CODIGO:IAU-001

VERSION:001
INFORME DE AUDITORIA
INTERNA FECHA:05-AGOSTO-2020

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INFORME DE AUDITORIA INTERNA

ELABORADO POR:

CARLOS OVIEDO

DUBAN FIERRO

RICARDO CANO

TATIANA MURCIA
 IBAGUE – TOLIMA

2020

1. Introducción
El Auditor líder y el equipo auditor, tienen como función realizar la evaluación
independiente y objetiva al proceso de compras, con el fin de determinar la
efectividad de su desarrollo, el cumplimiento de la gestión de la organización y
los objetivos, produciendo recomendaciones en busca del mejoramiento
continuo y permanente del desarrollo de sus actividades y cumplimiento de la
información documentada.

En cumplimiento al Programa de Auditorías, y de conformidad al Plan de

Auditorias dado a conocer con anterioridad al Gerente responsable, cuyo
propósito principal de la auditoría de gestión, fue verificar la existencia y
efectividad de los controles, la correcta administración de los riesgos y efectuar
las recomendaciones necesarias en pro del mejoramiento continuo del
proceso, lo cual redundará en el cumplimiento de la Misión y los Objetivos
organizacionales.

2. Objetivo
Evaluar la efectividad de los controles existentes, el manejo de los riesgos e
indicadores, la pertinencia y oportunidad de los procedimientos establecidos,
como también el cumplimiento de la política y normatividad legal vigente
aplicable a los procesos, generando una cultura organizacional fundamentada
en la información, el control y la evaluación.

3. Alcance
El Auditor líder y el equipo auditor realizaron Auditoría Interna de Gestión a lo
proceso de compras, el cumplimiento de los controles, la exista de información
documenta, y el cumplimiento de la política y objetivos organizacionales.
Esta auditoría se llevó acabo en atención a las normas y técnicas de auditoria
generalmente aceptadas, con fundamento en normas internacionales de
auditoria basadas en riesgos.

4. Desarrollo de la auditoria
 4.1 Reunión de apertura
Siendo las 9:00 a.m. del día 20 de Julio de 2020, con la participación de la
Alta Dirección y todo su equipo de trabajo, se da inicio a la reunión de
apertura de la Auditoria Interna de Gestión, en cumplimiento al Programa
de Auditorias, el cual se desarrolla con fundamento en el Plan de Auditorias
dado a conocer a la Alta Dirección de la organización con anterioridad a la
etapa de ejecución de la Auditoria Interna.

4.2 Auditor Líder y Equipo Auditor

1. Roberto Gómez Vera (Auditor Líder) CC. 14600200
2. Luis Alberto Echavarría CC. 14206558

Generalidades Observaciones Evidencia

Si, cada trimestre se hace una
reunión general con los
¿Se realiza una retroalimentación empleados de la empresa donde
constante de la misión y visión de se refuerzan los objetivos de la Actas de reunión y asistencia
la organización? empresa, así mismo su visión,
misión y otros temas de interés a
nivel interno
Efectivamente se hace una
exhaustiva revisión y control de
esta y todas las áreas de la
empresa con el propósito de
Actas de reunión y asistencia,
¿Se efectúan controles o siempre mantenerse óptima en
facturas de compra y recibido de
revisiones internas de las sus condiciones de calidad,
material, resultado de auditorías
operaciones realizadas dentro del seguridad y garantía de los
internas, reporte de control por
área? productos, donde por otra parte
parte de cada jefe de área.
de controla el rumbo que lleva la
empresa siempre encarrilándose
en sus objetivos comerciales, su
visión y misión organizacional.
3. Victoria Sanromán CC. 1110554879
4. Felipe Rodríguez Castro CC. 14752476

4.3 Proceso, actividad u organización auditada

1. Proceso de Compras (De Apoyo)
 Jefe de área: Carmen Porras CC. 65458987
Alta Dirección

4.4 Hallazgo de Auditoria

En la realización de la auditoria interna, encontramos las siguientes
No Conformidades:

Con relación a la tabla anterior, se pudo constatar que en sus “ACTAS DE

REUNIONES Y ASISTENCIA” sus fechas no son correspondientes a las
preestablecidas para estas reuniones acordadas y también que no se
encuentran firmadas por la persona encargada.

Por ende se le califica como NO CONFORMIDAD LEVE, porque no es

afectadora de la calidad de procesos, productos o servicios.

5. Observaciones
 Se otorga un plazo máximo de un mes (1 MES) llevar a cabo las
acciones correctivas, preventivas y de mejora, que se tengan en
cuenta para así mejorar y eliminar la NO CONFORMIDADES.
 Revisar formatos de “ACTAS DE REUNIONES Y ASISTENCIAS”
para no volver a omitir firmas o fechas.

6. Recomendaciones
 Con el fin de fortalecer la administración de riesgo, se
recomienda a los líderes de proceso involucrar a todos sus
equipos de trabajo, en su identificación, análisis, valoración,
seguimiento y evaluación del riesgo, ya que son ellos quienes
aplican los controles y pueden dar cuenta de su efectividad.

7. Conclusión
De la evaluación realizada a ALUMINIOS Y CRISTALES LA SEXTA, se concluye que se
cumple con la normatividad interna y políticas administrativas de la organización.
 Así mismo, se debe fortalecer el tema de riesgos y controles en el proceso con el
fin de contar con mecanismos de medición y seguimiento eficientes que permitan
cumplir los objetivos.

Elaborado por Revisado por Fecha

Auditor Líder Alta dirección

05 de agosto de 2020
Equipo Auditor Líder HSEQ

8. Firmas
ELABORO:
1. Roberto Gómez Vera (Auditor Líder) CC. 14600200
________________________

2. Luis Alberto Echavarría CC. 14206558

__________________________

3. Victoria Sanromán CC. 1110554879

_________________________

4. Felipe Rodríguez Castro CC. 14752476

_________________________

REVISO:
____________________ _______________________

FRANCISCO GUEVARA (ALTA DIRECCION) RUTH GUEVARA (ALTA DIRECCION)

CC. 14227998 CC. 65745325

_______________________________
JUAN FELIPE RUIZ
CC. 1110320123