Ejercicicios Estados Financieros

Asientos Contables

1.     Marzo 01. El capital social es de $18.000.000 dividido en 180 cuotas o partes sociales de un valor nominal de $
socio Pedro Gaviria aporta en efectivo la suma de $9.000.000 m/cte. equivalentes a 90 cuotas o partes sociales, la soc
equivalentes a noventa cuotas o partes sociale

Fecha Código Cuenta

Mar-01 1105 Caja
110505 Caja General
11050501 Pedro Gaviria
110500502 Angela Trujillo
3115 Aportes sociales
311505 Cuotas o partes
31150501 Pedro Gaviria
31150502 Angela Trujillo

2. Marzo 08. Apertura de la cuenta en el banco de BBVA según recibo de consignación por un valor de $8.000.000.
por un valor de $10.000.000.

Fecha Código Cuenta

Mar-08 1110 Banco
11100501 Banco BBVA
11100502 Banco Colpatria
1105 Caja
110505 Caja General

3.    Marzo 08. Compra de chequera Bando Colpatria según nota debito descontada por el banco por $175.000 IVA 19

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5305 Financieros
530505 Gastos Financieros
2408 IVA
240801 IVA agregado
1110 Banco
11100502 Banco Colpatria
4. Marzo 08. Compra de chequera según nota debito descontada por el banco   BBVA $175.000 IVA 19%.

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5305 Financieros
530505 Gastos Financieros
2408 IVA
240801 IVA agregado
1110 Banco
11100501 Banco BBVA

5. Marzo 08. Se paga $1.600.000 por concepto de honorarios a la Dra. María Bolaños por la elaboración de la constit
10% persona natural, comprobante de pago No 01, cheque No. 7161811 de Colpatria e IVA del 19%.

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5110 Honorarios
511010 Revisoría fiscal
2408 IVA
240801 IVA agregado
2365 Retencion en la fuente
236510 Honorarios
1110 Banco
11100502 Banco Colpatria

6.    Marzo 08. Se paga por matricula de registro mercantil por inscripción de libros de contabilidad a la cámara de
No. 1221 de BBVA.

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5140 Gastos Legales
514010 Registro mercantil
1110 Banco
11100501 Banco BBVA
 7.    Marzo 08. Se paga arriendo del local comercial administrativo, para el almacén y oficina por 1 mes vencido po
716812 de Colpatria. Comprobante de pago No

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5120 Arrendamientos
512010 Construcciones y Edificaciones
2365 Retención en la fuente
236530 Arrendamientos
2408 IVA
240801 IVA agregado
1110 Banco
11100502 Banco Colpatria

8. Marzo 08, Se paga matricula de impuesto de industria y comercio; comprobante de pago No.3, chuque N

Fecha Código Cuenta

Mar-08 5115 Impuestos
511505 Industria y Comercio
1110 Banco
11100501 Banco BBVA

9.     Marzo 08. Se compran 15 televisores referencia 50230, a Homecenter S.A. a $400.000 c/u según factura No. 52
No.5 cheque No. 1123 de BBVA pagando el 50% y por el sald

Fecha Código Cuenta

Mar-08 6205 Compra de Mercancías
620501 Televisores
2408 IVA
240801 IVA agregado
2365 Retencion en la fuente
236540 Compras
1110 Banco
11100501 Banco BBVA
2205 Proveedores
22050501 Homecenter S.A
 10.  Marzo 08. Se compra a crédito 15 computadores referencia 50231 a Netserver Ltda. c/u a $1.050.0

Fecha Código Cuenta

Mar-08 6205 Compra de Mercancías
620502 Computadores
2408 IVA
240801 IVA agregado
2365 Retencion en la fuente
236540 Compras
2205 Proveedores
22050502 Netserver Ltda

11.     Marzo 08. se venden cinco computadores referencia 50231, al contado a la empresa Licensoft S.A.S.., según
recibo de caja 03.

Fecha Código Cuenta

Mar-08 1105 Caja
110505 Caja General
2408 IVA
240801 IVA descontable
1355 Anticipo de Impuestos
135515 Retención en la fuente
4135 Comercio al por >y al por<
413554 Computadores

12.  Marzo 15. Se consiga en Banco BBVA $3.000.000 según recibo de consignación.
 
Marzo 15. Se consigna en Banco Colpatria $3.000.000 según recibo de consignación.

Fecha Código Cuenta

Mar-15 1110 Banco
11100501 Banco BBVA
11100502 Banco Colpatria
1105 Caja
110505 Caja General
13.     Marzo 15. Se venden tres televisores a crédito al almacén la economía según factura No.002, a $700.000 c/u, c

Fecha Código Cuenta

Mar-15 1305 Clientes
13050501 Almacen la Economía
2408 IVA
240801 IVA descontable
1355 Anticipo de Impuestos
135515 Retención en la fuente
4135 Comercio al por >y al por<
41355401 Televisores

14.     Marzo15. EL cliente almacén la economía abona $1.200.000 a la factura No.002 recibo de caja No.4

Fecha Código Cuenta

Mar-15 1105 Caja
110505 Caja General
1305 Clientes
13050501 Almacen Económia

15.     Marzo 15. Se consigna en Banco Colpatria $1.200.000 según recibo de consignación.
 
Fecha Código Cuenta
Mar-15 1110 Banco
11100502 Banco Colpatria
1105 Caja
110505 Caja General

16.    Marzo 15. La empresa le abona al proveedor $1.900.000 a la factura No.520 de Homecenter S.A..; comprobant

Fecha Código Cuenta

Mar-15 2205 Proveedores
22050501 Homecenter
1110 Banco
 Mar-15

11100502 Banco Colpatria

17.     Marzo 15. Se vende a contado 6 televisores a $700.000 c/u a la empresa muebles la Economía ltda, IVA 19%,

Fecha Código Cuenta

Mar-15 1105 Caja
110505 Caja General
2408 IVA
240801 IVA descontable
1355 Anticipo de Impuestos
135515 Retención en la fuente
4135 Comercio al por >y al por<
41355401 Televisores

18.     Marzo 15. Se vende a contado 7 computadores a $1.200.000 c/u Surtimas ltda, IVA 19%, retención 2.5%. Seg

Fecha Código Cuenta

Mar-15 1105 Caja
110505 Caja General
2408 IVA
240801 IVA descontable
1355 Anticipo de Impuestos
135515 Retención en la fuente
4135 Comercio al por >y al por<
41355402 Computadores

19.     Marzo 25. La empresa le abona $1.000.000 al proveedor Homecenter. A la factura No 520 Comprobante de p

Fecha Código Cuenta

Mar-25 2205 Proveedores
22050501 Homecenter
1110 Banco
11100502 Banco Colpatria
20.     Marzo 25. Se consigna 4.000.000 en Banco Colpatria según recibo de consignación

Fecha Código Cuenta

Mar-25 1110 Banco
11100502 Banco Colpatria
1105 Caja
110505 Caja General

21.     Marzo 25. Se consigna 4.000.000 en Banco BBVA según recibo de consignación

Fecha Código Cuenta

Mar-25 1110 Banco
11100501 Banco BBVA
1105 Caja
110505 Caja General

Balance de comprobación

CÓDIGO CUENTA DEBITO

1105 Caja $ 39,752,950
1110 Bancos $ 33,200,000
3115 Aportes Sociales
2205 Proveedores $ 2,900,000
2408 Iva $ 3,980,851
2365 Retencion en la fuente
5115 Impuestos $ 110,000
6205 Compra de mercancías $ 18,277,311
1305 Clientes $ 2,055,882
4135 Comercio al por mayor y al por menor
1355 Anticipo de impuestos $ 485,168
5305 Financieros $ 350,000
5110 Honorarios $ 1,344,538
5140 Gastos legales $ 350,000
5120 Arrendamiento $ 980,000
Total $ 103,786,700
icios Estados Financieros

Asientos Contables

ciales de un valor nominal de $100.000 c/u recibo No. 01, aportados por los socios fundadores así: EL
cuotas o partes sociales, la socia Ángela Trujillo aporta en efectivo la suma de $9.000.000 recibo No.02
noventa cuotas o partes sociales.

Cuenta Parcial Debe Haber

Caja $ 18,000,000
Caja General
Pedro Gaviria $ 9,000,000
Angela Trujillo $ 9,000,000
Aportes sociales $ 18,000,000
Cuotas o partes
Pedro Gaviria $ 9,000,000
Angela Trujillo $ 9,000,000
Total $ 18,000,000,000 $ 18,000,000

n por un valor de $8.000.000. Apertura de una cuenta del Banco Colpatria según recibo de consignación
n valor de $10.000.000.

Cuenta Parcial Debe Haber

Banco $ 18,000,000
Banco BBVA $ 8,000,000
Banco Colpatria $ 10,000,000
Caja $ 18,000,000
Caja General $ 18,000,000
Total $ 18,000,000,000 $ 18,000,000

el banco por $175.000 IVA 19%.

Cuenta Parcial Debe Haber

Financieros $ 175,000
Gastos Financieros $ 175,000
IVA $ 33,250
IVA agregado $ 33,250
Banco $ 208,250
Banco Colpatria $ 208,250
Total $ 208,250 $ 208,250
$175.000 IVA 19%.

Cuenta Parcial Debe Haber

Financieros $ 175,000
Gastos Financieros $ 175,000
IVA $ 33,250
IVA agregado $ 33,250
Banco $ 208,250
Banco BBVA $ 208,250
Total $ 208,250 $ 208,250

por la elaboración de la constitución de la sociedad, es responsable de IVA, retención en la fuente del

IVA del 19%.

Cuenta Parcial Debe Haber

Honorarios $ 1,344,538
Revisoría fiscal $ 1,344,538
IVA $ 255,462
IVA agregado $ 255,462
Retencion en la fuente $ 134,454
Honorarios $ 134,454
Banco $ 1,465,546
Banco Colpatria $ 1,465,546
Total $ 1,600,000 $ 1,600,000

e contabilidad a la cámara de comercio de Facatativá, $350.000 comprobante de pago No. 02 y cheque

o. 1221 de BBVA.

Cuenta Parcial Debe Haber

Gastos Legales $ 350,000
Registro mercantil $ 350,000
Banco $ 350,000
Banco BBVA $ 350,000
Total $ 350,000 $ 350,000
 oficina por 1 mes vencido por valor de $980.000 retención en la fuente por 3.5% IVA el 19%. Cheque
tria. Comprobante de pago No. 03.

Cuenta Parcial Debe Haber

Arrendamientos $ 980,000
Construcciones y Edificaciones $ 980,000
Retención en la fuente $ 34,300
Arrendamientos $ 34,300
IVA $ 186,200
IVA agregado $ 186,200
Banco $ 1,131,900
Banco Colpatria $ 1,131,900
Total $ 1,166,200 $ 1,166,200

obante de pago No.3, chuque No.1222 de BBVA por $110.000. Comprobante de pago No. 04.

Cuenta Parcial Debe Haber

Impuestos $ 110,000
Industria y Comercio $ 110,000
Banco $ 110,000
Banco BBVA $ 110,000
Total $ 110,000 $ 110,000

0.000 c/u según factura No. 520, con IVA del 19%, retención en la fuente de 2.5% comprobante de pago
A pagando el 50% y por el saldo se solicita crédito

Cuenta Parcial Debe Haber

Compra de Mercancías $ 5,042,017
Televisores $ 5,042,017
IVA $ 957,983
IVA agregado $ 957,983
Retencion en la fuente $ 126,050
Compras $ 126,050
Banco $ 2,936,975
Banco BBVA $ 2,936,975
Proveedores $ 2,936,975
Homecenter S.A $ 2,936,975
Total $ 6,000,000 $ 6,000,000
 Netserver Ltda. c/u a $1.050.000 según factura No.8963 con IVA del 19%, retención 2.5%.

Cuenta Parcial Debe Haber

Compra de Mercancías $ 13,235,294
Computadores $ 13,235,294
IVA $ 2,514,706
IVA agregado $ 2,514,706
Retencion en la fuente $ 330,882
Compras $ 330,882
Proveedores $ 15,419,118
Netserver Ltda $ 15,419,118
Total $ 15,750,000 $ 15,750,000

mpresa Licensoft S.A.S.., según facturas No. 001 a $1.200.000 c/u con IVA del 19%, retención 2.5% y
recibo de caja 03.

Cuenta Parcial Debe Haber

Caja $ 5,873,950
Caja General $ 5,873,950
IVA $ 957,983
IVA descontable $ 957,983
Anticipo de Impuestos $ 126,050
Retención en la fuente $ 126,050
Comercio al por >y al por< $ 5,042,017
Computadores $ 5,042,017
Total $ 6,000,000 $ 6,000,000

Cuenta Parcial Debe Haber

Banco $ 6,000,000
Banco BBVA $ 3,000,000
Banco Colpatria $ 3,000,000
Caja $ 6,000,000
Caja General $ 6,000,000
Total $ 6,000,000 $ 6,000,000
tura No.002, a $700.000 c/u, con IVA del 19% retención 2.5%.

Cuenta Parcial Debe Haber

Clientes $ 2,055,882
Almacen la Economía $ 2,055,882
IVA $ 335,294
IVA descontable $ 335,294
Anticipo de Impuestos $ 44,118
Retención en la fuente $ 44,118
Comercio al por >y al por< $ 1,764,706
Televisores $ 1,764,706
Total $ 2,100,000 $ 2,100,000

recibo de caja No.4

Cuenta Parcial Debe Haber

Caja $ 1,200,000
Caja General $ 1,200,000
Clientes $ 1,200,000
Almacen Económia $ 1,200,000
Total

ción.

Cuenta Parcial Debe Haber

Banco $ 1,200,000
Banco Colpatria $ 1,200,000
Caja $ 1,200,000
Caja General $ 1,200,000
Total

Homecenter S.A..; comprobante de pago No.06 cheque 716813 de Banco Colpatria.

Cuenta Parcial Debe Haber

Proveedores $ 1,900,000
Homecenter $ 1,900,000
Banco $ 1,900,000
 Banco Colpatria $ 1,900,000
Total $ 1,900,000 $ 1,900,000

s la Economía ltda, IVA 19%, retención 2.5%. Según Factura 03, recibo de caja No. 5.

Cuenta Parcial Debe Haber

Caja $ 4,893,000
Caja General $ 4,893,000
IVA $ 798,000
IVA descontable $ 798,000
Anticipo de Impuestos $ 105,000
Retención en la fuente $ 105,000
Comercio al por >y al por< $ 4,200,000
Televisores $ 4,200,000
Total $ 4,998,000 $ 4,998,000

VA 19%, retención 2.5%. Según factura 004, recibo de caja No 6.

Cuenta Parcial Debe Haber

Caja $ 9,786,000
Caja General $ 9,786,000
IVA $ 1,596,000
IVA descontable $ 1,596,000
Anticipo de Impuestos $ 210,000
Retención en la fuente $ 210,000
Comercio al por >y al por< $ 8,400,000
Computadores $ 8,400,000
Total $ 9,996,000 $ 9,996,000

ra No 520 Comprobante de pago No 06 con cheque 716814 de Banco Colpatria.

Cuenta Parcial Debe Haber

Proveedores $ 1,000,000
Homecenter $ 1,000,000
Banco $ 1,000,000
Banco Colpatria $ 1,000,000
Total $ 1,000,000 $ 1,000,000
ón

Cuenta Parcial Debe Haber

Banco $ 4,000,000
Banco Colpatria $ 4,000,000
Caja $ 4,000,000
Caja General $ 4,000,000
Total $ 4,000,000 $ 4,000,000

Cuenta Parcial Debe Haber

Banco $ 4,000,000
Banco BBVA $ 4,000,000
Caja $ 4,000,000
Caja General $ 4,000,000
Total $ 4,000,000 $ 4,000,000

ance de comprobación

CREDITO
$ 33,200,000
$ 9,310,921
$ 18,000,000
$ 18,356,092
$ 3,687,277
$ 625,687

$ 1,200,000
$ 19,406,723
|

$ 103,786,700
 BALANCE DE COMPROBACIÓN

CODIGO CUENTA
1105 CAJA
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
2205 PROVEEDORES
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR
5115 IMPUESTOS
5110 HONORARIOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5135 SERVICIOS
5140 GASTOS LEGALES
5305 FINANCIEROS
6205 COMPRA DE MERCANCÍAS

SUMAS IGUALES
SALDO DEBE SALDO HABER
$ 39,752,950 $ 33,200,000
$ 33,200,000 $ 9,310,921
$ 2,055,882 $ 1,200,000
$ 485,168

$ 2,900,000 $ 18,356,092
$ 625,687
$ 3,980,851 $ 3,687,277
$ 18,000,000
$ 19,406,723
$ 110,000
$ 1,344,538
$ 980,000

$ 350,000
$ 350,000
$ 18,277,311

$ 103,786,700 $ 103,786,700
 COMPROBANTE DE APERTURA N

CODIGO
1105
11050501
11050502
3115
31150501
31150502

Elaborado por:

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

CODIGO
1105
110505
110505
1110
11100501
11100502
11100501
11100502
1355
135515
2205
22050501
22050502
2408
 240801
240802
2365
236510
236530
236540
5110
511010
5120
512010
5115
511505
5140
514010
5305
530505
6205
620501
620502
4135
413554

Elaborado por:
EDIITH DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

CODIGO
1105
110505
110505
110505
 110505
110505
110505
111O
11100501
11100502
11100502
1305
13050501
13050501
1355
135515
2205
22050501
2408
240801
4135
41355401
41355402

Elaborado por:
EDITH DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

CODIGO
1105
110505
 1110
11100501
11100502
11100502
2205
22050501

Elaborado por:
EDITH DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ
 COMPROBANTE DE APERTURA N° 1

NIT
COMPROBANTE DE APERTURA
CUENTA
CAJA
Pedro Gaviria
Angela Trujillo
APORTES SOCIALES
Pedro Gaviria
Angela Trujillo

SUMAS IGUALES

para registrar constitución de la sociedad

mediante escriturra pública No.740 del 01 de ene 2020 notaria

Edith Daniela Vargas Bohórquez

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD N° 2
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
NIT 891.007.005-4
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
CUENTA
CAJA
CAJA GENERAL
CAJA GENERAL
BANCOS
BANCO BBVA
BANCO COLPATRIA
BANCO BBVA
BANCO COLPATRIA
ANTCIPO DE IMPUESTOS
RETENCIÓN EN LA FUENTE
PROVEEDORES
HOMECENTER S.A
Netserver Ltda
IVA
 IVA AGREGADO
IVA DESCONTABLE
RETENCIÓN EN LA FUENTE
HONORARIOS
ARRENDAMIENTOS
COMPRAS
HONORARIOS
REVISORIA FISCAL
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
GASTOS LEGALES
REGISTRO MERCANTIL
FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
COMPRA DE MERCANCIA
TELEVISORES
COMPUTADORES
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
COMPUTADORES

SUMAS IGUALES

ado por:
H DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD N° 3
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
NIT
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
CUENTA
CAJA
CAJA GENERAL
CAJA GENERAL
CAJA GENERAL
 CAJA GENERAL
CAJA GENERAL
CAJA GENERAL
BANCOS
BANCO BBVA
BANCO COLPATRIA
BANCO COLPATRIA
CLIENTES
ALMACÉN LA ECONOMÍA
ALMACÉN LA ECONOMÍA
ANTICIPO DE IMPUESTOS
RETEFUENTE
PROVEEDORES
HOMECENTER S.A
IVA
IVA DESCONTABLE
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MAYOR
TELEVISORES
COMPUTADORES

SUMAS IGUALES

H DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD N° 4
XXXXXXXXXXXXXXXXX
NIT XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
CUENTA
CAJA
CAJA GENERAL
 BANCOS
BANCO BBVA
BANCO COLPATRIA
BANCO COLPATRIA
PROVEEDORES
HOMECENTER S.A

SUMAS IGUALES

H DANIELA VARGAS BOHÓRQUEZ

E DE APERTURA N° 1
FECHA 1/1/2020

No. 1
PARCIALES DEBE HABER
$ 18,000,000
$ 9,000,000
$ 9,000,000
$ 18,000,000
$ 9,000,000
$ 9,000,000

$ 18,000,000 $ 18,000,000

Revisado por: Aprobado por: Contabilizado por:

DE CONTABILIDAD N° 2
FECHA 1/8/2020

No. 2
PARCIALES DEBE HABER
$ 5,873,950 $ 18,000,000
$ 18,000,000
$ 5,873,950
$ 18,000,000 $ 6,410,921
$ 8,000,000
$ 10,000,000
$ 3,605,225
$ 2,805,696
$ 126,050
$ 126,050
$ 18,356,092
$ 2,936,975
$ 15,419,118
$ 3,980,851 $ 957,983
 $ 3,980,851
$ 957,983
$ 625,687
$ 134,454
$ 34,300
$ 456,933
$ 1,344,538
$ 1,344,538
$ 980,000
$ 980,000
$ 110,000
$ 110,000
$ 350,000
$ 350,000
$ 350,000
$ 350,000
$ 18,277,311
$ 5,042,017
$ 13,235,294
$ 5,042,017
$ 5,042,017

$ 49,392,700 $ 49,392,700

Revisado por: Aprobado por: Contabilizado por:

DE CONTABILIDAD N° 3
FECHA 1/15/2020

No. 3
PARCIALES DEBE HABER
$ 15,879,000 $ 7,200,000
$ 6,000,000
$ 1,200,000
$ 1,200,000
 $ 4,893,000
$ 9,786,000
$ 4,000,000
$ 7,200,000 $ 1,900,000
$ 3,000,000
$ 4,200,000
$ 1,900,000
$ 2,055,882 $ 1,200,000
$ 2,055,882
$ 1,200,000
$ 359,118
$ 359,118
$ 1,900,000
$ 1,900,000
$ 2,729,294
$ 2,729,294
$ 14,364,706
$ 5,964,706
$ 8,400,000

$ 27,394,000 $ 27,394,000

Revisado por: Aprobado por: Contabilizado por:

DE CONTABILIDAD N° 4
FECHA 1/25/2020

No. 4
PARCIALES DEBE HABER
$ 8,000,000
$ 8,000,000
 $ 8,000,000 $ 1,000,000
$ 4,000,000
$ 4,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000

$ 9,000,000 $ 9,000,000

Revisado por: Aprobado por: Contabilizado por:

FORMATO LIBRO AUXILIAR CAJA GENERAL,APORTES PRIMER Y SEGUNDO SOCIO 1105

FECHA
1/1/2020
1/1/2020
1/8/2020
1/15/2020
1/25/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR BANCOS DE COLPATRIA Y BBVA 1

FECHA
1/8/2020
1/8/2020
1/15/2020
1/15/2020
1/25/2020
1/25/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR CLIENTES NACIONALES

FECHA
1/15/2020
FORMATO LIBRO AUXILIAR RETENCIÓN EN LA FUENTE

FECHA
1/8/2020
1/15/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR PROVEEDORES NACIONALES

FECHA
1/8/2020
1/8/2020
1/15/2020
1/25/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR RETENCIÓN EN COMPRAS -ARRENDAMIENTO - HONORARIOS

FECHA
1/8/2020
1/8/2020
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR IVA GENERADO- DESCONTABLE

 FECHA
1/8/2020
1/8/2020
1/15/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR APORTES SOCIALES PRIMER Y SEGUNDO SOCIO

FECHA
1/1/2020
1/1/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES

FECHA
1/8/2020
1/15/2020
1/15/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO

FECHA
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR ARRENDAMIENTO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

 FECHA
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR (HONORARIOS) REVISORIA FISCAL

FECHA
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR (GASTOS LEGALES) REGISTRO MERCANTIL

FECHA
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR (FINANCIEROS) GASTOS BANCARIOS

FECHA
1/8/2020
1/8/2020

FORMATO LIBRO AUXILIAR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES

FECHA
1/8/2020
1/8/2020
 Ciclo Gestión Fines Ltda

ATO LIBRO AUXILIAR CAJA GENERAL,APORTES PRIMER Y SEGUNDO SOCIO 110505-11050501-11050502

DETALLE C.D.
APORTE PEDRO GAVIRIA N°1
APORTEANGELA TRUJILLO N°1
CAJA GENERAL N°2
CAJA GENERAL N°3
CAJA GENERAL N°4

SALDO

MATO LIBRO AUXILIAR BANCOS DE COLPATRIA Y BBVA 11100501- 11100502

DETALLE C.D.
BANCO BBVA N°2
BANCO COLPATRIA N°2
BANCO BBVA N°3
BANCO COLPATRIA N°3
BANCO BBVA N°4
BANCO COLPATRIA N°4

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR CLIENTES NACIONALES 13050501

DETALLE C.D.
CLIENTES ALMACEN LA ECONOMÍA

SALDO
 ATO LIBRO AUXILIAR RETENCIÓN EN LA FUENTE 135515

DETALLE C.D.
RETENCIÓN EN LA FUENTE N°2
RETENCIÓN EN LA FUENTE N°3

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR PROVEEDORES NACIONALES 22050501-02

DETALLE C.D.
HOMECENTER S.A N°2
Netserver Ltda N°2
HOMECENTER S.A N°3
HOMECENTER S.A N°4

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR RETENCIÓN EN COMPRAS -ARRENDAMIENTO - HONORARIOS 236540-236530-236515

DETALLE C.D.
HONORARIOS N°2
ARRENDAMIENTOS N°2
COMPRAS N°2

SALDO

MATO LIBRO AUXILIAR IVA GENERADO- DESCONTABLE 240805 -10

 DETALLE C.D.
IVA AGREGADO N°2
IVA DESCONTABLE N°2
IVA DESCONTABLE N°3

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR APORTES SOCIALES PRIMER Y SEGUNDO SOCIO 31150501-311505

DETALLE C.D.
APORTE SOCIAL PEDRO GAVIRIA N°1
APORTE SOCIAL ANGELA TRUJILLO N°1

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 413536

DETALLE C.D.
COMPUTADORES N°2
TELEVISORES N°3
COMPUTADORES N°3

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO 511505

DETALLE C.D.
INDUSTRIA Y COMERCIO N°2

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR ARRENDAMIENTO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 512010

 DETALLE C.D.
ARRENDAMIENTOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES N°2

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR (HONORARIOS) REVISORIA FISCAL 51

DETALLE C.D.
REVISORIA FISCAL N°2

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR (GASTOS LEGALES) REGISTRO MERCANTIL 514010

DETALLE C.D.
REGISTRO MERCANTÍL N°2

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR (FINANCIEROS) GASTOS BANCARIOS 53050501-5305050

DETALLE C.D.
GASTOS FINANCIEROS BANCO BBVA N°2
GASTOS FINANCIEROS BANCO COLPATRIA N°2

SALDO

ATO LIBRO AUXILIAR VENTA DE ELECTRODOMESTICOS Y MUEBLES 613536

DETALLE C.D
COMPRA DE TELEVISORES N°2
COMPRA DE COMPUTADORES N°2

SALDO

SALDO COMPROBADO $
110505-11050501-11050502

FORMULA
DEBE HABER SALDO SALDO+ DEBE - HABER
$ 9,000,000 $ 9,000,000
$ 9,000,000 $ 18,000,000
$ 5,873,950 $ 18,000,000 $ 5,873,950
$ 15,879,000 $ 7,200,000 $ 14,552,950
$ 8,000,000 $ 6,552,950

$ 6,552,950

11100501- 11100502

DEBE HABER SALDO

$ 8,000,000 $ 3,605,225 $ 4,394,775
$ 10,000,000 $ 2,805,696 $ 11,589,079
$ 3,000,000 $ 14,589,079
$ 4,200,000 $ 1,900,000 $ 16,889,079
$ 4,000,000 $ 20,889,079
$ 4,000,000 $ 1,000,000 $ 23,889,079

$ 23,889,079

13050501

DEBE HABER SALDO

$ 2,055,882 $ 1,200,000 855,882
- 855,882

855,882
 135515

DEBE HABER SALDO

$ 126,050 $ 126,050
$ 359,118 $ 485,168

$ 485,168

22050501-02

DEBE HABER SALDO

$ 2,936,975 -$ 2,936,975
$ 15,419,118 -$ 18,356,092
$ 1,900,000 -$ 16,456,092
$ 1,000,000 -$ 15,456,092

-$ 15,456,092

236540-236530-236515

DEBE HABER SALDO

$ 134,454 -$ 134,454
$ 34,300 -$ 168,754
$ 456,933 -$ 625,687

-$ 625,687

240805 -10
 DEBE HABER SALDO
$ 3,980,851 $ 3,980,851
$ 957,983 $ 3,022,868
$ 2,729,294 $ 293,574

$ 293,574

31150501-31150502

DEBE HABER SALDO

$ 9,000,000 -$ 9,000,000
$ 9,000,000 -$ 18,000,000

-$ 18,000,000

413536

DEBE HABER SALDO

$ 5,042,017 -$ 5,042,017
$ 5,964,706 -$ 11,006,723
$ 8,400,000 -$ 19,406,723

-$ 19,406,723

511505

DEBE HABER SALDO

$ 110,000 $ 110,000

$ 110,000

512010
 DEBE HABER SALDO
$ 980,000 980,000

980,000

513530

DEBE HABER SALDO

1,344,538 1,344,538

1,344,538

514010

DEBE HABER SALDO

$ 350,000 $ 350,000

$ 350,000

53050501-53050502

DEBE HABER SALDO

$ 175,000 $ 175,000
$ 175,000 $ 350,000

$ 350,000

613536

DEBE HABER SALDO

$ 5,042,017 $ 5,042,017
$ 13,235,294 $ 18,277,311

$ 18,277,311

$ -
 7 LIBRO DIARIO

1105 1110

Ciclo Gestión Fines Ltda

CAJA BANCOS

FECHA C.D DEBE HABER DEBE HABER

1/1/2020 N°1 $ 18,000,000
TOTALES $ 18,000,000 $ - $ - $ -
1/8/2020 N°2 $ 5,873,950 $ 18,000,000 $ 18,000,000 $ 6,410,921
15 /01,/2020 N°3 $ 15,879,000 $ 7,200,000
25/ 01/,2020 N°4 $ 8,000,000

TOTALES $ 21,752,950 $ 33,200,000 $ 18,000,000 $ 6,410,921

BRO DIARIO COLUMNARIO

1.ACTIVO
1305 1355 1435 1710
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y MERCANCIAS NO FABRICADAS
CLIENTES CONTRIBUCIONES O SALDOS A POR LA EMPRESA CARGOS DIFERIDOS
FAVOR

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 3,980,851 $ 957,983
$ 2,055,882 $ 1,200,000 $ 2,729,294

$ 2,055,882 $ 1,200,000 $ 3,980,851 $ 3,687,277 $ - $ - $ -

 2. PASIVO
1710 2205 2365 2408

IMPUESTO A LAS VENTAS POR

CARGOS DIFERIDOS PROVEEDORES RETENCIÓN EN LA FUENTE PAGAR

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 18,356,092 $ 625,687 $ 3,980,851 $ 957,983
$ 1,900,000 $ 2,729,294
$ 1,000,000

$ - $ 2,900,000 $ 18,356,092 $ - $ 625,687 $ 3,980,851 $ 3,687,277

 3.PATRIMONIO 4. INGRESOS
3115 4135 5110 5115

COMERCIO AL POR MAYOR Y

APORTES SOCIALES AL POR MENOR HONORARIOS IMPUESTOS

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE

$ 18,000,000
$ - $ 18,000,000 $ - $ - $ - $ - $ -
$ 5,042,017 $ 1,344,538 $ 110,000
$ 14,364,706

$ - $ - $ - $ 19,406,723 $ 1,344,538 $ - $ 110,000

 5.GASTOS
5115 5120 5140 5305

IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS GASTOS LEGALES FINANCIEROS

HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 980,000 $ 350,000 $ 350,000

$ - $ 980,000 $ - $ 350,000 $ - $ 350,000 $ -

 6. COSTOS
6135

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL

POR MENOR

DEBE HABER

$ - $ -
$ 18,277,311

$ 18,277,311 $ -
 Ciclo Gestión Fines Ltda
APERTURA
CÓDIGO CUENTA
DEBE
1105 CAJA $ 18,000,000
1110 BANCOS
1305 CLIENTES
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1710 CARGOS DIFERIDOS
2205 PROVEEDORES
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR
3115 APORTES SOCIALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5115 IMPUESTOS
5120 ARRENDAMIENTOS
5110 HONORARIOS
5140 GASTOS LEGALES
5305 FINANCIEROS
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR

SUMAS $ 18,000,000
 LIBRO MAYOR Y BALANCES
APERTURA MOVIMIENTO SALDOS
HABER DEBE HABER DÉBITO CRÉDITO
$ 21,752,950 $ 33,200,000 $ 6,552,950
$ 33,200,000 $ 9,310,921 $ 23,889,079
$ 2,055,882 $ 1,200,000 $ 855,882
$ 485,168 $ 485,168

$ 2,900,000 $ 18,356,092 -$ 15,456,092

$ 625,687 -$ 625,687
$ 3,980,851 $ 3,687,277 $ 293,574
$ 18,000,000 -$ 18,000,000
$ 19,406,723 -$ 19,406,723
$ 110,000 $ 110,000
$ 980,000 $ 980,000
$ 1,344,538 $ 1,344,538
$ 350,000 $ 350,000
$ 350,000 $ 350,000
$ 18,277,311 $ 18,277,311

$ 18,000,000 $ 85,786,700 $ 85,786,700 $ 53,488,502 -$ 53,488,502

VALORES SACADOS DE LIBRO COLUMNARIO DIARIO