Terreno 400,000

Nave industrial 900,000

Capital de trabajo 100,000 1,400,000
Maquinarias 1,400,000
Activo fijo intangible 700,000 2,100,000

Items 0 1 2
1 Flujo de inversiones -3,500,000
Inversión en activo fijo tangible -2,700,000
Inversión en activo fijo intangible -100,000
Inversión en capital de trabajo -700,000
Valor rescate (20% activo fijo tangible)

2 Flujo de Operaciones
Ingresos 2,800,000 2,940,000
Ventas al contado 2,800,000 2,940,000
Ventas al crédito

Egresos 1,626,000 1,691,800

Costos de ventas 1,120,000 1,176,000
Gastos de administración 140,000 147,000
Gastos de ventas 56,000 58,800
Depreciación 310,000 310,000

3 Utilidad bruta antes impuestos 1,174,000 1,248,200

Impuestos (30%) 352,200 374,460
Depreciación 310,000 310,000
4 Flujo de Caja Económico -3,500,000 1,131,800 1,183,740
Item (3) - Impuestos + depreciacion + valor rescate

4 Flujo Neto Económico -3,500,000 1,131,800 1,183,740

.+ Préstamo 2,100,000
.- Amortización 636,501 696,976
.- Intereses 300,735 195,719

5 Flujo de Caja Neto Financiero -1,400,000 194,564 291,045

 3 4 5

3,087,000 3,333,960 3,600,677

3,087,000 3,333,960 3,600,677

1,760,890 1,876,961 1,822,284

1,234,800 1,333,584 1,260,237
154,350 166,698 180,034
61,740 66,679 72,014 Maquinas Valor residual
310,000 310,000 310,000 1,400,000 0 1,400,000
280000
1,326,110 1,456,999 1,778,393 900,000 30000
397,833 437,100 533,518 2,300,000 310000
310,000 310,000 310,000
1,238,277 1,329,899 1,554,875

1,238,277 1,329,899 1,554,875

766,523
81,632

390,123 1,329,899 1,554,875

 METODO FRANCES 0.01098

Se convierte la ta
CAPITAL 1,400,000.00 efectiva anual a
TASA EFECTIVA ANUAL 15.00% mensual
TASA EFECTIVA TRIMESTRAL 3.556%
PLAZO (NRO. CUOTAS TRIMESTRALES) 12 Se convierte la ta
CUOTA TRIMESTRAL (FUNCION) S/. 145,354 efectiva anual a
FECHA DE DESEMBOLSO 30/06/2020 mensual

F.DESEMB +30
SALDO X TEM SALDO ANT
CUOTA - AMORT +

Nº F.PAGO AMORT. INTERES CUOTA SALDO

0 30/06/2020 1,400,000
1 30/07/2020 95,572 49,781 145,354 1,304,428
2 29/08/2020 98,971 46,383 145,354 1,205,457
3 28/09/2020 102,490 42,864 145,354 1,102,967
4 28/10/2020 106,134 39,219 145,354 996,832
5 27/11/2020 109,908 35,445 145,354 886,924
6 27/12/2020 113,816 31,537 145,354 773,107
7 26/01/2021 117,864 27,490 145,354 655,244
8 25/02/2021 122,055 23,299 145,354 533,189
9 27/03/2021 126,395 18,959 145,354 406,795
10 26/04/2021 130,889 14,465 145,354 275,906
11 26/05/2021 135,543 9,811 145,354 140,363
12 25/06/2021 140,363 4,991 145,354 0
TOTALES 1,400,000 344,245 1,744,245
 METODO ALEMA

Se convierte la tasa
efectiva anual a
mensual

Se convierte la tasa
efectiva anual a
mensual

SALDO ANT - AMORT F.DESEMB +30

Amotiza Intereses Nº
0
1
2
403,168 178,247 3
4
5
6
463,643 117,772 TOTALES

533,189 48,226
1,400,000 344,245
 METODO ALEMAN

CAPITAL 700,000.00
Se convierte la
TASA EFECTIVA ANUAL 20.00%
tasa efectiva
TASA EFECTIVA SEMESTRAL 9.54% anual a
PLAZO (NRO. CUOTAS SEMESTALES) 6
AMORTIZACION SEMESTRAL S/. 116,667 CAPITAL
FECHA DE DESEMBOLSO 30/06/2020 AMORTIZACION = -----------------
N° CUOTAS

DESEMB +30
SALDO X TEM SALDO ANT - AMORT
AMORTIZACIO AMORT +

F.PAGO AMORT. INTERES CUOTA SALDO

30/06/2020 700,000.00 Amortiz
30/07/2020 116,667 66,812 183,478 583,333
29/08/2020 116,667 55,676 172,343 466,667 233,333
28/09/2020 116,667 44,541 161,208 350,000
28/10/2020 116,667 33,406 150,072 233,333 233,333
27/11/2020 116,667 22,271 138,937 116,667
27/12/2020 116,667 11,135 127,802 0 233,333
700,000 233,841 933,841

700,000
 CAPITAL
-----------------
CUOTAS

Intereses

122,488

77,947

33,406

233,841