (200,000) (200,000) (200,000)

(216,000) (744,000) (1,008,000) (1,248,000)

0 0 0 0

(10,801,000) (19,029,000) (30,143,000) (26,883,000)

(29,830,000) (57,026,000)

(3,330,000) 6,574,000

-13% 10%

9,195,000 11,466,000 4,923,000 18,040,000