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Modèle 100/IS/N

PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES


2006
(Modèle Comptable Normal)

Raison sociale : INJAZ SAKANE SARL

Article I.S. 35550475

Identification T.V.A. 2203076

Adresse :134, BD ZERKTOUNI


CASABLANCA

A CASABLANCA le 31-Mar-07

Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numéro d'Enregistrement de la Déclaration :

Date :

Signature

N.B : Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations
comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92..138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
Tableau n°1

BILAN ( ACTIF )
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
ACTIF EXERCICE EXERCICE
Brut Amortissements Net PRECEDENT
et Provisions Net
IMMOBILISATION EN NON VALEUR (a) 13,940.00 9,293.34 4,646.66 9,293.33
Frais préliminaires 13,940.00 9,293.34 4,646.66 9,293.33
Charges à répartir sur plusieurs exercices 0.00 0.00 0.00 0.00
Primes de remboursement des obligations 0.00 0.00 0.00 0.00
A IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (b) 0.00 0.00 0.00 0.00
C Immobilisations en recherche et développement 0.00 0.00 0.00 0.00
T Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0.00 0.00 0.00 0.00
I Fonds commercial 0.00 0.00 0.00 0.00
F Autres immobilisations incorporelles 0.00 0.00 0.00 0.00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES (c) 2,691,619.12 121,948.56 2,569,670.56 95,026.95
Terrains 0.00 0.00 0.00 0.00
I Constructions 0.00 0.00 0.00
M Installations techniques, matériel et outillage 2,514,323.72 107,492.02 2,406,831.70 80,719.45
M Matériel de transport 114,021.07 7,854.18 106,166.89
O Mobiliers, matériel de bureau et aménagements divers 63,274.33 6,602.36 56,671.97 14,307.50
B Autres immobilisations corporelles 0.00 0.00 0.00 0.00
I Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00 0.00
L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (d) 12,300.00 0.00 12,300.00
I Prêts immobilises 0.00 0.00 0.00 0.00
S Autres créances financières 12,300.00 0.00 12,300.00
E Titres de participation 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres titres immobilisés 0.00 0.00 0.00
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF (e) 0.00 0.00 0.00 0.00
Diminution des créances immobilisées 0.00 0.00 0.00
Augmentation des dettes de financement 0.00 0.00 0.00
TOTAL I ( a+b+c+d+e) 2,717,859.12 131,241.90 2,586,617.22 104,320.28
STOCKS (f) 1,274,530.72 0.00 1,274,530.72 0.00
Marchandises 0.00 0.00 0.00
Matières et fournitures consommables 0.00 0.00 0.00
A Produits en cours 1,274,530.72 0.00 1,274,530.72
C Produits intermédiaires et produits résiduels 0.00 0.00 0.00 0.00
T Produits finis 0.00 0.00 0.00
I CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (g) 7,040,825.99 0.00 7,040,825.99 40,234.73
F Fournis. débiteurs, avances et acomptes 320,000.00 0.00 320,000.00 0.00
Clients et comptes rattachés 4,654,650.69 0.00 4,654,650.69
C Personnel 0.00 0.00 0.00 0.00
I Etat 1,727,162.41 1,727,162.41 40,234.73
R Comptes d'associés 0.00 0.00 0.00 0.00
C Autres débiteurs 0.00 0.00 0.00 0.00
U Compte de régularisation actif 339,012.89 339,012.89
L TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (h) 0.00 0.00 0.00 0.00
A
N ECART DE CONVERSION - ACTIF (i) 0.00 0.00 0.00 0.00
T ( Eléments circulants )
TOTAL II ( f+g+h+i) 8,315,356.71 0.00 8,315,356.71 40,234.73
T TRESORERIE - ACTIF 25,689.56 0.00 25,689.56 869,112.56
R Chèques et valeurs à encaisser 0.00 0.00 0.00
E Banques, T.G & CP 19,046.18 19,046.18 869,112.56
S Caisses, régies d'avances et accréditifs 6,643.38 6,643.38
O TOTAL III 25,689.56 0.00 25,689.56 869,112.56
TOTAL GENERAL I+II+III 11,058,905.39 131,241.90 10,927,663.49 1,013,667.57
Tableau n°1

BILAN ( PASSIF )
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
PASSIF Exercice Exercice
Précèdent

CAPITAUX PROPRES
Capital social ou personnel (1) 1,000,000.00 1,000,000.00
moins: Actionnaires, capital souscrit non appelé dont versé 0.00 0.00
F Prime d'émission, de fusion, d'apport 0.00 0.00
I Ecarts de réévaluation 0.00 0.00
N Réserve légale 0.00
A Autres réserves
N Report à nouveau (2) -182,676.89
C Résultat nets en instance d'affectation (2) 0.00
E Résultat net de l'exercice (2) 188,090.73 -182,676.89
M TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (a) 1,005,413.84 817,323.11
E CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (b) 0.00 0.00
N Subventions d'investissement 0.00 0.00
T Provisions réglementées 0.00 0.00

P DETTES DE FINANCEMENT (c) 0.00 0.00


E Emprunts obligataires 0.00 0.00
R Autres dettes de financement 0.00
M
A PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (d) 0.00 0.00
N Provisions pour charges 0.00 0.00
E Provisions pour risques 0.00 0.00
N ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (e) 0.00 0.00
T Augmentation des créances immobilisées 0.00 0.00
Diminution des dettes de financement 0.00 0.00
TOTAL I ( a+b+c+d+e ) 1,005,413.84 817,323.11
P DETTES DU PASSIF CIRCULANT (f) 8,353,823.79 196,344.46
A Fournisseurs et comptes rattachés 5,454,144.61 85,891.12
S Clients créditeurs, avances et acomptes 0.00
S Personnel 27,936.00
I Organismes sociaux 414,643.22
F Etat 645,852.77
Comptes d'associés 1,294,253.34 79,203.34
C Autres créanciers 516,993.85 31,250.00
I Comptes de régularisation - passif 0.00
R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (g) 0.00 0.00
C ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (h)( Eléments circulants ) 0.00 0.00
U TOTAL II ( f+g+h ) 8,353,823.79 196,344.46
T TRESORERIE PASSIF 1,568,425.86 0.00
R Crédits d'escompte 0.00 0.00
E Crédit de trésorerie 0.00 0.00
S Banques ( soldes créditeurs ) 1,568,425.86
O TOTAL III 1,568,425.86 0.00
TOTAL I+II+III 10,927,663.49 1,013,667.57
(1) Capital personnel débiteur
(2) Bénéficiaire (+) . déficitaire (-)
Tableau n°2
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( HORS TAXES )
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
OPERATIONS Totaux de Totaux de
Propres à Concernant les L'exercice L'exercice
L'exercice exercices précédants Précédant
1 2 3=1+2 4
I PRODUITS D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises 0.00 0.00 0.00
Ventes de biens et services produits 39,991,131.18 0.00 39,991,131.18
Chiffres d'affaires 39,991,131.18 0.00 39,991,131.18
E Variation de stock de produits 1,274,530.72 1,274,530.72
X Immobilisations produites pour l'Ese p/elle même 0.00 0.00 0.00 0.00
P Subvention d'exploitation 0.00 0.00 0.00 0.00
L Autres produits d'exploitation 0.00 0.00 0.00 0.00
O Reprises d'exploitation; transfert de charges 0.00 0.00 0.00 0.00
I TOTAL I 41,265,661.90 0.00 41,265,661.90 0.00
T II CHARGES D'EXPLOITATION
A Achats revendus de marchandises 0.00 0.00 0.00
T Achats consommés de matières et de fournitures 33,305,636.38 48,666.67 33,354,303.05 177,049.41
I Autres charges externes 2,710,271.93 0.00 2,710,271.93 60.00
O Impôts et taxes 73.25 0.00 73.25
N Charges de personnel 4,803,385.84 0.00 4,803,385.84
Autres charges d'exploitation 0.00 0.00 0.00
Dotations d'exploitation 125,674.42 0.00 125,674.42 5,567.48
TOTAL II 40,945,041.82 48,666.67 40,993,708.49 182,676.89
III RESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II ) 271,953.41 -182,676.89
IV PRODUITS FINANCIERS
F Produits des titres de participation et 0.00
I autres titres immobilisés 0.00 0.00 0.00 0.00
N Gains de change 0.00 0.00 0.00 0.00
A Intérêts et autres produits financiers 0.00 0.00 0.00 0.00
N Reprises financières; transferts de charges 0.00 0.00 0.00 0.00
C TOTAL IV 0.00 0.00 0.00 0.00
I V CHARGES FINANCIERES
E Charges d'intérêts 6,124.83 0.00 6,124.83
R Pertes de change 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres charges financières 0.00 0.00 0.00 0.00
Dotations financières 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL V 6,124.83 0.00 6,124.83 0.00
VI RESULTAT FINANCIER ( IV - V ) -6,124.83 0.00
VII RESULTAT COURANT ( III - V I) 265,828.58 -182,676.89
1) Variation de stocks : stocks final - stocks initial ;augmentation (+) ;diminution (-)
2) Achats revendus ou consommes : achats - variation de stocks.
Tableau n°2
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( HORS TAXES ) (suite)
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
OPERATIONS Totaux de Totaux de
Propres à Concernant les L'exercice L'exercice
L'exercice exercices précédants Précédant
1 2 3=1+2 4
VII RESULTAT COURANT ( Report ) 265,828.58 -182,676.89
VIII PRODUITS NON COURANTS
Produits des cessions d'immobilisations 0.00 0.00 0.00
N Subventions d'équilibre 0.00 0.00 0.00 0.00
O Reprises sur subventions d'investissement 0.00 0.00 0.00 0.00
N Autres produits non courants 0.00 0.00 0.00 0.00
Reprises non courantes; transferts de charges 0.00 0.00 0.00 0.00
C TOTAL VIII 0.00 0.00 0.00 0.00
O IX CHARGES NON COURANTES
U Valeurs nettes d'amortissements des 0.00
R immobilisations cédées 0.00 0.00 0.00 0.00
A Subventions accordées 0.00 0.00 0.00 0.00
N Autres charges non courantes 5,462.85 0.00 5,462.85
T Dotations non courantes aux amortiss. et provision 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL IX 5,462.85 0.00 5,462.85 0.00
X RESULTAT NON COURANT ( VIII- IV ) -5,462.85 0.00
XI RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII+ X ) 260,365.73 -182,676.89
XII IMPOTS SUR LES RESULTATS 72,275.00 72,275.00
XIII RESULTAT NET ( XI - XII ) 188,090.73 -182,676.89

XIV TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII ) 41,265,661.90 0.00


XV TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII ) 41,077,571.17 182,676.89
XVI RESULTAT NET ( XIV - XV ) 188,090.73 -182,676.89
Tableau n° 3

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET


FISCAL
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
INTITULES MONTANT MONTANT
I. RESULTAT NET COMPTABLE
* Bénéfice net 188,090.73
* Perte nette 0.00
II. REINTEGRATIONS FISCALES
1. Courantes 195,623.71
-IS 72,275.00
-CREDIT BAIL 74,682.04
-Charges antérieures 48,666.67
-
-
2. Non courantes 5,462.85
-PENALITES 5,462.85
-
III. DEDUCTIONS FISCALES
1. Courantes
-
-
-
-
2. Non courantes
-
-
-

Total 389,177.29 0.00


IV. RESULTAT BRUT FISCAL
Bénéfice brut si T1 > T2 (A) 389,177.29
Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
* Exercice n - 4
* Exercice n - 3
* Exercice n - 2
* Exercice n - 1 182,676.89
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bénéfice net fiscal (A - C) 206,500.40
ou déficit net fiscal (B) 0.00

Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
* Exercice n - 4
* Exercice n - 3
* Exercice n - 2
* Exercice n - 1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

* IMPOT SUR LES SOCIETES : 0*35% =0


* COTISATION MINIMALE :
* CHIFFRE D'AFFAIRE : 0
* PRODUITS FINANCIERS : 0 0 *,05%=0
DONC PAIEMENT DE LA COTISATION MINIMALE
Tableau N° 4

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERS

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


MONTANT BRUT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT
NATURE DEBUT EXERCICE Acquisition Production par l'entreprise Virement Cession Retrait virement BRUT
pour elle même FIN EXERCIE

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 13,940.00


* Frais préliminaires 13,940.00 13,940.00
* Charges à répartir sur plusieurs exercices 0.00 0.00 0.00
* Primes de remboursement obligations 13,940.00 0.00 13,940.00
0.00
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0.00
* Immobilisation en recherche et développement 0.00 0.00 0.00
* Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0.00 0.00
* Fonds commercial 0.00 0.00 0.00
* Autres immobilisations incorporelles 0.00 0.00 0.00
0.00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 81,397.76 2,595,671.36 2,691,619.12
* Terrains 0.00
* Constructions 0.00
* Installations techniques, matériel et outillage 81,397.76 2,432,925.96 2,514,323.72
* Matériel de transport 0.00 114,021.07 114,021.07
* Mobilier, matériel de bureau et aménagement 14,550.00 48,724.33 0.00 63,274.33
* Autres immobilisations corporelles Informatique 0.00 0.00
* Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00
Tableau n°5
ETAT DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (E.S.G)

I - TABLEAU DE FORMATION DU RESULTAT ( T.F.R )


INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT

1 Ventes de marchandises ( en l'etat ) 0.00

2 - Achats revendus de marchandises 0.00

I = MARGES BRUTES SUR VENTES EN L'ETAT 0.00

II + PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5) 41,265,661.90 0.00

3 Ventes de biens et services produits 39,991,131.18 0.00


4 Variation de stocks de produits 1,274,530.72 0.00
5 Immobilisations produites par lEse pour elle même 0.00 0.00

III - CONSOMMATION DE L'EXERCICE (6+7) 36,064,574.98 177,109.41

6 Achats consommes de matieres et fournitures 33,354,303.05 177,049.41


7 Autres charges externes 2,710,271.93 60.00

IV = VALEUR AJOUTEE ( I+II+III ) 5,201,086.92 -177,109.41


8 + Subventions d'exploitation 0.00 0.00
V 9 - Impôts et taxes 73.25 0.00
10 - Charges de personnel 4,803,385.84 0.00

= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( E.B.E ) 397,627.83 0.00


= INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION ( I.B.E ) 0.00 -177,109.41

11 + Autres produits d'exploitation 0.00 0.00


12 - Autres charges d'exploitation 0.00 0.00
13 + Reprises d'exploitation: transfert de charges 0.00 0.00
14 - Dotations d'exploitation 125,674.42 5,567.48

VI = RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - ) 271,953.41 -182,676.89

VII RESULTAT FINANCIER -6,124.83 0.00

VIII = RESULTAT COURANT ( + ou - ) 265,828.58 -182,676.89

IX RESULTAT NON COURANT ( + ou - ) -5,462.85 0.00

15 - Impôts sur les resultats 72,275.00 0.00

X = RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) 188,090.73 -182,676.89

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

1 RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) 188,090.73 -182,676.89

* Benefice + 188,090.73 0.00


* Perte - 0.00 -182,676.89

2 + Dotations d'exploitation 125,674.42 5,567.48


3 + Dotations financieres 0.00
4 + Dotations non courantes 0.00 0.00

5 - Reprises d'exploitation 0.00


6 - Reprises financieres 0.00 0.00
7 - Reprises non courantes 0.00 0.00

8 - Produits des cession des immobilisation 0.00 0.00


9 + Valeurs nettes des immobilisations cedees 0.00 0.00

I CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) 313,765.15 -177,109.41


10 - Distributions de benefices
II AUTOFINANCEMENT 313,765.15 -177,109.41
Tableau n° 6

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT

611 CHARGES D'EXPLOITATION


Achats revendus de marchandises
* Achats de marchandises 0.00
* Variation des stocks de marchandises 0.00
Total 0.00 0.00

612 Achats consommés de matières et fournitures


* Achats de matière premières 0.00
* Variation des stocks de matières premières 0.00
* Achats de matières et fournitures consommables et d'emballages 30,626,379.09 167,562.91
* Variation des stocks de matières, fournitures et emballages 0.00 9,486.50
* Achats non stockés de matières et de fournitures 223,020.45
* Achats de travaux, études et prestation de services 2,504,903.51
Total 33,354,303.05 177,049.41

613/614 Autres charges externes


* Locations et charges locatives 36,000.00
* Redevances de crédit-bail 2,140,120.00
* Entretient et réparations 19,305.61
* Primes d'assurances 61,007.15
* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise 0.00 0.00
* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 60,000.00
* Redevances pour brevets, marque, droits ... 0.00 0.00
* Transports 262,421.93
* Déplacements, missions et réceptions 63,505.13
* Reste du poste des autres charges externes 67,912.11 60.00
Total 2,710,271.93 60.00

617 Charges de personnel


* Rémunération du personnel 3,930,008.94
* Charges sociales 873,376.90
* Reste du poste des charges de personnel 0.00
Total 4,803,385.84 0.00

618 Autres charges d'exploitation


* Jetons de présence 0.00
* Pertes sur créances irrécouvrables 0.00 0.00
* Reste du poste des autres charges d'exploitation 0.00 0.00
Total 0.00 0.00

638 CHARGES FINANCIERES


Autres charges financières
* Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement 0.00 0.00
* Reste du poste des autres charges financières 6,124.83
Total 6,124.83 0.00

658 CHARGES NON COURANTES


Autres charges non courantes
* Pénalités sur marchés et débits 0.00
* Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats) 0.00 0.00
* Pénalités et amendes fiscales 5,462.85
* Créances devenues irrécouvrables 0.00 0.00
* Reste du poste des autres charges non courantes 0.00
Total 5,462.85 0.00
Tableau n° 6

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
PRODUITS D'EXPLOITATION
711 Ventes de marchandises
* Ventes de marchandises au Maroc 0.00
* Ventes de marchandises à l'étranger 0.00 0.00
* Reste du poste des ventes de marchandises 0.00 0.00
Total 0.00 0.00

712 Ventes des biens et services produits


* Ventes de biens au Maroc 12,660.00
* Ventes de biens à l'étrager 0.00 0.00
* Ventes des services au Maroc 39,978,471.18
* Ventes des services à l'étranger 0.00
* Redevances pour brevets, marques, droits ... 0.00 0.00
* Reste du poste des ventes et services produits 0.00 0.00
Total 39,991,131.18 0.00

713 Variation des stocks de produits


* Variation des stocks des biens produits 0.00
* Variation des stocks des services produits 0.00
* Variation des stocks des produits en cours 1,274,530.72 0.00
Total 1,274,530.72 0.00

718 Autres produits d'exploitation


* Jeton de présence reçus 0.00 0.00
* Reste du poste (produits divers) 0.00 0.00
Total 0.00 0.00

719 Reprises d'exploitation, transferts de charges


* Reprises 0.00 0.00
* Transferts de charges 0.00 0.00
Total 0.00 0.00

PRODUITS FINANCIERS
738 Intérêts et autres produits financiers
* Intérêt et produits assimilés 0.00 0.00
* Revenus des créances rattachées à des participations 0.00 0.00
* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement 0.00 0.00
* Reste du poste intérêts et autres produits financiers 0.00 0.00
Total 0.00 0.00
Tableau N° 7

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL


INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005

Durée du Valeur Durée théorique Cumul des Montant de Redevances restant à Prix d'achat
Rubriques Date de la 1ère contrat en estimée du d'amortissement exercices l'exercice des payer résiduel en fin de Observations
échéance mois bien à la date du bien précédents redevances A moins A plus contrat
du contrat des d'un an d'un an
redevances
1 2 3 4 5 6 8 9 10 11

2 GRUES 1/10/2005 48 1198500 10 ANS 639,376.00 239376 478752 11985.00

COMPRESSEUR 2/10/2005 48 175000 10 ANS 84,353.00 37476.00 78075.00 1750.00

USINE DE PROD 10/1/2005 48 4960000 20 ANS 1,296,811.00 1187244.00 3264921.00 49600.00

VOITURE DE SER 3/3/2005 48 266666.71 5 ANS 119,580.00 59496.00 128908.00 2666

VOITURE DE SERVICE

2,140,120.00 1,523,592.00 3950656 66001


Tableau N° 8

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


Cumul début exercice Dotation de l'exercice Amortissements sur Cumul d'amortissement fin
NATURE immobilisations sorties exercice
1 2 3 4=1+2-3

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 4,646.67 4,646.67 9,293.34

* Frais préliminaires
* Charges à répartir sur plusieurs exercices
* Primes de remboursement obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Immobilisation en recherche et développement


* Brevets, marques, droits et valeurs similaires
* Fonds commercial
* Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 920.81 121,027.74 0.00 121,948.55

* Terrains
* Constructions
* Installations techniques, matériel et outillage 678.31 106,813.71 107,492.02
* Matériel de transport 7,854.18 7,854.18
* Mobilier, matériel de bureau et aménagement 242.50 6,359.85 6,602.35
* Autres immobilisations corporelles Informatique
* Immobilisations corporelles en cours
Tableau N° 9

TABLEAU DES PROVISIONS


INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
Montant DOTATIONS REPRISES Montant
NATURE début fin
exercice d'exploitation financières Non courantes d'exploitation financières Non courantes exercice
1. Provisions pour
dépréciation de 0.00 0.00
l'actif imobilisé

2. Provisions
réglementées

3. Provisions
durables pour
risques et charges

SOUS TOTAL (A) 0.00 0.00

4. Provisions pour
dépréciation de
l'actif circulant
(hors trésorie)
-STOCKS 0.00 0.00 0.00
-CLIENTS 0.00 0.00 0.00
5. Autres Provisions
pour risques et charges 0.00 0.00

6. Provisions pour
dépréciation des
comptes de trésorie

SOUS TOTAL (B) 0.00 0.00 0.00 0.00


TOTAL (A + B) 0.00 0.00 0.00 0.00
Tableau N° 10

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS


D'IMMOBILISATIONS

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


Date de cession ou Compte principal Montant brut Amortissements Valeur nette Produit de cession Plus values Moins values
de retrait cumulés d'amortissements

NEANT

TOTAL
Tableau N° 11

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION


INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
Raison sociale Secteur Capital Participation Prix d'acquisition Valeur Extrait des derniers états de synthèse de la société
au capital émetrice Produits inscrits
de la société émettrice d'activité social en % global comptable nette Date de cloture Situation nette Résultat net au C.P.C de l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9

NEANT

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00


Tableau n° 12

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


NATURE Solde au début de Opérations Déclérations
l'exercice comptables de TVA Solde fin
l'exercice de l'exercice d'exercice
1 2 3 (1 + 2 - 3 = 4)

A. T.V.A. Facturée 0.00 5,599,517.96 5,027,894.19 571,623.77

B. T.V.A. Récuperable 45,214.29 6,718,369.06 5,045,925.55 1,717,657.80

* sur charges 40,234.73 6,712,574.89 5,037,413.72 1,715,395.90


* sur immobilisations 4,979.56 5,794.17 8,511.83 2,261.90

C. T.V.A. dûe ou crédit de -45,214.29 -1,118,851.10 -18,031.36 -1,146,034.03


T.V.A = (A - B)

-45,214.29 -1,118,851.10 -18,031.36 -1,146,034.03


Tableau n° 14

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


MONTANT MONTANT

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER B. AFFECTATION DES RESULTATS

(Décision du 15/06/2005) * Réserve légale

* Report à nouveau créditeur * Autres réserves

* Résultats nets en instance d'affectation * Tantièmes

* Résultat net de l'exercice2004 -182,676.89 * Dividendes

* Prélèvements sur les réserves * Autres affectations

* Autres prélèvements * Report à nouveau -182,676.89

TOTAL A -182,676.89 TOTAL B -182,676.89

TOTAL A = TOTAL B
Tableau n° 13

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL


Montant du capital : 1000000

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005

Nom, prénom ou NOMBRE DE TITRES Valeur nominale MONTANT DU CAPITAL


ou raison sociale des Adresse de chaque action
principaux associés (1) Exercice précédent
Exercice actuelou part sociale Souscrit Appelé Libéré
1 2 3 4 5 6 7 8
bennis omar casa 1000 1000 1,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

1000 100 1000000 1000000 1000000


(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autre cas, il y a lieu de ne
mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.
Tableau n° 15

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS


DES MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


RUBRIQUES Ensemble des produits
Ensemble des produits
Ensemble des produits correspondant
correspondant au numérateur taxable
à la base imposable
1 2 3 4
Ventes
1 Ventes imposables
2 Ventes exonérées à 100 %
3 Ventes exonérées à 50 % (1)
Lotissement et promotion immobilière
4 Ventes et locations imposables
5 Ventes et locations exclues à 100 %
6 Ventes et locations exclues à 50 % (2)

Prestations de services NEANT


7 Imposables
8 Exonérées à 100 %
9 Exonérées à 50 % (1)
10 Produits accessoires, Produits financiers, dons et libéralités
11 Subventions d'équipement
12 Subventions d'équilibre
12a Imposables
12b Exonérées à 100 %
12c Exonérées à 50 % (1)
13 Totaux partiels
14 Profits net global des cessions après abattement pondéré
15 Autres profils exceptionnels
16 Total général (lignes 13 + 14 + 15)
(1) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 3 - même ligne
(2) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 2 - même ligne
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 42,046.72 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 1
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 1 Immobilisations concernées : Imm en non valeur et mat outillage
Valeur à amortir

Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
IMM EN NON VALEUR
6/26/1905 13,940.00 4,646.67 33% 12 MOIS 4,646.67 9,293.34
TOTAUX 13,940.00 0.00 4,646.67 4,646.67 9,293.34
MAT ET OUTILLAGE
12/2/2004 8,198.88 68.32 10% 12 MOIS 819.89 888.21
12/17/2004 8,198.88 68.32 10% 12 MOIS 819.89 888.21
12/21/2004 50,000.00 416.67 10% 12 MOIS 5,000.00 5,416.67
12/31/2004 15,000.00 125.00 10% 12 MOIS 1,500.00 1,625.00
2/3/2005 26,405.00 10% 11 MOIS 2,420.46 2,420.46
2/11/2005 25,123.00 10% 11MOIS 2,302.94 2,302.94
2/14/2005 223,125.00 10% 11 MOIS 20,453.13 20,453.13
2/14/2005 30,000.00 10% 11 MOIS 2,750.00 2,750.00
3/23/2005 16,005.00 10% 10 MOIS 1,333.75 1,333.75
TOTAUX 402,055.76 678.31 37,400.05 38,078.37
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 31,773.76 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 1/2 Immobilisations concernées mat et outillage
Valeur à amortir

Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9

402,055.76 678.31 37,400.05 38,078.37


3/24/2005 15,000.00 10% 10 MOIS 1,250.00 1,250.00
3/28/2005 13,333.33 10% 10 MOIS 1,111.11 1,111.11
3/28/2005 120,000.00 10% 10 MOIS 10,000.00 10,000.00
4/29/2005 10,800.00 10% 9 MOIS 810.00 810.00
6/16/2005 10,800.00 10% 7 MOIS 630.00 630.00
7/11/2005 35,150.00 10% 6 MOIS 1,757.50 1,757.50
7/15/2005 81,437.50 10% 6 MOIS 4,071.88 4,071.88
7/18/2005 20,000.00 10% 6 MOIS 1,000.00 1,000.00
8/4/2005 6,000.00 10% 5 MOIS 250.00 250.00
8/16/2005 180,000.00 10% 5 MOIS 7,500.00 7,500.00
8/23/2005 81,438.50 10% 5 MOIS 3,393.27 3,393.27
TOTAUX 976,015.09 678.31 69,173.81 69,852.12
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 32,862.08 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 2
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 2/2 Immobilisations concernées: mat outillage
Valeur à amortir

Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
976,015.09 678.31 69,173.81 69,852.12
8/31/2005 12,760.00 10% 5 MOIS 531.67 531.67
8/31/2005 130,000.00 10% 5 MOIS 5,416.67 5,416.67
9/13/2005 440,000.00 10% 4 MOIS 14,666.67 14,666.67
9/13/2005 48,000.00 10% 4 MOIS 1,600.00 1,600.00
9/13/2005 160,000.00 10% 4 MOIS 5,333.33 5,333.33
9/22/2005 15,000.00 10% 4 MOIS 500.00 500.00
9/29/2005 80,000.00 10% 4 MOIS 2,666.67 2,666.67
10/11/2005 5,800.00 10% 3 MOIS 145.00 145.00
10/12/2005 41,710.00 10% 3 MOIS 1,737.92 1,737.92
12/8/2005 6,700.00 10% 1 MOIS 55.83 55.83
12/12/2005 25,000.00 10% 1 MOIS 208.33 208.33
TOTAUX ### 678.31 102,035.89 102,714.21
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 15,542.00 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 1/3 Immobilisations concernées Mat et outillage, mat de transport et mat de bureau
Valeur à amortir

Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
### 678.31 102,035.89 102,714.21
12/30/2005 329,910.00 10% 1 MOIS 2,749.25 2,749.25
12/31/2005 220,417.73 10% 1 MOIS 1,836.81 1,836.81
12/31/2005 17,544.30 10% 1 MOIS 146.20 146.20
12/31/2005 3,960.00 10% 1 MOIS 33.00 33.00
12/31/2005 1,506.60 10% 1 MOIS 12.56 12.56
TOTAUX ### 0.00 678.31 106,813.71 107,492.03
MAT DE TRANSPORT
7/10/2005 7,583.33 20% 6 MOIS 758.33 758.33
9/19/2005 103,403.74 20% 4 MOIS 6,893.58 6,893.58
9/19/2005 3,034.00 20% 4 MOIS 202.27 202.27
TOTAUX 114,021.07 7,854.18 7,854.18
MAT DE BUREAU
12/21/2004 8,500.00 141.67 20% 12 MOIS 1,700.00 1,841.67
12/16/2004 6,050.00 100.83 20% 12 MOIS 1,210.00 1,310.83
TOTAUX 14,550.00 242.50 2,910.00 3,152.50
(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS
RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005
1 - Montant global 6,359.86 DHS
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de 3
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice 2005
Feuillet n° 2/3 Immobilisations concernées: mob, mat de bureau et mat de transport
Valeur à amortir

Date d'entrée (1) Prix Valeur Amortissements Taux Durée (4) Amortissements Total des Observations
d'acquisition comptable après antérieurs (3) normaux ouamortissements à la (5)
(2) réévaluation accélérées de fin de l'exercice
l'exercice (col. 4 + col. 7)
1
14,550.00 242.50 2,910.00 3,152.50
3/11/2005 3,500.00 20% 10 MOIS 583.33 583.33
5/30/2005 5,750.00 20% 8 MOIS 766.67 766.67
12/15/2005 10,600.00 20% 1 MOIS 176.67 176.67
TOTAUX 34,400.00 242.50 4,436.67 4,679.17
MOB DE BUREAU 0.00
2/15/2005 1,720.83 10% 11 MOIS 157.74 157.74
2/22/2005 1,229.17 10% 11 MOIS 112.67 112.67
TOTAUX 2,950.00 270.42 270.42
MAT INFORMATIQUE 0.00
1/1/2005 5,158.33 20% 12 MOIS 1,031.67 1,031.67
9/20/2005 5,500.00 20% 4 MOIS 366.67 366.67
12/15/2005 15,266.00 20% 1 MOIS 254.43 254.43
TOTAUX 25,924.33 1,652.77 1,652.77

TOTAUX ### 0.00 5,567.48 125,674.41 131,241.90


(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la v
comptable (col. 3) sur la durée probable d'utilisation (col. 6).
(2) Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant de la TVA ouvrant droit à déduction dont le montant doit figurer (col. 9).
(3) Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro)
(4) Indiquer la durée d'utilisation en années
(5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés par exemple : matériel à usure rapide, amortissemen
Tableau n° 17
ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


Fraction de la
plus-value Cumul des Solde des
Eléments Valeur Valeur nette Plus-value rapportée auxplus-values plus-values Observations
d'apport comptable constatée et l'exercices rapportées non imputées
différée antérieurs
(cumul) (2)
1 Terrain (1)
2 Constructions
3 Matériel et outillage

4 Matériel de transport NEANT


5 Agencements-Installations
6 Brevets
7 Autres éléments amortissables
8 Titres de participation
9 Fonds de commerce
10 Autres éléments non amortissables
TOTAL
(1) Imposition différée jusqu'à la date de cession.
(2) Fractions correspondant à l'imputation normale de la plus-value constatées lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquât
de la plus-value se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.
Tableau n° 18

ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS

AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


Nom, prénoms Adresse N° C.I.N Montant Date du Durée Taux Charge Remboursement Remboursement
ou raison ou du prêt prêt du d'intérêt financière Exercices antérieursExercice Actuel
sociale Article I.S prêt globale Observations
(en
mois)
Principal Intérêt PrincipalPrincipal

A. Associés

B. Tiers NEANT

TOTAL 0.00 0.00


Tableau n° 19

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005

Nature du contrat (1)


Nature du Lieur de Nom et prénoms ou Raison sociale etDate de conclusion Montant annuel Montant du loyer Bail- (Nème
bien loue situation adresse du propriétaire de l'acte de de location compris dans les ordinaire période)
location charges de l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8

TERRAIN ,,,,,,,,,,, SALA AL JADIDA SALE Oct-05 144,000.00 144,000.00 x

TOTAL 144,000.00 144,000.00

(1) Marquer d'une croix la colonne adéquate.


Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique à celle du présent état.
Tableau n° 20

ETAT DETAILLE DES STOCKS

INJ.SAKANE EXERCICE CLOS AU 31.12.2005


STOCK FINAL STOCK INITIAL Variation
STOCKS Montant Provision Montant net Montant Provision Montant net de stock en
Brut pour Brut pour Valeur (+ ou
dépréciation dépréciation -)
7=6-3
I. Stocks Approvisionnement
- Biens et produits destinés à la revente en l'état : 0.00
* Biens immeubles 1
* Biens meubles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2
- Biens et Matériels Premières destinés aux activités de production et de transformation
- Matières premières 3
- Matières consommables 0.00 4
- Pièce détachés 5
- Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport 6
- Emballage
* récupérables 7
* vendus 8
* perdus 9
Total Stocks des encours 0.00 10
II. Stock en cours Production de biens et service 0.00
- Produits en cours 0.00 11
- Etudes en cours 12
- Travaux en cours 1,274,530.72 1,274,530.72 0.00 0.00 -1,274,530.72 13
- Services en cours 14
Total Stocks des encours 1,274,530.72 1,274,530.72 0.00 0.00 1,274,530.72 15
III. Stock Produits finis
- Produits finis 0.00 16
- Biens finis 17
Total Stocks Produits et Biens Finis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18
IV. Stock Produits résiduels
- Déchets 19
- Rebuts 20
- Matières de récupération 21
Total Stocks Produits résiduels 22
TOTAL GENERAL 23
(Ligne 10 + 15 + 18 + 22) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00