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MON DOSSIER DE CREATION / REPRISE

Avant propos

Ce dossier à pour objectif de vous faciliter la traduction en termes financiers de votre projet de création/reprise. Vous trouverez ainsi
dans chaque document une aide spécifique et des outils de compréhension.

La rédaction des documents prévisionnels correspond à un travail de fond indispensable à la mise en place du projet d'entreprise. Ce
travail conséquent doit vous permettre de vous assurer de la cohérence et de la viabilité de votre projet. Il vous permettra également
d'assimiler les connaissances requises à un chef d'entreprise pour assurer la gestion quotidienne de son activité. Ne négligez pas l'aspect
économique de l'entreprise, 2/3 des défaillances d'entreprises sont dûes à des erreurs de gestion.

Les documents fournis ci-dessous correspondent à un modèle général qui doivent bien évidemment être adaptés aux spécificités de
votre projet. Ainsi ne cherchez pas à remplir l'intégralité des tableaux, certaines lignes ne peuvent concerner que quelques activités.

Pour constituer un dossier de demande de prêt d'honneur, il vous suffit de nous retourner le fichier suivant par mail en remplissant
au minimum les onglets suivants :
- La Présentation générale de votre projet
- Le Plan de Financement initial
- Le Compte de Résultat à 3 ans
- Le Tableau de Trésorerie
-
Enfin, n'hésitez pas à solliciter les professionnels de la création d'entreprise, ils pourront vous apporter de précieux conseils...
NB : Toute reproduction ou usage à caractère commercial est formellement interdit et passible de poursuites.

Les indispensables:
Regroupe l'ensemble des éléments nécessaires à la rédaction de votre dossier de présentation fournit par Agglopole Provence Initiative.

Le Plan de financement Le Tableau de Trésorerie

Le Compte de Résultat Le Seuil de rentabilité


Prévisionnel

Les suppléments:
Ces onglets sont mis à votre disposition dans le but de faciliter l'élaboration de vos documents prévisionnels.
Vous trouverez également quelques outils d'aide au démarrage de votre activité.

Calcul du Chiffre d'Affaires


Le Besoin en Fonds de Roulement
Prévisionnel

En plaçant le curseur de la souris sur l'un des onglets, un message de compréhension apparaîtra.
DOSSIER DE PRESENTATION DU PROJET DE
CREATION/REPRISE D'ENTREPRISE

NOM DU CREATEUR :

NOM DE L'ENTREPRISE :

CHARGE D'AFFAIRES :

N° DE DOSSIER :

Partie réservée à Agglopole Provence Initiative

Date 1er accueil : Montant prêt d'honneur accordé _______________________€


Date remise : Modalités de remboursement : _____________________mois
Date retour de dossier :
Date Comité Technique :
Date Comité Agrément :

Agglopole Provence Initiative


32 rue Garbiero - 13 300 Salon de Pce
Tél : 04 90 59 69 72 - Fax 04 90 59 69 70
www.agglopoleprovence-initiative.com

PRESENTATION DU DOSSIER

Ce dossier est un support de présentation synthétique de votre projet de création, de reprise ou de développement
d'entreprise. Il vous sera indispensable pour solliciter vos financements auprès d'Agglopole Provence Initiative et
de
votre banque.

Nous vous recommandons de le compléter avec le plus grand soin et de respecter scrupuleusement la trame de
l'ensemble de ce document. Vous pouvez être assisté dans le montage de ce dossier par un expert comptable ou un
organisme d'accompagnement. Toutefois, il vous sera demandé de présenter vous-même votre projet aux membres
de nos différents comités.

Les soutiens financiers que vous propose Agglopole Provence Initiative sont :

1. Un Prêt d'Honneur à taux 0% sans garantie personnelle, de 1 500 à 7500€ pour les créations d'entreprise et
jusqu'à 15000 euros en cas de reprise d'entreprise, remboursable sur 3 ans en moyenne (jusqu'à 5 ans maximum),

2. Un Prêt à la Création d'Entreprise (PCE), de 2 000 à 7 000 euros, en complément d'un financement bancaire
pour un plan de financement global allant jusqu'à 45 000 euros,

3. Des Garanties :
- Le Fond Régional de Garantie (FRG) allant jusqu'à 80 % pour un prêt bancaire de 40 000 euros maximum.

- La Garantie Sofaris, allant jusqu'à 70 % du concours bancaire.

Enfin, grâce au soutien du Fonds Social Européen (FSE), Agglopole Provence Initiative vous accompagnera dans
le développement de votre activité en vous proposant un suivi de gestion durant 3 ans, une mise en relation
d'affaires, des rencontres thématiques et des actions de formation.
PROCEDURE D'INSTRUCTION DU DOSSIER

1. Montage du dossier avec une structure d'accompagnement ou avec Agglopole Provence Initiative.

2. Présentation de votre projet aux membres du Comité Technique pour vérifier l'ensemble du dossier et le
compléter si necessaire. Votre présence y est obligatoire.

3. Présentaion de votre projet aux membres du Comité d'Agrément (chefs d'entreprises, banquiers, experts
comptables,…). Votre présence y est obligatoire.

4. Décision du Comité d'Agrément, signification de la décision par courrier.

5. Signature des contrat de prêt et de suivi.

6. Mise à disposition des fonds : remise de chèque.

7. Mise en œuvre des actions de suivi : rdv en entreprise pour la mise en place du tableau de bord.

Les actions de suivi de votre activité sont co-financées par le FSE.


LETTRE DE MOTIVATION
PRESENTATION DU PORTEUR DE PROJET ET DE SES ASSOCIES

Etat Civil
Nom :
Prénom :
Adresse :
Tel : E-mail :
Code Postal : Ville :
Date de naissance : / / Lieu de naissance :
Nationalité :

Situation Familiale

Célibataire Case
Marié( e ) 4 CaseDivorcé(
à cocher à cocher 5e ) Séparé(
Case e ) 6 Veuf( ve ) Vie maritale
à cocher PACS
Nombre de personnes à charge (y compris les enfants, en précisant leur âge) :
Régime matrimonial : Régime de la communauté Séparation de biens
Votre conjoint participe-t-il (elle) à votre projet ? Oui Non

Situation professionnelle

Vous êtes : Salarié Indépendant Etudiant


Bénéficiaire du RMI Retraité Demandeur d’emploi
Date d’inscription ANPE :
Votre conjoint : Salarié Indépendant Etudiant
Bénéficiaire du RMI Retraité Demandeur d’emploi
Date d’inscription ANPE :

Quels sont vos diplômes ?

Quelles sont vos principales expériences en lien avec le projet ? (joindre un CV)
Avez-vous suivi une formation à la création d’entreprise ? Oui Non72
Case à cocher Case à cocher 72
Si oui, précisez-en la date et l'organisme :

Situation financiere

Revenus professionnels : Revenus du conjoint :


Autres revenus : Précisez :
Endettement mensuel personnel :

Etes-vous : Locataire Propriétaire

PRESENTATION DE L'ENTREPRISE
Création Reprise

Nature de l'activité :

Origine du choix de cette activité : (précisez l'historique de votre projet)

Compétences : quelles compétences pensez-vous détenir pour être un dirigeant d'entreprise ?

Fiche signalétique de l'entreprise


Raison Sociale (nom) :
Adresse du siège social :

Code Postal : Ville :


Tél : Fax :

Forme juridique (EI, EURL, SARL, SA, SAS…) :


Capital social :
Régime fiscal : Micro-Entreprise Mini Réel Simplifié Réel simplifié Réel normal
Régime d’imposition : Impôt sur les sociétés Impôt sur le revenu
Pourquoi avez-vous choisi cette forme juridique et ces régimes ?

N° SIRET :
N° RM (Registre des Métiers) et/ou RC (Registre du Commerce) :
Code APE :
Date de création ou reprise / Date de lancement envisagée :

Aides reçues ou prévues


Type d'aide Organisme Prévu En negotiation Acquis

La structure du Capital : Les associés


Noms Prénoms Liens avec le créateur % capital et statut*

* gérant, gérant minoritaire,gérant salarié, co, gérant associé salarié…

Le fonctionnement : Qui fait quoi ?


La production L'administratif
Le commercial La gestion
La comptabilité Qui prend les décisions ?

De quel centre de Formalités des Entreprises (CFE) dépendez-vous ?

CCI Chambre de Métier URSSAF


Chambre de l'Agriculture Tribunal de Commerce Centre des Impôts

Avez-vous été accompagné dans la création de votre société :

Par une structure d'accompagnement (Boutique de gestion, Sud Conseils, Réseau consulaire…)
Nom de la structure :
Nom de l'interlocuteur :

Par un expert comptable :


Nom du cabinet :
Nom de l'interlocuteur :

Par un avocat/notaire :
Nom du cabinet/office :
Nom de l'interlocuteur :
LE MARCHE

Definissez votre produit/service : spécificités de votre produit/service, la gamme que vous allez proposer, son
niveau de qualité… :

Avez-vous réalisé une étude de marché ? Oui précisez la méthode employée Non

Définition du marché et de sa clientèle

P Localisation du marché :
Local Régional National Européen International

P Le marché est-il :
Nouveau Traditionnel En tension
En déclin Stable En développement

P Description de la clientèle :
Particuliers Entreprises Collectivités Grossistes Autres

P Répartitions des ventes :


Part : % Ent : % Coll : % Gross : % Aut : %

P Analyse, volume et évolution de la demande / du besoin (si possible des éléments statistiques) :
P Existe-t-il des réglementations spécifiques à ce marché ?
Oui Non
Lesquelles ?

P Contacts clients (secteur d'activité, nom, lieu d'implantation…) :

P Devis proposés (produit/prestation, montant, date) :

P Contrats signés (détailler) :

LA CONCURRENCE

Qui sont vos concurrents et quelles sont leur caractéristiques (taille, part de marché, prix pratiqués) ?

Concurrents Commune d'implantation Chiffre d'affaires* Prix pratiqués

*Vous pouvez trouver ces informations sur infogreffe, société.com…

Comment se font-ils connaître ?

Comment positionnez-vous votre entreprise par rapport à ces concurrents ?

Points forts Points faibles


Autres commentaires sur la concurrence :

LA DEMARCHE COMMERCIALE

Comment allez-vous vendre ?

P Expliquer pourquoi avoir choisi ce segment de marché ? (pourquoi ce produit/service, cette clientèle et cette
localisation)

P Quelle est votre politique de prix (prix pratiqués par produit et positionnement par rapport à la
concurrence) ?

P Quels sont vos moyens de prospection (réseau relationnel, fichier client, mailing, phoning, RDV, salon…) ?

P Quels sont vos moyens de distribution (vente directe, VPC, grossiste, agent commercial…) ?
Comment allez-vous vous faire connaître ?

P Quels sont vos moyens de communication (carte de visite, plaquette, publicité presse, salons professionnels,
site web) et quel est le message véhiculé ?

P Quel est le budget prévu (détailler par support) ?

P Quelle sont vos actions promotionnelles et publicitaires envisagées ?


1er trimestre :

2ème trimestre :

3ème trimestre :

4 ème trimestre :

LE CHIFFRE D'AFFAIRES

Hypothèses de calcul retenues

P Prix de vente HT :
ou grille tarifaire

P Marge pratiquée :

P Mode de règlement de vos clients (acompte de %, paiement à x jours, par traite…) :

P Votre activité est-elle soumise à une saisonnalité (détailler quels sont les mois forts et faibles) :

P Nombre de jours travaillés :


Par semaine :
Par mois :

Calcul du chiffre d'affaires prévisionnel (hors taxes)

Chiffres d'affaires (CA)


Année 1
Année 2
Année 3
Pour l'année 1 :
Quel est le montant des commandes fermes ?
Quel est le montant des promesses d'achat ou commandes en cours de négociation ?

Repartition du chiffre d'affaires du 1er exercice par mois (en K euros) :


Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4

Mois 5 Mois 6 Mois 7 Mois 8

Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12

Modalités de calcul :

Dans le cas d'une reprise


Chiffres d'affaires et résultats des 3 dernières années
Année N-3 Année N-2 Année N-1
Chiffre d'affaires
Résultat
LES MOYENS D'EXPLOITATION

Les moyens humains

Prévoyez-vous d'embaucher du personnel ? Oui Non


Si oui, précisez le nombre de salariés prévus :
Dés le démarrage : Fin d'année 1 : Fin d'année 2 :

Type de contrats
Fonction(s) Salaire brut mensuel Date prévue d'embauche
cdd, cdi, tps partiel…

Les locaux

P S'agit-il d'un bail :


Civil Commercial Précaire Autre :

P Durée du bail : P Date fin de bail :

P Type d'occupation :
Location Achat Construction Diposition gratuite Autre
Si vous louez à une SCI, avez-vous un lien avec cette dernière ? Oui Non

P Coût d'entrée dans les locaux :


Droit au bail Pas de porte Fonds de commerce Caution €

P Montant annuel des loyers + charges :

P Pourquoi avez-vous choisi cet emplacement :

P Etat des lieux succints (type, surface totale, superficie de vente, nature et montant si aménagements internes et
mises aux normes obligatoire sont à réaliser) :

Les moyens en matériel

P Décrivez le matériel dont vous avez besoin

Désignation Valeur HT Acquisition Type acquisition

Acquis A acquérir Neuf Occasion


Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail
Neuf Occasion
Acquis A acquérir
Location Crédit bail

P Montant total HT du matériel à acquérir : €


P Montant total HT du matériel déjà acquis : €
Les moyens financiers

Nom de la Banque professionnelle :


Ville :
Interlocuteur bancaire professionnel :

Nom de la Banque personnelle :


Ville :

P Financement bancaire

Prêt(s) bancaire(s) Prêt classique PCE Autre prêt


Organisme :
Montant :
Durée :
Taux : % % %
Montant des mensualités
Garantie : Oui
Demandé : Oui Non Oui Non Oui Non
Avancement : Accordé En cours Accordé En cours Accordé En cours

P Autres financements (NACRE, Agefiph, prêt familial…)

Montant (euros) Besoin financé Avancement


Accordé En cours
Prêt d'Honneur Oui Non Non demandé
Accordé En cours
Prêt NACRE Oui Non Non demandé
Subventions : Accordé En cours
- Oui Non
Non demandé
-
Autres : Accordé En cours
- Oui Non
Non demandé
-

STRATEGIE DE DEVELOPPEMENT

P Comment envisagez-vous le développement de votre activité à 5 ans, à 10 ans ?


P Quels seront les moyens mis en œuvre pour atteindre le niveau de développement souhaité ?

P Comment imaginez-vous l'évolution de votre rôle et de votre fonction ?

LES FOURNISSEURS ET LES SOUS-TRAITANTS

Les Fournisseurs

Désignation des biens,


marchandises, matières Délais et conditions de
Nom de l'établissement % des achats annuels
1ères ou services règlement
vendus

Avez-vous des contacts privilégiés avec vos fournisseurs et pourquoi ?


Les Sous-Traitants

Part de sous traitance Délais et conditions de


Nom de l'établissement Type de prestations
dans votre activité règlement

Avez-vous des contacts privilégiés avec sos sous-traitans et pourquoi ?

ATTESTATION SUR L'HONNEUR

Je soussigné( e )

Madame, Monsieur
(Supprimer la mention inutile)

domicilié( e )

atteste sur l'honneur de:

P ne pas être interdit bancaire de chéquier ou de carte de crédit,

P ne pas être inscrit au Fichier des Incidents Caractérisés de Paiements (FICP)

et,
affirme conforfément aux dispositions de l'article 17 de l'arrêté du 24 septembre 1984, n'avoir été l'objet d'aucune
condamnation civile ou administrative, de nature à m'interdire :

P de gérer, administrer ou diriger une personne morale,

P d'exercer une activité commerciale.

Fait à
Le

Pour servir et valoir ce que de droit


Signature (précédée de la mention "lu et approuvé")

N.B : Les personnes qui, faussement auraient fait la déclaration ci-dessus, encourent les sanctions prévues à
l'Article 2 de l'ordonnance modifiée 58-1352 du 27 décembre 1958, réprimant les infractions au registre du
commerce.
(Instruction du 24.12.75, relative au registre du commerce. Paragraphe 2-B, alinéa 2).
LISTE DES PIECES A FOURNIR

Concernant le porteur de projet :

£ Copie de la Carte d’identité, recto - verso


£ Historique ANPE IA 24 (si demandeur d'emploi)
£ Copie de la notification d’ouverture des droits ASSEDIC (si demandeur d'emploi)
£ Copie du dernier avis de paiement des ASSEDIC (si demandeur d'emploi)
£ Copie du Livret de Famille
£ Curriculum Vitae
£ Copie des Diplômes et formations
£ Copie des certificats de travail (sinon, des bulletins de salaires), et des attestions de stages
£ Bordereau de situation fiscale P237 (à demander au Trésor Public)
£ Copie du Dernier avis d’imposition
£ Attestation de non interdiction bancaire (à demander à votre banque)
£ Relevé d’identité bancaire (compte personnel)

Concernant le projet :
£ Lettre de motivation (page 4)
£ Copie du Bail ou de la proposition
£ Plan du local
£ Copie des devis du matériel professionnel à acquérir
£ Copie des devis de l’agencement du local à acquérir
£ Copie des devis des travaux éventuels sur le local à acquérir
£ Attestation d’assurance (Locaux, Véhicule, Decénnale…)
£ Attestation d’obtention de prêt bancaire (préalable au déblocage des fonds du prêt d’honneur)
£ Justificatifs d’apports en compte courant (dépôt bancaire, facture d’achat du stock initial, etc…)
£ Copie des statuts (ou projet) de l’entreprise
£ Copie des 2 derniers Bilans en cas de reprise
Plan de financement initial
BESOINS RESSOURCES
Immobilisations incorporelles Fonds propres
Frais d'immatriculation (CFE) 0 Apport en numéraire 0
Frais d'honoraires 0 Apport en nature 0
Fonds de commerce 0 Compte Courant Associé 0
Droits d'enregistrement 0 Aide ASSEDIC (ARCE) 0
Publicité de démarrage 0 Primes / Subventions (CG 13, AGEFIPH) 0
Brevet, licences 0 Prêt d'Honneur sollicité (max 7500€) 0

Immobilisations corporelles
Travaux d'aménagement 0 Emprunts et dettes assimilées
Autres frais d'agencement 0 Emprunts bancaires 0
Mobilier 0 PCE Autres emprunts 0
Matériel informatique 0 Crédit Relai TVA 0
Outillage 0
Véhicule 0

Immobilisations financières
Dépôt de garantie 0
Autres immobilisations financières 0

TVA
0

BFR
0

Trésorerie / fonds de caisse


0

TOTAL 0 TOTAL 0
BESOINS = RESSOURCES
Compte de Résultat Prévisionnel à 3 ans
LES PRODUITS 1ère année 2ème année 3ème année
Ventes de marchandises 0 0 0
Ventes de produits finis 0 0 0
Prestations de services 0 0 0
Subventions 0 0 0
Autres produits 0 0 0

TOTAL DES PRODUITS 0 0 0

LES CHARGES 1ère année 2ème année 3ème année


Achats 0 0 0
Matières premières 0 0 0
Marchandises 0 0 0
Emballages 0 0 0
Autres 0 0 0

Charges externes 0 0 0
Sous-traitance 0 0 0
Crédit-bail 0 0 0
Loyers et charges locatives 0 0 0
Entretiens et réparations (locaux,
matériel) 0 0 0
Fournitures non stockables (EDF-GDF) 0 0 0
Assurances (locaux, RC prof.) 0 0 0
Frais de documentation 0 0 0
Honoraires (comptable et juriste) 0 0 0
Publicité 0 0 0
Frais de déplacement 0 0 0
Frais bancaires 0 0 0
Frais postaux 0 0 0
Frais de téléphone, fax et portable 0 0 0
Fournitures administratives 0 0 0
Autres 0 0 0

Impôts et taxes 0 0 0
Droits d'enregistrement, vignette, taxes
consulaires… 0 0
Apprentissage, form continue, prof,
véhicule 0 0
Autres 0 0 0

Charges de personnel 0 0 0
Rémunération du dirigeant 0 0 0
Cotisations sociales du dirigeant 0 0 0
Salaires du personnel 0 0 0
Charges sociales du personnel 0 0 0

Charges financières 0 0 0
Intérêts des emprunts 0 0 0
Agios 0 0 0

Dotations aux amortissements 0 0 0


Dotations de l'exercice 0 0 0

TOTAL DES CHARGES 0 0 0

Résultat comptable avant impôt 0 0 0

Capacité d'autofinancement 0 0 0

Pour information, calcul de l'IS pour les sociétés soumises à ce régime fiscal :
IMPOT SUR LES SOCIETES 0 0 0

Résultat NET 0 0 0
C/ Le Tableau de Trésorerie sur 12 mois

A quoi sert un Tableau de Trésorerie et commment le remplir? ( voir la présentation)

A noter: quelque soit votre option à la TVA, les sommes sont à saisir TTC.
1er mois 2e mois 3e mois 4e mois 5e mois 6e mois 7e mois 8e mois 9e mois 10e mois 11e mois 12e mois TOTAL
1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2. ENCAISSEMENTS TTC
2. A/ d'exploitation
Chiffre d'affaires encaissé 0.00
… 0.00
2. B/ hors exploitation
Apport en capital 0.00
Apports en comptes courants d'associés 0.00
Subventions 0.00
Prêt d'honneur 0.00
Emprunts à moyen et long terme (PCE + prêt bancaire...) 0.00
Crédit de TVA 0.00
… 0.00

TOTAL ENCAISSEMENTS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3. DECAISSEMENTS TTC
3. A/ d'exploitation
Achat de marchandises 0.00
Sous-traitance 0.00
Eau 0.00
Electricité 0.00
Fournitures d'entretien 0.00
Fournitures administratives 0.00
Fournitures diverses 0.00
Loyers de crédit bail 0.00
Loyers et charges locatives 0.00
Assurances 0.00
Entretien (locaux, matériel) 0.00
Documentation 0.00
Honoraires 0.00
Frais d'acte et de contentieux 0.00
Affranchissements 0.00
Téléphone 0.00
Internet 0.00
Publicité 0.00
Frais de transport 0.00
Emballages et conditionnement 0.00
Voyages et déplacements 0.00
Divers 0.00
Autres impôts et taxes (hors IS et IR) 0.00
Rémunération du dirigeant 0.00
Salaire brut des salariés 0.00
Charges sociales 0.00
Commissions versées 0.00
Agios et intérêts payés 0.00
Autres 0.00

3. B/ hors exploitation
Frais d'établissement 0.00
Achat terrain construction 0.00
Brevet 0.00
Création site internet 0.00
Travaux / aménagements 0.00
Véhicule 0.00
Mobilier 0.00
Matériel informatique 0.00
Garanties sur loyers 0.00
Garanties professionnelles 0.00
Remboursement d'emprunts 0.00
Remboursement de prêts 0.00
TVA à payer 0.00

TOTAL DECAISSEMENTS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

4. SOLDE DU MOIS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

5. SOLDE FIN DE MOIS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Seuil de rentabilité

Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3


Chiffre d'affaires HT 0 0 0
Charges variables HT 0 0 0

Marge sur coûts variables 0 0 0

Taux de marge sur coûts #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!


variables

Charges fixes ( hors


remboursements d'emprunts) 0 0 0
dont rémunération du dirigeant 0 0 0

Seuil de rentabilité #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Point mort de
Nombre de jours d'activité au Seuil de Chiffre
l'exercice 1 en
cours de l'exercice rentabilité d'affaires
jours
0 #DIV/0! 0 #DIV/0!
F/ Calcul du Besoin en Fonds de Roulement Prévisionnel

Qu'est ce qu'un BFR et comment le calculer? ( voir la présentation)

Remplissez les cases jaunes uniquement.


1/ Calcul du BFR à la création (1er exercice):

- Créances clients:

Les délais de paiement consentis à vos clients vont générer un besoin de financement. En effet, le paiement
intervenant plusieurs jours après la livraison des produits, votre entreprise devra faire face à ce décallage avec se
propres capitaux. L'encours est calculé en fonction du délai moyen de paiement et du montant moyen de votre
Chiffre d'Affaires. NB : en cas de paiement comptant, indiquer 1 pour le délai et non 0.

Délai moyen de paiement consenti aux Montant moyen des ventes


clients, en jours TTC, par jour

0
Encours moyen clients
E/ Calcul du Chiffre d'Affaires Prévisionnel

Pour déterminer votre prix de vente, tenez compte de trois prix: votre prix de revient (c'est-à-dire le prix à partir duquel vous réaliserez un bénéfice sur
chaque vente), le prix pratiqué par vos concurrents, le prix psychologique (le prix "juste" selon le client).
En fonction de votre activité (commerciale, artisanale ou tertiaire), utilisez le tableau de calcul spécifique à votre domaine:

j'exerce une activité commerciale. Je vends des marchandises sans transformation de ma part.
Je remplis le tableau "ventes de marchandises".

j'exerce une activité artisanale. Je vends les produits que je fabrique moi-même.
Je remplis le tableau "ventes de produits finis".

j'exerce une profession libérale, je vends mes prestations de services à mes clients.
Je remplis le tableau "ventes de prestations de services".

Le tableau ci-dessous reprend les éléments saisis dans les catégories "ventes de marchandises", "ventes de
produits finis" et "prestations de services".

Tableau récapitulatif du Chiffre d'Affaires total.


CA par CA par
CA par an HT
jour HT mois HT
Ventes de marchandises 0 0 0
Ventes de produits finis 0 0 0
Ventes de prestations de services 0 0 0
TOTAL DES VENTES 0 0 0

Détails de votre Chiffre d'Affaires par activité:

1/ Vérifiez, ou le cas échéant modifiez, les taux de marges que vous pratiquerez sur vos produits.

Coeff. 2.00 2.25 2.5 2.75 3.00 3.50 4.00


Conseils Taux 50.00% 55.50% 60.00% 63.70% 66.67% 71.40% 75.00%
2/ Saisissez vos chiffres d'Affaires dans le(s) tableau(x) ci-dessous.
Remplissez les cases jaunes uniquement.

a) activité commerciale:

VENTES DE MARCHANDISES 1.196 20 11

Prix d'achat Taux de Prix de vente Prix public Qtés par C.A. par Jour C.A. par C.A. / Mois C.A. / An
Marge brute
unitaire H.T. marge unitaire HT TTC jour HT Jour T.T. C. HT HT

Marchandise 1 0.00 50.00% 0.00 0.00 € 0 0 0 0.00 0.00 0.00


Marchandise 2 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Marchandise 3 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Marchandise 4 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Marchandise 5 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Marchandise 6 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00

Total des marchandises 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0

* si vous avez plus de 6 produits à la vente, cliquez droit sur la colonne grisée n°46, puis cliquez sur insertion. Les chiffres d'affaires des marchandises supplémentaires seront ainsi pris en
compte dans le total.

b) activité artisanale:

VENTES DE PRODUITS FINIS 1.196 20 11


Coût de Taux de Prix de vente Prix public Qtés par C.A. par Jour C.A. par C.A. / Mois C.A. / An
Marge brute
revient marge unitaire HT TTC jour HT Jour T.T. C. HT HT

Produit 1 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00


Produit 2 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Produit 3 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Produit 4 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Produit 5 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00
Produit 6 0.00 0.00 € 0 0 0.00 0.00 0.00

Total des produits finis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


c) activité tertiaire:

VENTES DE PRESTATIONS DE SERVICES 1.196 20 11


Prix de vente Prix public Qtés par C.A. par Jour C.A. par C.A. / Mois C.A. / An
unitaire HT TTC jour HT Jour T.T. C. HT HT

Service 1 0 0 0.00 0.00 0.00


Service 2 0 0 0.00 0.00 0.00
Service 3 0 0 0.00 0.00 0.00
Service 4 0 0 0.00 0.00 0.00
Service 5 0 0 0.00 0.00 0.00
Service 6 0 0 0.00 0.00 0.00

Total des services 0 0 0 0 0 0 0


Prix d'achat HT
annuel

1 16 4
0 1.055 18 5
0 1.196 20 6
0 22 7
0 24 8
0 26 9
0 10
11
0 12

Coût de revient
HT annuel

0
0
0
0
0
0

0
Le plan de financement initial

Le lancement de votre activité va nécessité des locaux, du matériel et parfois même un stock initial. Le Plan de Financement Initial permet ainsi de
répertorier les moyens à mettre en œuvre pour démarrer votre activité et les ressources de financement nécessaires.

Le plan de financement se présente sous la forme d'un tableau en 2 parties généralement opposées. Dans la partie de gauche est listé l'ensemble des
dépenses liées à l'activité prévue, et dans la colonne de droite, les ressources qui seront mises en oeuvre pour couvrir ces dépenses.

Le plan de financement initial permet en outre de savoir à combien se chiffre le projet, de définir les solutions de financement, puis enfin d'en apprècier la
cohérence globale.

Conseil:
Pour bien recenser tous les moyens nécessaires à votre projet, visualisez mentalement comment fonctionnera votre entreprise. Demandez vous pour chaque
tâche: qui fera quoi? Comment? Avec quoi? En combien de temps?

Le plan de financement initial


Procédure à suivre pour compléter le
A combien se chiffre mon projet? De combien je dispose? tableau:
MES BESOINS MES RESSOURCES
Avant de remplir le tableau, il faut se poser
deux questions :
Immobilisations Fonds propres De combien ai-je besoin pour réaliser mon
activité?

Classées par nature (incorporelles, corporelles, Respectez ce principe: les besoins financiers Je chiffre mes dépenses au cours de la
financières), elles correspondent au montant durables doivent être couverts par des ressources première année.
approximatif de toutes les dépenses lièes au durables. Par conséquent, si le montant de vos Exemple: droit au bail, agencement, matériel
informatique…
démarrage de l'activité. On y trouvera les frais apports reste inférieur au coût de vos
d'établissement, les licences d'exploitation, les investissements, il faudra combler cette différence Comment vais-je financer mon activité?
agencements…) par un financement externe: l'emprunt.
Je recense mes disponibilités financières
Afin de garantir la pertinence de ces informations, Exemple: apports personnels, emprunts, aides...
soyez le plus juste possible dans le chiffrage de Les banquiers exigent généralement que le créateur
vos investissements. N'hésitez pas à demander des apporte au minimum 30% des ressources
devis à vos fournisseurs et à prendre contact avec financières. Cela crédibilise votre projet et renforce
d'anciens créateurs (CCI, Agglopole Provence votre engagement.
Initiative, Forums…)

D'autres entités peuvent concourir à la


Stock constitution des fonds propres: amis, associès, Comment faire pour réduire l'écart entre mes
famille, association de prêts d'honneur… besoins et mes ressources ?

En fonction de sa nature (commerciale, Je redéfinie ma stratégie (moins


d'investissements matériels, moins de surfaces
artisanale...), votre activité nécessitera un stock opérationnelles, des approvisionnements moins
initial plus ou moins important. Un épicier devra coûteux, soustraitance pour certaines activités...
par exemple acquérir de nombreux produits pour
remplir son magasin. Il s'agit donc de chiffrer quel J'ouvre mon capital social à des tiers, futurs
est le montant minimun de produits nécessaires associés. (modifiera eventuellement le statut
au lancement de votre activité. juridique de l'entité: SARL, SAS, SNC...)

Je rénogocie le montant de l'emprunt avec


mon banquier.
Trésorerie / fonds de caisse
Je sollicite mon Chargé d'Affaires
Correspond au montant des espéces mis à d'Agglopole Provence Initiative.
disposition de l'entreprise.

TOTAL TOTAL

Saisir mon Plan de Financement

Le Besoin en Fonds de Roulement

1/ A la création

Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) correspond aux liquidités nécessaire pour faire fonctionner l'entreprise, c'est-à-dire pour acheter les stocks, faire
tourner les machines, et rémunérer les salariés. Le paiement du client intervenant généralement après la livraison du produit, l'entreprise doit financer son cycle
d'exploitation. Il est donc impératif de chiffrer ce besoin et de permettre à l'entreprise d'y faire face en "provisionnant" ses liquidités permanentes.

Le Besoin en Fonds de Roulement a donc pour objet de couvrir le décalage de trésorerie entre les dépenses engagées par l'entreprise et l'encaissement des recettes.
Le BFR doit être financé intégralement par des ressources financières durables (fonds propres et endettement à moyen et long terme). Ayez toujours à l'esprit ce
principe d'orthodoxie financière.

Ainsi, dés la création de l'entreprise, il est indispensable de prévoir les ressources essentielles au financement du BFR. Vous trouverez ci-dessous une méthode de
calcul pour déterminer un "BFR moyen". Pour les années suivantes, il sera préférable d'utiliser la méthode du "BFR normatif" qui permet d'affiner vos prévisions en
fonction des particularités de votre activité (saisonnalité, stockage...).

Pour les entreprises commerciales et industrielles:

Stocks minimum de matières premières, de produits en cours de fabrication


Stocks moyens HT et de produits finis dont l'entreprise doit disposer en permanence pour
exercer son activité dans les conditions normales

Encours moyens créances Moyenne des sommes qui seront, en permanence, facturées aux clients mais
+ clients TTC non encore réglées.

Encours moyens crédits Total moyen des factures qui seront dues aux fournisseurs, en fonction des
- fournisseurs TTC délais de paiement que ceux-ci accordent de manière permanente.

= Besoins en Fonds de Roulement


Source: www.apce.com

Pour les prestataires de services:

Dans certaines activités, notamment de "prestations de services", il n'y a pas de stockage. Il faut donc remplacer la composante "stocks" par un volant de "charges
courantes" qui seront à engager en permanence avant de pouvoir facturer aux clients.

Montant de charges courantes à avancer en permanence avant de pouvoir


Charges courantes
facturer.

Encours moyens créances Moyenne des sommes qui seront, en permanence, facturées aux clients mais
+ clients TTC non encore réglées.

Encours moyens crédits Total moyen des factures qui seront dues aux fournisseurs, en fonction des
- fournisseurs TTC délais de paiement que ceux-ci accordent de manière permanente.

= Besoins en Fonds de Roulement


Source: www.apce.com

2/ Les années suivantes

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