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Actif 2009 2008

Brut A&P Net Net


Immobilisation en valeur
Frais préliminaire 30 000 14 000 16 000 12 000 (a)
Immobilisation incorporelle
Fond commercial 100 000 100 000 80 000 (b)
Immobilisation corporelles
Terrain 380 000 44 000 336 000 352 000 (c)
Construction 100 000 78 000 622 000 336 000 (d)
ITMO 660 000 322 500 337 500 500 000 (e)
Mat transport 540 000 270 000 270 000 275 000(f)
Immobilisation financière
Prêt immobilisé 140 000 140 000 120 000
Titre de participation 170 000 37 000 133 000 120 000 (g)
Total I 2 720 000 765 500 1 954 500 1 695 000
Stock
MP 280 000 30 000 250 000 90 000
Produits finis 300 000 300 000 60 000
Créance de l’AC
Client et CR 380 000 60 000 320 000 130 000
Etat 140 000 140 000 60 000
autre débiteur 120 000 120 000 50 000
TVP 80 000 10 000 70 000 65 000
Total II 1 300 000 100 000 1 200 000 455 000
Trésorerie actif 250 000 250 000 90 000
Total III 250 000 250 000 90 000
Total 4 270 000 865 500 3 404 500 2 240 000
(a) valeur d’entrée : 20 000 (b) valeur d’origine : 80 000
(c) valeur d’origine :280 000 (d) valeur d’origine : 400 000
(e) valeur d’origine : 800 000 (f) valeur d’origine : 500 000
(g) valeur d’origine : 150 000
passif 2009 2008 Les Informations complémentaires :
CP  Les cessions :
Capital social 1 400 000 1 100 000 - ITMO  acquis pour 140 000 cédée pour 97 000
Prime de fusion et d’apport 276 000 135 200 - Mat transport acquis pour 90 000 cédée pour
Reserve légale 42 840 36 000 62000
Autre réserve 115 140 62 000 - TP acquis pour 40 000 cédée pour 59000
Rapport a nouveau 3 000 2 000  Les remboursements de l’emprunt 80 000 et
Résultat net 258 200 136 800 prêts 30 000
capitaux propre assimilé  La reprise sur subvention d’investissement
Subv d’investissement 80 000 - 20 000
Emprunt obligataire 620 000 40 0000  Les dotations aux provisions constatées Fin
PPRC durable 39 000 35 000 2009 sont comme suit
Total I 834 180 1 907 000 - Des terrains 16 000
Dette de passif criaillement - des TP 45 000
F et compte rattaché 623 000 213 000 - PPRC durable 20 000
Organisme sociaux 90 000 20 000  Les dotations aux Amortissements constates fin
Etat 245 000 35 000 2009 année come suit
Associés 150 000 20 000 FP 6 000
Autre carrier 60 000 10 000 Construction 14 000
Total II 53 320 298 000 ITMO 68 000
Trésorerie passif 40 000 35 000 Mat transport 94 500
Total III 40 000 35 000 TAF présenter le tableau de Financement
Total Passif 3.404.500 2.240.000
Tableau .DES IMMO
Eléments Brut 1.1.2009 augmentation Diminution Brut 31/12/2009
FP 20 000 10 000 - 30 000
FC 80 000 20 000 - 100 000
Tenair 280 000 10 000 - 380 000
Coust 400 000 300 000 - 700 000
TTMO 800 000 - 140 000 660 000
Mat Transport 500 000 130 000 90 000 540 000
TP 150 000 600 00 40 000 17 000
TOTAL 2 230 000 620 000 270 000 2 580 000
Tableau des amortissements
Eléments Brut 1.1.2009 Brut 31.12.2009
FP 8 000 6 000 14 000
Constution 64 000 14 000 78 000
ITMO 300 000 68 000 45 500 322 500
Mat Transport 225 000 94 500 49 500 270 000
total 597 000 182 500 95 000 684 500
Tableau des provisions
Eléments Brut 1.1.2009 Brut 31.12.2009
PPDRC 35 000 20 000 16 000 39 000
P. Terrains 28 000 16 000 - 44 000
Prov des TP 30 000 45 000 38 000 37 000
TOTAL 93 000 81 000 54 000 120 000
Tableau des créances et dettes
Elément Brut Brat
Prêt immo 120 000 50 000 30 000 140 000
Emprunt obligatoire 400 000 300 000 80 000 620 000
CAF
Résultat net 258 200
Dot aux atx et prov 182500- 81000 263 500
VNA 270 000-95000 175 000
Rep sur Atx et prov 54 000
Rep sur sub d’int 20 000
Pc des 97000+62000+59000 218 000
CAF 404 700
dividende 75 820
AF 328 880
Dividende distribuons au titre de l’exercice 2008
ELEMENT M Eléments M
Résultat net 136 000 R. Légale 6 840
Report a nouveau 2 000 42840-36000
Autre réserve 11540-62000 53 140
Dividende 75 820
Report à Nouveau 3 000
Total 138 800 Total 138 800
Synthèse des masses
Variation
Eléments 2008 2009
E R
FP 2.834.180 1.907.000 927.180
AI 1.954.500 1.695.000 259.500
FR 879.680 212.000 667.600
AC 1.200 455.000 745.000
PC 530.320 298.00 232.320
BFR 669.680 157.000 512.680
TN 210.000 55.000 155.000
Tableau de finanacment
Emplois et ressources E R
Autofinancement 328 880
CAF 404 700
Dividende 75 820
Cession et réduction des immobilisations 248 000
Cession d’immobilisation incorporelle 159 000
Cession d’immobilisation corporelle 59 000
Cession d’immobilisation financier 30 000
Récupération sur créance immob
Augmentation des capitaux prop et ass 540 .00
Augmentation des capitaux 440 000
Subventions d’investissement
Augmentation des dettes
TOTAL I 1.417.680
Emplois Stables
Acquisition et augmentation des 660 000
immobilisations
Acquisition d’immob incorporel
Acquisition d’immob incorporel 20 000
Acquisition d’immob incorporel 530 000
Acquisition d’immob incorporel 60 000
Rembourssement des cap prop 50 000
Rembouressement des dettes de finas 80 000
Emploi en non valeur 10 000
Total II 750 000
VBFR 512 000
VTN 155 000
Total géénrale 1.417 680 1 417 680