Cuadro 1.

Financiación y amortizaciones financieras

Conceptos Año Año Año

Saldo inicial crédito
Nuevos préstamos bancarios
Amortización financiera
Saldo final del préstamo
Intereses préstamo
Saldo inicial acreedores
Financiación acreedores
Amortización financiera de acreedores
Saldo final de acreedores
Intereses acreedores
Total amortizaciones financieras
Total intereses

Cuadro 2. Estado del Cash flow

Concepto Año Año Año

Ventas
Total ingresos
Compras
Gastos personal
Gastos generales
Gastos de comercialización
Costo operativo
Cash flow recursos generados
Amortización técnica
Intereses
Intereses de letras en descuento
Beneficios antes de impuestos
Pérdidas a compensar
Impuestos
Beneficio
Dividendos
Reservas
Autofinanciación

Cuadro 3. Estado de Necesidades de Capital de Trabajo (NNCT)

 Conceptos Año Año Año
Efectos a cobrar
Variación
Tesorería
Variación
Total activo circulante
Variación a circulante
Proveedores
Variación
Dividendos a pagar
Variación
Impuestos a pagar
Variación
Total pasivo circulante
Variación de pasivo circulante
Activo Circulante - Pasivo
Circulante
NCC

Cuadro 4. Presupuesto de capital

Presupuesto de inversiones Año Año Año

1 Gastos de inversión
Saldo de programas anterior
Inversión renovación y modernización
Inversiones expansión y diversos
Inversiones de una creación
2 Necesidades netas capital de trabajo
3 Amortización financiera
- Préstamo
- Acreedores a largo plazo
- Otros
4 Inversiones financieras
Total empleos
Presupuesto de financiación Año Año Año
6 Autofinanciación
7 Financiación externa
- Aporte de capital
- Préstamos bancarios
- Acreedores a largo plazo
- Acreedores del grupo
8 Desinversiones
Total orígenes
Superávit/ déficit = recursos empleados
Superávit/ déficit acumulado

Cuadro 5. Presupuesto de Tesorería

Conceptos Año Año Año

1 Cobros por ventas
 2 Pagos operativos
3 Tesorería operativa
4 Aporte de capital
5 Préstamos bancarios
6 Gastos de inversión productiva
7 Acreedores a largo plazo
8 Amortización del préstamo bancario
9 Tesorería operaciones capital
10 Cobro intereses cartera
11 Pagos de intermediación
12 Tesorería extraordinaria
13 Pago de dividendos
14 Intereses de créditos
15 Retribución recursos f financieros l/p
16 Cobros créditos corto plazo
17 Amortizaciones créditos corto plazo
18 Intereses de letras en descuento
19 Pagos acreedores
20 Pago de impuestos
21 Tesorería operaciones circulante
22 Tesorería neta
23 Tesorería acumulada

Cuadro 6. Balance proyectado

Conceptos Año Año Año

Activo fijo
Acciones pendientes de desembolso
Letras a cobrar
Tesorería
Total activo
Capital social
Reservas
Amortización acumulada
Créditos a largo plazo
Acreedores
Acreedores del grupo
Proveedores
Impuestos a pagar
Total pasivo