Actividad N° 1

The Company Financieros SAS

LILIANA MARGOTH NOVOA QUIÑONES

ID 761552

CONTADURIA PÚBLICA
CONTABILIDAD FINANCIERA II

TUTOR:
MILLER ROJAS

Mitú 29 de Agosto
Año 2020
 CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO
Primer 1105 Caja Menor 20,000
Registro 111002 Bancos Caja Menor 480,000
Contable 111001 Bancos 500,000
Sumas Iguales 500,000 500,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Segundo Comunicacion y
Registro 511123 Transporte 40,000
Contable 111002 Bancos Caja Menor 40,000
Sumas Iguales 40,000 40,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Tercer 511122 Fotocopias 20,000
Registro
Contable 1105 Caja Menor 20,000
Sumas Iguales 20,000 20,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Cuarto Combustibles y
Registro 511146 Lubricantes 150,000
Contable 1105 Caja Menor 150,000
Sumas Iguales 150,000 150,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Quinto Elementos de aseo,

Registro lavandería y
Contable 511155 cafetería 60,000
1105 Caja Menor 60,000
Sumas Iguales 60,000 60,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Sexto Comunicaciones y
Registro 511123 Transporte 110,000
Contable 1105 Caja Menor 110,000
Sumas Iguales 110,000 110,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Septimo
Registro 511161 Relaciones Publicas 70,000
Contable
Septimo
Registro
Contable 1105 Caja Menor 70,000
Sumas Iguales 70,000 70,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Octavo 511115 Mantenimiento 30,000
Registro
Contable 1105 Caja Menor 30,000
Sumas Iguales 30,000 30,000
480,000
 Saldo según extracto bank $ 12,958,714.67

Cheques pendientes de cobro disminuye

$ 19,408,606.00 saldo
NO ESTAN
EN EL Consignaciones o remesas en tránsito aumenta
EXTRACTO $ 6,951,451.00 saldo

Saldo según libro auxiliar de bank $ 1,236,521.36

Valores que no se encuentran en los libros

NC rendimientos financieros $ 10,236.52 aumenta

ND GMF
$ 125,632.21 disminuye
ND comisiones bancarias $ 189,521.00 disminuye
ND vat de chequera $ 66,500.00 disminuye
ND chequera $ 350,000.00 disminuye
ND timbre de chequera $ 7,000.00 disminuye
ND bank certificate $ 5,500.00 disminuye
ND vat certificatión $ 1,045.00 disminuye
$ 745,198.21
$ 19,910,165.67

$ 501,559.67 $ 1,246,757.88

TRANSACCIONES NO REGISTRADOS EN CONTABILIDAD

Saldo según libro auxiliar

de bank $ 1,236,521.36
NC rendimientos
financieros $ 10,236.52 INTERESES
ND GMF $ 125,632.21 4 X MIL

ND comisiones bancarias
ND vat de chequera
ND chequera
ND timbre de chequera
ND bank certificate
ND vat certificatión
$ 189,521.00 Cobros
$ 66,500.00 Cobros
$ 350,000.00 Cobros
$ 7,000.00 Cobros
$ 5,500.00 Cobros
$ 1,045.00 Cobros
$ 501,559.67
aumenta saldo
disminuye saldo

disminuye saldo
disminuye saldo
disminuye saldo
disminuye saldo
disminuye saldo
disminuye saldo
 INVERSION

INVERSION COSTO INVERSION TIEMPO ANUAL

20 cedulas de
capitalizacion 500,000 6 MESES 36%

12

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Depositos Instituciones
• 1110 financieras 10,000,000
Accounting
measureme DERECHOS DE RECOMPRA
nt and 1220 DE INVERSIONES 10,000,000
recognition Sumas Iguales 10,000,000 10,000,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Depositos Instituciones
• Asiento 1110 financieras 360,000
del interés
ganado en 435307 Intereses y rendimientos 360,000
el trimestre Sumas Iguales 360,000 360,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Depositos Instituciones
1110 financieras 7,200,000

• Asiento de DERECHOS DE RECOMPRA

venta del 60 1220 DE INVERSIONES 7,200,000
% Sumas Iguales 7,200,000 7,200,000

CUENTA NOMBRE DEBITO CREDITO

Depositos Instituciones
1110 financieras 5,200,000
Utilidad en venta de
• Asiento 424020 Inversiones Cedulas 1,200,000
de venta
final y de los DERECHOS DE RECOMPRA
rendimiento 1220 DE INVERSIONES 4,000,000
s Sumas Iguales 5,200,000 5,200,000
 VENTA

2 AGOSTO /
6 MESES VENTA 60% VALOR INTERES ASIENTO
18% 12 600,000 90,000 7,200,000 7,290,000 15000

2 DE
NOVIEMBRE 40% 650,000 0
8 650,000 5,200,000 5,200,000 360000
300000 1800000