Plan de Cuentas Por Sectores

PLAN DE CUENTAS SUGERIDO PARA UN HOTEL
Código Denominación
1 Activo
11 Disponible
1105 Caja
110505 Caja general
110510 Cajas menores
110515 Moneda extranjera
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
1115 Remesas en tránsito
1120 Cuentas de ahorro
112005 Bancos
112010 Corporaciones de ahorro y vivienda
112015 Organismos cooperativos financieros
1125 Fondos
12 Inversiones
1205 Acciones
1210 Cuotas o partes de interés social
1215 Bonos
1220 Cédulas
122005 Cédulas de capitalización
1225 Certificados
122505 Certificados de depósito a término (CDT)
122510 Certificados de depósito de ahorro
1230 Papeles comerciales
1235 Títulos
123505 Títulos de desarrollo agropecuario
123510 Títulos canjeables por certificados de cambio
123515 Títulos de tesorería (TES)
123520 Títulos de participación
123525 Títulos de crédito de fomento
123530 Títulos financieros agroindustriales (TFA)
123535 Títulos de ahorro cafetero (TAC)
123540 Títulos de ahorro nacional (TAN)
123545 Títulos energéticos de rentabilidad creciente (TER)
123550 Títulos de ahorro educativo (TAE)
123555 Títulos financieros industriales y comerciales
123560 Tesoros
123565 Títulos de devolución de impuestos nacionales (TIDIS)
123570 Títulos inmobiliarios
123595 Otros
1240 Aceptaciones bancarias o financieras
124005 Bancos comerciales
124010 Compañías de financiamiento comercial
124015 Corporaciones financieras
124095 Otras
1245 Derechos fiduciarios
124505 Fideicomisos de inversión moneda nacional
124510 Fideicomisos de inversión moneda extranjera
1250 Derechos de recompra de inversiones negociadas (repos)
125005 Acciones
125015 Bonos
125020 Cédulas
125025 Certificados
125035 Títulos
125095 Otros
1255 Obligatorias
125505 Bonos de financiamiento especial
125510 Bonos de financiamiento presupuestal
125515 Bonos para desarrollo social y seguridad interna (BDSI)
125595 Otras
1260 Cuentas en participación
1295 Otras inversiones
129505 Aportes en cooperativas
129510 Derechos en clubes sociales
129515 Acciones o derechos en clubes deportivos
129520 Bonos en colegios
129595 Diversas
1299 Provisiones
129905 Acciones
129915 Bonos
129920 Cédulas
129925 Certificados
129935 Títulos
129950 Derechos de recompra de inversiones negociadas
129955 Obligatorias
129960 Cuentas en participación
129995 Otras inversiones
13 Deudores
1305 Clientes
130505 Nacionales
130505 Deudores Huéspedes
130505 Deudores Agencias de Viajes
130505 Deudores Empresas
130510 Del exterior
130510 Deudores Agencias de Viajes del Exterior
130515 Deudores del sistema
1310 Cuentas corrientes comerciales
131005 Casa matriz
131010 Compañías vinculadas
131015 Accionistas o socios
131020 Particulares
131095 Otras
1315 Cuentas por cobrar a casa matriz
131505 Ventas
131510 Pagos a nombre de casa matriz
131515 Valores recibidos por casa matriz
131520 Préstamos
1320 Cuentas por cobrar a vinculados económicos
132005 Filiales
132010 Subsidiarias
132015 Sucursales
1323 Cuentas por cobrar a directores
1325 Cuentas por cobrar a socios y accionistas
132505 A socios
132510 A accionistas
1328 Aportes por cobrar
1330 Anticipos y avances
133005 A proveedores
133010 A contratistas
133015 A trabajadores
133025 A concesionarios
133095 Otros
1332 Cuentas de operación conjunta
1335 Depósitos
133505 Para importaciones
133510 Para servicios
133515 Para contratos
133520 Para responsabilidades
133525 Para juicios ejecutivos
133530 Para adquisición de acciones, cuotas o derechos sociales
133535 En garantía
133595 Otros
1345 Ingresos por cobrar
134505 Dividendos y/o participaciones
134510 Intereses
134515 Comisiones
134520 Honorarios
134525 Servicios
134530 Arrendamientos
134535 CERT por cobrar
134595 Otros
1350 Retención sobre contratos
135005 De construcción
135010 De prestación de servicios
135095 Otros
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o saldos a favor
135505 Anticipo de impuestos de renta y complementarios
135510 Anticipo de impuestos de industria y comercio
135515 Retención en la fuente
135517 Impuesto a las ventas retenido
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
135520 Sobrantes en liquidación privada de impuestos
135525 Contribuciones
135530 Impuestos descontables
135595 Otros
1360 Reclamaciones
136005 A compañías aseguradoras
136010 A transportadores
136015 Por tiquetes aéreos
136095 Otras
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores
136505 Vivienda
136510 Vehículos
136515 Educación
136520 Médicos, odontológicos y similares
136525 Calamidad doméstica
136530 Responsabilidades
136595 Otros
1370 Préstamos a particulares
137005 Con garantía real
137010 Con garantía personal
1380 Deudores varios
138005 Depositarios
138010 Comisionistas de bolsas
138015 Fondo de inversión
138020 Cuentas por cobrar de terceros
138025 Pagos por cuenta de terceros
138030 Fondos de inversión social
138095 Otros
1385 Derechos de recompra de cartera negociada
1390 Deudas de difícil cobro
1399 Provisiones
139905 Clientes
139915 Cuentas por cobrar a casa matriz
139920 Cuentas por cobrar a vinculados económicos
139925 Cuentas por cobrar a socios y accionistas
139930 Anticipos y avances
139935 Depósitos
139945 Ingresos por cobrar
139950 Retención sobre contratos
139955 Reclamaciones
139960 Cuentas por cobrar a trabajadores
139965 Préstamos a particulares
139975 Deudores varios
14 Inventarios
1405 Materias primas
140501 Materia Prima Comestibles
140501 Materia Prima Bebidas
1430 Productos terminados
143005 Productos manufacturados
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
1455 Materiales, repuestos y accesorios
145501 Materiales de Mantenimiento
145501 Materiales de Suministros
145501 Materiales de Papelería
1499 Provisiones
149905 Para obsolescencia
149910 Para diferencia de inventario físico
149915 Para pérdidas de inventarios
15 Propiedades, planta y equipo
1504 Terrenos
150405 Urbanos
150410 Rurales
1516 Construcciones y edificaciones
151605 Edificios
151610 Oficinas
151615 Almacenes
1520 Maquinaria y equipo
1524 Equipo de oficina
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
152495 Otros
1528 Equipo de computación y comunicación
152805 Equipos de procesamiento de datos
152810 Equipos de telecomunicaciones
152815 Equipos de radio
152820 Satélites y antenas
152825 Líneas telefónicas
1536 Equipo de hoteles y restaurantes
153605 De habitaciones
153610 De comestibles y bebidas
153695 Otros
1540 Flota y equipo de transporte
154005 Autos, camionetas y camperos
154008 Camiones, volquetas y furgones
154010 Tractomulas y remolques
154015 Buses y busetas
1592 Depreciación acumulada
1596 Depreciación diferida
159605 Exceso fiscal sobre la contable
159610 Defecto fiscal sobre la contable (CR)
16 Intangibles
1605 Crédito mercantil
160505 Formado o estimado
160510 Adquirido o comprado
1610 Marcas
161005 Adquiridas
161010 Formadas
1620 Concesiones y franquicias
162005 Concesiones
162010 Franquicias
162099 Ajustes por inflación
1635 Licencias
1698 Depreciación y/o amortización acumulada
169810 Marcas
169820 Concesiones y franquicias
169840 Licencias
1699 Provisiones
17 Diferidos
1705 Gastos pagados por anticipado
170505 Intereses
170510 Honorarios
170515 Comisiones
170520 Seguros y fianzas
170530 Bodegajes
170535 Mantenimiento equipos
170540 Servicios
170545 Suscripciones
170595 Otros
1710 Cargos diferidos
171004 Organización y preoperativos
171008 Remodelaciones
171012 Estudios, investigaciones y proyectos
171016 Programas para computador (software)
171020 Útiles y papelería
171024 Mejoras a propiedades ajenas
171028 Contribuciones y afiliaciones
171032 Entrenamiento de personal
171036 Ferias y exposiciones
171040 Licencias
171044 Publicidad, propaganda y promoción
171048 Elementos de aseo y cafetería
171060 Dotación y suministro a trabajadores
171064 Elementos de ropería y lencería
171068 Loza y cristalería
171069 Platería
171070 Cubertería
171076 Impuesto de renta diferido “débitos” por diferencias temporales
171095 Otros
18 Otros activos
1805 Bienes de arte y cultura
180505 Obras de arte
180510 Bibliotecas
180595 Otros
1899 Provisiones
189995 Diversos
19 Valorizaciones
1905 De inversiones
190505 Acciones
1910 De propiedades, planta y equipo
191004 Terrenos
1995 De otros activos
2 Pasivo
21 Obligaciones financieras
2105 Bancos nacionales
210505 Sobregiros
210510 Pagarés
210515 Cartas de crédito
210520 Aceptaciones bancarias
2110 Bancos del exterior
211005 Sobregiros
211010 Pagarés
2115 Corporaciones financieras
211505 Pagarés
211510 Aceptaciones financieras
211520 Contratos de arrendamiento financiero (leasing)
2120 Compañías de financiamiento comercial
212005 Pagarés
212010 Aceptaciones financieras
212020 Contratos de arrendamiento financiero (leasing)
2125 Corporaciones de ahorro y vivienda
212505 Sobregiros
212510 Pagarés
212515 Hipotecarias
2195 Otras obligaciones
219505 Particulares
219515 Casa matriz
219520 Socios o accionistas
219525 Fondos y cooperativas
219530 Directores
219595 Otras
22 Proveedores
2205 Nacionales
2210 Del exterior
2220 Casa matriz
23 Cuentas por pagar
2310 A casa matriz
2315 A compañías vinculadas
2335 Costos y gastos por pagar
233505 Gastos financieros
233510 Gastos legales
233515 Libros, suscripciones, periódicos y revistas
233520 Comisiones
233525 Honorarios
233530 Servicios técnicos
233535 Servicios de mantenimiento
233545 Transportes, fletes y acarreos
233550 Servicios públicos
233555 Seguros
233560 Gastos de viaje
233565 Gastos de representación y relaciones públicas
233570 Servicios aduaneros
233595 Otros
2355 Deudas con accionistas o socios
235505 Accionistas
235510 Socios
2357 Deudas con directores
2360 Dividendos o participaciones por pagar
236005 Dividendos
236010 Participaciones
236505 Salarios y pagos laborales
236510 Dividendos y/o participaciones
236515 Honorarios
236520 Comisiones
236525 Servicios
236535 Rendimientos financieros
236540 Compras
236545 Loterías, rifas, apuestas y similares
236550 Por pagos al exterior
236555 Por ingresos obtenidos en el exterior
236560 Enajenación propiedades planta y equipo, personas naturales
236565 Por impuesto de timbre
236570 Otras retenciones y patrimonio
236575 Autorretenciones
2370 Retenciones y aportes de nómina
237005 Aportes a entidades promotoras de salud, EPS
237006 Aportes a administradoras de riesgos profesionales, ARP
237010 Aportes al ICBF, SENA y cajas de compensación
237015 Aportes al FIC
237025 Embargos judiciales
237030 Libranzas
237035 Sindicatos
237040 Cooperativas
237045 Fondos
237095 Otros
2375 Cuotas por devolver
2380 Acreedores varios
238005 Depositarios
238010 Comisionistas de bolsas
238015 Sociedad administradora-Fondos de inversión
238020 Reintegros por pagar
238025 Fondo de perseverancia
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
238035 Donaciones asignadas por pagar
238095 Otros
24 Impuestos, gravámenes y tasas
2404 De renta y complementarios
240405 Vigencia fiscal corriente
240410 Vigencias fiscales anteriores
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
2412 De industria y comercio
2416 A la propiedad raíz
2420 Derechos sobre instrumentos públicos
2424 De valorización
2428 De turismo
2436 De vehículos
2440 De espectáculos públicos
25 Obligaciones laborales
2505 Salarios por pagar
2510 Cesantías consolidadas
251005 Ley laboral anterior
251010 Ley 50 de 1990 y normas posteriores
2515 Intereses sobre cesantías
2520 Prima de servicios
2525 Vacaciones consolidadas
2530 Prestaciones extralegales
253005 Primas
253010 Auxilios
253020 Bonificaciones
253025 Seguros
253095 Otras
2532 Pensiones por pagar
2535 Cuotas partes pensiones de jubilación
2540 Indemnizaciones laborales
26 Pasivos estimados y provisiones
2605 Para costos y gastos
260505 Intereses
260510 Comisiones
260515 Honorarios
260545 Garantías
260550 Materiales y repuestos
260595 Otros
2610 Para obligaciones laborales
261005 Cesantías
261015 Vacaciones
261030 Viáticos
261095 Otras
2615 Para obligaciones fiscales
261515 Tasa por utilización de puertos
261520 De vehículos
261595 Otros
2620 Pensiones de jubilación
262005 Cálculo actuarial pensiones de jubilación
262010 Pensiones de jubilación por amortizar (DB)
2630 Para mantenimiento y reparaciones
263005 Terrenos
2635 Para contingencias
263505 Multas y sanciones autoridades administrativas
263510 Intereses por multas y sanciones
263515 Reclamos
263520 Laborales
263525 Civiles
263530 Penales
263535 Administrativos
263540 Comerciales
263595 Otras
2640 Para obligaciones de garantías
2695 Provisiones diversas
269505 Para beneficencia
269510 Para comunicaciones
269515 Para pérdida en transporte
269520 Para operación
269535 Autoseguro
269595 Otras
27 Diferidos
2705 Ingresos recibidos por anticipado
270505 Intereses
270510 Comisiones
270520 Honorarios
270530 De suscriptores
270540 Mercancía en tránsito ya vendida
270595 Otros
2725 Impuestos diferidos
272505 Por depreciación flexible
272595 Diversos
272599 Ajustes por inflación
28 Otros pasivos
2805 Anticipos y avances recibidos
280505 De clientes
280510 Sobre contratos
280515 Para obras en proceso
280595 Otros
2810 Depósitos recibidos
281005 Para futura suscripción de acciones
281010 Para futuro pago de cuotas o derechos sociales
281015 Para garantía en la prestación de servicios
281015 Depósitos de Reservas de habitaciones
281015 Depósitos para Garantías de Fiestas y Eventos
281020 Para garantía de contratos
281025 De licitaciones
281095 Otros
2815 Ingresos recibidos para terceros
281505 Valores recibidos para terceros
281505 Propinas a Favor de Empleados
281505 Recaudos a Favor de Cías. De Seguro
281505 Otros Ingresos a Favor de Terceros
281510 Venta por cuenta de terceros
2825 Retenciones a terceros sobre contratos
282505 Cumplimiento obligaciones laborales
282510 Para estabilidad de obra
282515 Garantía cumplimiento de contratos
283005 Indemnizaciones
283010 Depósitos judiciales
3 Patrimonio
31 Capital social
3105 Capital suscrito y pagado
310505 Capital autorizado
310510 Capital por suscribir (DB)
310515 Capital suscrito por cobrar (DB)
3115 Aportes sociales
311510 Aportes de socios-fondo mutuo de inversión
311515 Contribución de la empresa-fondo mutuo de inversión
311520 Suscripciones del público
32 Superávit de capital
3205 Prima en colocación de acciones, cuotas o partes de interés
social
320505 Prima en colocación de acciones
320510 Prima en colocación de acciones por cobrar (DB)
320515 Prima en colocación de cuotas o partes de interés social
33 Reservas
3305 Reservas obligatorias
330505 Reserva legal
330510 Reservas por disposiciones fiscales
330515 Reserva para readquisición de acciones
330516 Acciones propias readquiridas (DB)
330517 Reserva para readquisición de cuotas o partes de interés
social
330518 Cuotas o partes de interés social propias readquiridas (DB)
3310 Reservas estatutarias
331005 Para futuras capitalizaciones
331010 Para reposición de activos
331015 Para futuros ensanches
331095 Otras
3315 Reservas ocasionales
331505 Para beneficencia y civismo
331515 Para futuros ensanches
331520 Para adquisición o reposición de propiedades, planta y
equipo
331525 Para investigaciones y desarrollo
331530 Para fomento económico
331535 Para capital de trabajo
331540 Para estabilización de rendimientos
331545 A disposición del máximo órgano social
331595 Otras
36 Resultados del ejercicio
3605 Utilidad del ejercicio
3610 Pérdida del ejercicio
37 Resultados de ejercicios anteriores
3705 Utilidades acumuladas
3710 Pérdidas acumuladas
38 Superávit por valorizaciones
3805 De inversiones
380505 Acciones
3810 De propiedades, planta y equipo
381004 Terrenos
3895 De otros activos
4 Ingresos
41 Operacionales
4140 Hoteles y restaurantes
414005 Hotelería
414015 Restaurantes
414020 Bares y cantinas
414095 Actividades conexas
414095 Servicio de Lavandería
414095 Servicio de Teléfono
414095 Servicio de Internet
414095 Alquiler de Salones
414095 Venta de Cigarrillos
414095 Venta en Tiendas y Droguerías
414095 Servicio en Salones de Belleza
414095 Otros servicios complementarios a la hotelería
4175 Devoluciones en ventas (DB)
42 No operacionales
4205 Otras ventas
420505 Materia prima
420515 Materiales varios
4210 Financieros
421005 Intereses
421010 Reajuste monetario-UPAC
421015 Descuentos amortizados
421020 Diferencia en cambio
421040 Descuentos comerciales condicionados
421045 Descuentos bancarios
421055 Multas y recargos
421060 Sanciones cheques devueltos
421095 Otros
4215 Dividendos y participaciones
421505 De sociedades anónimas y/o asimiladas
421510 De sociedades limitadas y/o asimiladas
4220 Arrendamientos
422005 Terrenos
422010 Construcciones y edificios
4230 Honorarios
423005 Asesorías
423010 Asistencia técnica
4240 Utilidad en venta de inversiones
424005 Acciones
424015 Bonos
4245 Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo
424504 Terrenos
4248 Utilidad en venta de otros bienes
424805 Intangibles
424810 Otros activos
4250 Recuperaciones
425005 Deudas malas
425010 Seguros
425015 Reclamos
425030 Descuentos concedidos
425035 De provisiones
425040 Gastos bancarios
425045 De depreciación
425050 Reintegro de otros costos y gastos
425505 Por siniestro
425510 Por suministros
425515 Lucro cesante compañías de seguros
425520 Daño emergente compañías de seguros
425525 Por pérdida de mercancía
425530 Por incumplimiento de contratos
425535 De terceros
425540 Por incapacidades ISS
425595 Otras
4265 Ingresos de ejercicios anteriores
4295 Diversos
429503 CERT
429505 Aprovechamientos
429507 Auxilios
429533 Multas y recargos
429537 Reclamos
429540 Recobro de daños
429543 Premios
429551 Excedentes
429553 Sobrantes de caja
5 Gastos
51 Operacionales de administración
5105 Gastos de personal
510503 Salario integral
510506 Sueldos
510515 Horas extras y recargos
510518 Comisiones
510521 Viáticos
510524 Incapacidades
510527 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
510539 Vacaciones
510542 Primas extralegales
510545 Auxilios
510554 Seguros
510558 Amortización cálculo actuarial pensiones de jubilación
510561 Amortización bonos pensionales
510562 Amortización títulos pensionales
510563 Capacitación al personal
510566 Gastos deportivos y de recreación
510570 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
510575 Aportes ICBF
510578 SENA
510581 Aportes sindicales
510584 Gastos médicos y drogas
510595 Otros
5110 Honorarios
511005 Junta directiva
511010 Revisoría fiscal
511015 Auditoría externa
511020 Avalúos
511025 Asesoría jurídica
511030 Asesoría financiera
511035 Asesoría técnica
511095 Otros
5115 Impuestos
511505 Industria y comercio
511510 De timbres
511520 Derechos sobre instrumentos públicos
511530 De turismo
511550 Cuotas de fomento
511570 IVA descontable
511595 Otros
5120 Arrendamientos
512005 Terrenos
512095 Otros
512510 Afiliaciones y sostenimiento
5130 Seguros
513005 Manejo
513010 Cumplimiento
513015 Corriente débil
513020 Vida colectiva
513025 Incendio
513030 Terremoto
513035 Sustracción y hurto
513060 Responsabilidad civil y extracontractual
513070 Rotura de maquinaria
513075 Obligatorio accidente de tránsito
513080 Lucro cesante
513095 Otros
5135 Servicios
513505 Aseo y vigilancia
513510 Temporales
513520 Procesamiento electrónico de datos
513525 Acueducto y alcantarillado
513530 Energía eléctrica
513535 Teléfono
513540 Correo, portes y telegramas
513545 Fax y télex
513550 Transporte, fletes y acarreos
513555 Gas
513595 Otros
5140 Gastos legales
514005 Notariales
514010 Registro mercantil
514015 Trámites y licencias
514095 Otros
5145 Mantenimiento y reparaciones
514505 Terrenos
5150 Adecuación e instalación
515005 Instalaciones eléctricas
515010 Arreglos ornamentales
515015 Reparaciones locativas
515095 Otros
515505 Alojamiento y manutención
515510 Pasajes fluviales y/o marítimos
515515 Pasajes aéreos
515520 Pasajes terrestres
515595 Otros
5160 Depreciaciones
5165 Amortizaciones
516505 Vías de comunicación
516510 Intangibles
516595 Otras
5195 Diversos
519505 Comisiones
519515 Música ambiental
519530 Útiles, papelería y fotocopias
519535 Combustibles y lubricantes
519545 Taxis y buses
519550 Estampillas
519555 Microfilmación
519560 Casino y restaurante
519565 Parqueaderos
519570 Indemnización por daños a terceros
519575 Pólvora y similares
519595 Otros
5199 Provisiones
519905 Inversiones
519910 Deudores
52 Operacionales de ventas
5205 Gastos de personal
520506 Sueldos
520518 Comisiones
520521 Viáticos
520530 Cesantías
520539 Vacaciones
520545 Auxilios
520554 Seguros
520558 Amortización cálculo actuarial pensiones de jubilación
520561 Amortización bonos pensiónales
520562 Amortización títulos pensiónales
520575 Aportes ICBF
520578 SENA
520595 Otros
5210 Honorarios
521020 Avalúos
521095 Otros
5215 Impuestos
521510 De timbres
521530 De turismo
521555 Licores
521560 Cervezas
521565 Cigarrillos
521595 Otros
5220 Arrendamientos
522005 Terrenos
522095 Otros
5230 Seguros
523005 Manejo
523010 Cumplimiento
523025 Incendio
523030 Terremoto
523095 Otros
5235 Servicios
523505 Aseo y vigilancia
523510 Temporales
523535 Teléfono
523545 Fax y télex
523555 Gas
523595 Otros
5240 Gastos legales
524005 Notariales
524095 Otros
5245 Mantenimiento y reparaciones
524505 Terrenos
5250 Adecuación e instalación
525095 Otros
525525 Pasajes férreos
525595 Otros
5260 Depreciaciones
526025 Equipo médico-científico
5265 Amortizaciones
526510 Intangibles
526595 Otras
5295 Diversos
529505 Comisiones
529550 Estampillas
529555 Microfilmación
529565 Parqueaderos
529595 Otros
5299 Provisiones
529905 Inversiones
529910 Deudores
529915 Inventarios
53 No operacionales
5305 Financieros
530515 Comisiones
530520 Intereses
530530 Gastos en negociación certificados de cambio
530595 Otros
5310 Pérdida en venta y retiro de bienes
531005 Venta de inversiones
531010 Venta de cartera
531015 Venta de propiedades, planta y equipo
531020 Venta de intangibles
531025 Venta de otros activos
531030 Retiro de propiedades, planta y equipo
531035 Retiro de otros activos
531040 Pérdidas por siniestros
531095 Otros
5313 Pérdidas método de participación
5315 Gastos extraordinarios
531505 Costas y procesos judiciales
531510 Actividades culturales y cívicas
531515 Costos y gastos de ejercicios anteriores
531520 Impuestos asumidos
531595 Otros
5395 Gastos diversos
539505 Demandas laborales
539510 Demandas por incumplimiento de contratos
539520 Multas, sanciones y litigios
539525 Donaciones
539530 Constitución de garantías
539535 Amortización de bienes entregados en comodato
539595 Otros
54 Impuesto de renta y complementarios
59 Ganancias y pérdidas
6 Costos de ventas
61 Costo de ventas y de prestación de servicios
6140 Hoteles y restaurantes
614005 Hotelería
614015 Restaurantes
614020 Bares y cantinas
614095 Actividades conexas
614095 Servicio de Lavandería
614095 Servicio de Teléfono
614095 Servicio de Internet
614095 Alquiler de Salones
614095 Venta de Cigarrillos
614095 Venta en Tiendas y Droguerías
614095 Servicio en Salones de Belleza
614095 Otros servicios complementarios a la hotelería
CUENTAS:
1 ACTIVO
11 Disponible
12 Inversiones
13 Inventarios
14 Cartera de créditos
15 Cartera por venta de bienes y servicios
16 Cuentas por cobrar
18 Diferidos
19 Otros activos
2 PASIVO
21 Depósitos
22 Pactos de recompra
23 Créditos de bancos
24 Cuentas por pagar
25 Impuestos, gravámenes y tasas
26 Fondos sociales, mutuales y otros
27 Otros pasivos
28 Pasivos estimados y provisiones
29 Títulos de inversión en circulación
3 PATRIMONIO
31 Capital social
32 Reservas
33 Fondos de destinación específica
34 Superávit
35 Resultados del ejercicio
36 Resultados de ejercicios anteriores
4 INGRESOS
41 Operacionales
42 No operacionales
43 Ingresos de ejercicios anteriores
5 GASTOS
51 Gastos de administración
52 Gastos de ventas
53 Gastos no operacionales
54 Gastos de ejercicios anteriores
58 Impuesto de renta y complementario
6 COSTO DE VENTAS
61 Costo de ventas y de prestación de servicios
62 Compras
7 COSTOS DE PRODUCCIÓN O DE
OPERACIÓN
71 Materia prima
72 Mano de obra directa
73 Costos indirectos
74 Contratos de servicios
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

81 Deudoras contingentes
83 Deudoras de control
86 Deudoras contingentes por el contrario (cr)
88 Deudoras de control por el contrario (cr)
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

91 Acreedoras contingentes
93 Acreedoras de control
96 Acreedoras contingentes por contra (db)
98 Acreedoras de control por el contrario (db).
Número de c
11400615
13300514
14010501
14010502
14010503
14020501
14150501
14150502
14150503
14150504
14150513
14151001
14151002
14151003
14151005
14151006
14151007
14151009
14151010
14152001
14152002
14152003
14152004
14152005
14152006
14152007
14152010
14152504
14152506
14152507
14152509
14152520
14153001
14153003
14153008
14153011
14153012
14200101
14200102
14200103
14200107
14200108
14200109
14200110
14200111
14200112
14200120
14200121
14200122
14200127
14200132
14200133
14200134
14200135
14200136
14200137
14200139
14200147
14200148
14200151
14200152
14200153
14200154
14250121
14300154
14300501
14350101
14350107
14350108
14350109
14350110
14350111
14350112
14350113
14350121
14350122
14350127
14350132
14350134
14350135
14350136
14350138
14350147
14350151
14350152
14350153
14351010
14400101
14400102
14400103
14400106
14400108
14400109
14400110
14400116
14400120
14400122
14400123
14400124
14400125
14400126
14400127
14400128
14400129
14400130
14400131
14400201
14400203
14400204
14400205
14400206
14400207
14400208
14400209
14400312
14400404
14400406
14400407
14400409
14400410
14400417
14400418
14400501
14400503
14400504
14400506
14400507
14400508
14400509
14400517
14400518
14400519
14400520
14400521
14400522
14400603
14400604
14400605
14400606
14400608
14400609
14400610
14400611
14400612
14400613
14400614
14400615
14400616
14400617
14400618
14400620
14400621
14400622
14400625
14400626
14400629
14400631
14400634
14400642
14400643
14400644
14400646
14400647
14400648
14400649
14400651
14400652
14400653
14400654
14400655
14400656
14400657
14400658
14400661
14400663
14400664
14400665
14400666
14400667
14400668
14400703
14400704
14400805
14400815
14400820
14400825
14400901
14400902
14400903
14400904
14400905
14400906
14400907
14550101
14600101
15140101
18140101
21400101
21450101
23680514
23703014
23709514
31400505
42041401
51051401
51051402
51350114
51400101
51400102
51400103
51400104
51400105
51400106
51400107
51400108
51400109
51400110
51400111
51400112
51400113
51400114
51400115
51400197
51450101
51450102
51450103
51450104
51450105
51450106
51500114
51650114
51750914
52051401
52051402
61400101
61450101
72051401
72051402
72350114
72500114
72650114
72800114
94141501
94141601
94141701
94141801
94142001
94143501
Nombre de cuenta
Servicio de Gas
Anticipo Comisiones Recaudo 80%:
Almacen de Materiales y Repuesto
Iva Descontable
Inventarios de Materiales Terminado
Inventario de Productos En Proceso
Compra Del Lote
Preliminares De Gestión Urbana
Topografía
Estudios Técnicos
Diseños Técnicos
Descapote
Cerramiento Provisional
Adecuación De Terreno
Sala De Ventas
Adecuación De Oficina
Almacén
Acometida Provisional De Agua
Adecuaciones Complementarias
Movimientos De Tierra
Redes Sanitarias
Redes De Agua Potale
Redes Pluviales
Redes Eléctricas
Muro De Cerramiento
Su-Base Granular
Obras De Contención
Piscina
Bateria De Baños
Restaurante
Salón De Eventos
Obras Adicionales
Bordillos, Sardineles O Cordones
Andenes, Vererdas O Senderos
Parque Infantil
Aseo General
Mantenimiento
Sueldos Y Salarios
Salario Integral
Apoyo Sostenimiento Aprendices Etapa Lectiva
Subsidio De Transporte
Auxilio De Transporte
Auxilio De Rodamiento
Auxilio De Alimentación
Auxilio De Vivienda
Auxilio de Conectividad
Incapacidad Primeros Dias De Incapacidad
Incapacidad Por Acc. De Trabajo O Enfermedad Prof
Incapacidad Enfermedad General
Licencia Por Paternidad
Recargo Nocturno
Recargo Nocturno Dominical
Hora Extra Diurna
Hora Extra Diurna Dominical/Festiva
Hora Extra Nocturna
Hora Extra Nocturna Dominical/Festiva
Horas Ordinarias Festivas
Vacaciones
Dias No Habiles En Vacaciones
Prima De Servicio
Cesantias
Intereses De Cesantias
Indemnizacion
Indemnizacion
Mercancias No Fabricadas Por La Empresa
Sueldos Y Salarios
Subsidio De Transporte
Auxilio De Transporte
Auxilio De Rodamiento
Auxilio De Alimentación
Licencia Remunerada
Calamidad Doméstica
Bonificación Salarial
Incapacidad Enfermedad General
Licencia Por Paternidad
Recargo Nocturno
Hora Extra Diurna
Hora Extra Diurna Dominical/Festiva
Hora Extra Nocturna
Hora Ordinaria Dominical
Vacaciones
Prima De Servicio
Cesantias
Intereses De Cesantias
Costo de Importación Materia Prima
Administración AIU
Imprevistos AIU
Utilidad AIU
Jornales
Gastos de representación
Honorarios
Prima
Dotación y suministro a trabajadores
Gastos de viaje
Servicio de Teléfono
Administración AIU
Imprevistos AIU
Utilidad AIU
Servicios generales
Materiales y accesorios
Costos admon casa
Casino y Restaurante proyectos
Transporte, fletes y acarreos
Gastos y costos diversos proy
Mantenimientos y Reparaciones
Alquiler de equipos
Arrendamientos
Combustibles
Utiles de oficina
Servicios Publicos
Transporte de personal
Elementos de aseo y cafeteria
Alimentos
Teléfonos
Publicidad
Otros
Transportes
Gastos elementos de aseo y cafetería
Gastos por Útiles y papelería
Sueldos del personal
Prima
Vacaciones
Auxilio de transporte
Cesantías
Intereses a las cesantías
Aportes sobre la Nómina al ICBF
Aportes sobre la Nómina al SENA
Aportes sobre la Nómina ARL
Aportes sobre la Nómina salud- EPS
Aportes sobre la Nómina pensiones y/o cesantías
Aportes sobre la Nómina Aportes cajas de compensación familiar
Honorarios Asesoría jurídica
Honorarios Asesoría técnica
Honorarios Otros
Arrendamientos
Seguros
Servicios Seguridad y Vigilancia
Servicio de Acueducto y Alcantarillado
Servicio Energia electrica
Servicio de Telefonia y Celulares ( Discriminar numeros de Celular)
Servicio de Internet
Servicio de transporte
Servicio de Gas
Gastos legales Mantricula mercantil
Gastos legales Gastos Notariales
Gastos legales Tramites y Permisos
Mantenimiento y reparaciones locativas
Mantenimiento de Flota y Equipos transportes
Mantenimiento de Redes y Equipo de Computo
Adecuación e instalación
Gastos de viaje
Diversos Aseo y Cafeteria
Diversos Utiles de Oficina
Diversos Fiestas empresariales HAPPENING
Impuestos IVA descontable
Otros Impuestos
Gastos Bancarios Comisiones
Gastos Bancarios GMF
Iva descontable Mayor valor al costo por ventas
Ajuste al peso
Exámenes médicos de Ingreso
Gastos deportivos y de recreación
Gastos médicos y drogas
Casino y Restaurante
Servicio de Gas
Hoteles Y Restaurantes
Gastos diversos
Gastos de Publicid
Compra de Equipos Oficina
Gastos Licencia Google
Impuesto de renta Años anteriores
Impuesto Asumido
Servicios
Correo, portes y telegramas
Impocomsumo
Impuesto al telefono
Flete Aereo
Flete Terrestre
Iva descontable Compra de bienes (DB)
Compra de servicios (DB)
Devoluciones en venta de bienes (DB)
Devoluciones en venta de servicios (DB)
Servicios Publicos Villa Jardin
Vigilancia y Aseo Villa Jardin
Casa Ambar
Proyecto Ambar Atlantico
Lote PSL
Compras casa Villa Jardin
Iva
Almacen de Materiales, Repuestos Y Accesorios
Activos de menor Cuantia
Vias De Comunicacion
Deterioro Del Valor De Otros Activos
Compromisos De Recompra De Cartera Negociada
Obligaciones Gubernamentales
Ica Arriendo 10/1000 - Valle
Descuento Sueldo Pagado De Mas
Descuento Anticipo De Prima De Servicio
Fondo Social
Indemnizaciones
Salario integral
Retroactivo Salarios Integral
Rotura de maquinaria
Aseo y vigilancia
Temporales
Asistencia técnica
Procesamiento electrónico de datos
Acueducto y alcantarillado
Energía eléctrica
Teléfono
Correo, portes y telegramas
Fax y télex
Transporte, fletes y acarreos
Gas
Servicios Diversos
Transporte de personal
Servicio de Internet
Servicio de Bkaas
Otros
Notariales
Registro mercantil
Trámites y licencias
Aduaneros
Consulares
Otros
Vías de comunicación
Indemnización por daños a terceros
Salario integral
Hoteles Y Restaurantes
Transporte, Almacenamiento Y Comunicaciones
Salario integral
Rotura de maquinaria
Indemnización por daños a terceros
Obra de construcción materiales
Obra de construcción Mano de obra Directa
Obra de construcción Costos indirectos
Obra de construcción Contratos de servicios
Contratos en ejecución
Cuentas en participación Inventarios
1 ACTIVO
11 EFECTIVO
1105 CAJA
110505 EFECTIVO
110510 CHEQUES
110515 DEPÓSITOS POR PRIMAS RECAUDADAS
110520 CAJA MENOR
1110 BANCO DE LA REPÚBLICA

111005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA
111010 CERTIFICADOS DE CAMBIO PROPIOS
111015 CERTIFICADOS DE CAMBIO EN ADMINISTRACIÓN
111020 DEPÓSITOS DE CONTRACCIÓN MONETARIA
1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

111505 BANCOS NACIONALES
111510 BANCOS DEL EXTERIOR
111515 CORRESPONSALES
111520 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
111525 DEPÓSITOS POR PRIMAS RECAUDADAS
111595 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
1120 CANJE
1125 ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ
1130 REMESAS EN TRÁNSITO

113005 CHEQUES PAÍS
113010 CHEQUES SOBRE EL EXTERIOR
1132 FONDOS EN TRANSITO
1135 FONDOS ESPECIALES
12 OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS
1205 FONDOS INTERASOCIADOS ACTIVOS

120505 COMPAÑÍAS DE SEGUROS GENERALES
120510 COMPAÑÍAS DE SEGUROS DE VIDA

120515 SOCIEDADES DE REASEGUROS
120520 OCIEDADES DE CAPITALIZACIÓN
1210 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

121005 BANCOS
121010 CORPORACIONES FINANCIERAS
121015 COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO
121025 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN
121030 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
121035 RESIDENTES DEL EXTERIOR
1215 OPERACIONES DE REPORTO O REPO

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN OPERACIONES DE
121505
REPO ABIERTO
121510
REPO CERRADO
121515 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES REPO
CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

121520
TERMINACIÓN
LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

121525 REPO
OPERACIONES
1220 OPERACIONES SIMULTÁNEAS

COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES EN SIMULTÁN
122005
OPERACIONES EAS
CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES
122010
SIMULTÁNEAS
EN
OPERACIO
CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O ANTICIPAD
122015 NES
TERMINACIÓN A
SIMULTÁN
EAS
LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN SIMULTÁN
122020
OPERACIONES EAS
1225 OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

COMPROMISOS ORIGINADOS EN OPERACIONES DE
122505
TRANSFERENCIA
RENDIMIENTOS POR COBRAR DE COMPROMISOS EN TRANSFER
122510
OPERACIONES DE ENCIA
122515 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES DE
CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

122520
TERMINACIÓN
122525 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
COMPROMI
SOS DE
1230 REVENTA
DE
CARTERA
123005 BANCOS
CORPORA
CIONES
123010
FINANCIER
AS
COMPAÑÍA
S DE
FINANCIAM
123020
IENTO
COMERCIA
L

123095 OTRAS
1285 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA
13 INVERSIONES Y OPERACIONES CON DERIVADOS
REPRESEN
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN INSTRUME
1301 TATIVOS
RESULTADOS - NTOS
DE DEUDA
130105 TÍTULOS DE TESORERÍA –TES

130110 OTROS TÍTULOS EMITIDOS POR EL GOBIERNO NACIONAL
130115 OTROS EMISORES NACIONALES
130120 EMISORES EXTRANJEROS
DE
1302 PATRIMONI
RESULTADOS - NTOS
O
130205 EMISORES NACIONALES
1303 INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO

130305 TITULOS DE TESORERÍA - TES
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

1304
– INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
OPERACIO
NES DE
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ENTREGAD
1305 MERCADO
RESULTADOS OS EN
MONETARI
O-
OPERACIO
NES DE
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ENTREGAD
1306 MERCADO
RESULTADOS OS EN
MONETARI
O-
OPERACIO
NES DE
INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO CON CAMBIOS EN ENTREGAD
1307 MERCADO
RESULTADOS OS EN
MONETARI
O-
OPERACIO
NES DE
ENTREGAD
1308 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI MERCADO
OS EN
MONETARI
O-
GARANTÍA
DE
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ENTREGAD OPERACIO
1309
RESULTADOS AS EN NES CON
INSTRUME
NTOS
GARANTÍA
DE
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ENTREGAD OPERACIO
1310
RESULTADOS OS EN NES CON
INSTRUME
NTOS
GARANTÍA
DE
INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO CON CAMBIOS EN ENTREGAD OPERACIO
1311
RESULTADOS OS EN NES CON
INSTRUME
NTOS
GARANTÍA
DE
ENTREGAD OPERACIO
1312 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI
OS EN NES CON
INSTRUME
NTOS
DE
PATRIMONI
O - POR
1313 EXCEDENT
RESULTADOS - NTOS
ES DE
ÓRDENES
DE
REPRESEN
TATIVOS
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN INSTRUME DE DEUDA
1314
RESULTADOS - NTOS - POR
EXCEDENT
ES DE
1315 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y FILIALES

131505 SUBSIDIARIAS Y FILIALES NACIONALES
131510 SUBSIDIARIAS Y FILIALES EXTRANJERAS
1316 INVERSIONES EN ASOCIADAS

131605 ASOCIADAS NACIONALES
131610 ASOCIADAS EXTRANJERAS

1317
– INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA
131705 TÍTULOS DE TESORERIA – TES
131710 OTROS TÍTULOS DE DEUDA PÚBLICA
INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES EN
1318
LIQUIDACIÓN
AGROINDU
STRIALES
INVERSIONES EN TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y EN AGROPEC -
1319
PRODUCTOS UARIOS Y MERCADO
SECUNDAR
IO
1320 INVERSIONES EN ACUERDOS CONJUNTOS

132005 NEGOCIOS CONJUNTOS NACIONALES
132010 NEGOCIOS CONJUNTOS EXTRANJEROS
132015 OPERACIONES CONJUNTAS NACIONALES
132020 OPERACIONES CONJUNTAS EXTRANJERAS

1321 ENTREGADOS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO –
INSTRUMENTOS DE DEUDA
132105 TÍTULOS DE TESORERÍA – TES

1322 ENTREGADOS EN GARANTÍA DE OPERACIONES CON
INSTRUMENTOS DERIVADOS – INSTRUMENTOS DE DEUDA
132205 TÍTULOS DE TESORERÍA – TES
INVERSIONES A VARIACIÓN PATRIMONIAL CON CAMBIOS EN
1323
EL ORI – INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
INVERSIONES OBLIGATORIAS EN INSTRUMENTOS DE

132305
PATRIMONIO
132310 OTRAS

1325 ENTREGADOS EN OPERACIONES DE MERCADO MONETARIO –
INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
1350 OPERACIONES CARRUSEL

135005 DERECHOS EN COMPROMISOS DE COMPRA
135010 DERECHOS EN COMPROMISOS DE VENTA
135015 OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE COMPRA
135020 OBLIGACIONES EN COMPROMISOS DE VENTA
1351 OPERACIONES DE CONTADO
135105 DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
135110 DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS
135115 DERECHOS DE COMPRA SOBRE TÍTULOS
135120 DERECHOS DE VENTA SOBRE TÍTULOS
135125 DERECHOS – OTROS
135130 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
135135 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
135140 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TÍTULOS
135145 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TÍTULOS
135195 OBLIGACIONES – OTROS
1352 CONTRATOS FORWARD - DE NEGOCIACIÓN

135205 DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)
135210 DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DÓLAR)
135215 DE TASAS DE INTERÉS

135220 DE TÍTULOS
135295 OTROS
1353 CONTRATOS DE FUTUROS – DE NEGOCIACIÓN

135305 DE MONEDAS
135315 DE TÍTULOS
135320 DE ÍNDICES
135395 OTROS
1354 SWAPS – DE NEGOCIACIÓN

135405 DE MONEDAS
135495 OTROS
1355 OPCIONES DE NEGOCIACIÓN

135505 COMPRA CALLS DE MONEDAS
135510 COMPRA CALLS DE TASAS DE INTERÉS
135515 COMPRA CALLS DE TÍTULOS
135520 COMPRA CALLS DE ÍNDICES
135525 COMPRA CALLS – OTRAS
135530 COMPRA PUTS DE MONEDAS
135535 COMPRA PUTS DE TASAS DE INTERÉS
135540 COMPRA PUTS DE TÍTULOS
135545 COMPRA PUTS DE ÍNDICES
135550 COMPRA PUTS – OTRAS
1356 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA
135620 DE TÍTULOS
135695 OTROS
1357 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

135705 DE MONEDAS
135710 DE INTERÉS
135715 DE TÍTULOS
135720 DE ÍNDICES
135795 OTROS
1358 SWAPS – DE COBERTURA

135805 DE MONEDAS
135895 OTROS
1359 OPCIONES DE COBERTURA

135905 COMPRA CALLS DE MONEDAS
135910 COMPRA CALLS DE TASAS DE INTERÉS
135915 COMPRA CALLS DE TÍTULOS
135920 COMPRA CALLS DE ÍNDICES
135925 COMPRA CALLS – OTRAS
135930 COMPRA PUTS DE MONEDAS
135935 COMPRA PUTS DE TASAS DE INTERÉS
135940 COMPRA PUTS DE TÍTULOS
135945 COMPRA PUTS DE ÍNDICES
135950 COMPRA PUTS – OTRAS
1360 IINVERSIONES DERECHOS FIDUCIARIOS
1380 OTRAS INVERSIONES DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES
138005 PORTAFOLIO EN ADMINISTRACION

138010 OTRAS
1381 MECANISMOS ESPECIALES DE PAGOS INTERNACIONALES

138105 DERECHOS ESPECIALES DE GIRO
138110 PESOS ANDINOS
138115 CONVENIOS INTERNACIONALES
138120 COMPENSACIONES PENDIENTES DE PAGO - VENCIDAS
138195 OTROS
1382 APORTES EN ORGANISMOS Y ENTIDADES INTERNACIONALES
138205 FONDO MONETARIO INTERNACIONAL

138210 FONDO LATINOAMERICANO DE RESERVAS
138215 ASOCIACION INTERNACIONAL DE FOMENTO
138220 BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
138225 BANCO MUNDIAL (BIRF)
138230 BANCO DE DESARROLLO DEL CARIBE
138235 CORPORACION ANDINA DE FOMENTO
138240 CORPORACION FINANCIERA INTERNACIONAL
138245 CORPORACION INTERAMERICANA DE INVERSION
138250 BANCO DE PAGOS INTERNACIONALES - BPI
1390 DETERIORO INVERSIONES

139005 INSTRUMENTOS DE DEUDA
139010 INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
DETERIORO EN INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON

1395
CAMBIOS EN EL ORI
CARTERA DE CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

14
FINANCIERO
1402 CON GARANTÍA HIPOTECARIA (CAPITALIZADORAS)

140205 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL
140210 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE
140215 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE
140220 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO
140225 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD
CARTERA DE VIVIENDA Y OPERACIONES DE LEASING

1404
HABITACIONAL
140405 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL CARTERA DE VIVIENDA
140410 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL LEASING HABITACIONAL
140415 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE CARTERA DE VIVIENDA
140420 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE LEASING HABITACIONAL
140425 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE CARTERA DE VIVIENDA
140430 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE LEASING HABITACIONAL
140435 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO CARTERA DE VIVIENDA
140440 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO LEASING HABITACIONAL

CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD CARTERA DE
140445
VIVIENDA
CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD LEASING
140450
HABITACIONAL
1405 SOBRE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

140505 PLANES TRADICIONALES
140510 PLANES EN UVR
1406 CARTERA DE CRÉDITOS – ACTIVIDAD ASEGURADORA

140605 CON GARANTÍA HIPOTECARIA
140610 CON GARANTÍA PRENDARIA
1408 CARTERA Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

CATEGORÍA A RIESGO NORMAL CARTERA Y OPERACIONES DE
140805 CONSUMO
LEASING DE
CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE CARTERA Y OPERACIONES DE
140810
DE LEASING CONSUMO
CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE CARTERA Y DE
140815
OPERACIONES DE LEASING CONSUMO
CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO CARTERA Y LEASING
140820 CONSUMO
OPERACIONES DE DE
CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD CARTERA Y LEASING
140825 CONSUMO
OPERACIONES DE DE
1410 CARTERA Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

CATEGORÍA A RIESGO NORMAL CARTERA Y OPERACIONES DE COMERCIA
141005
LEASING LES
CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE CARTERA Y OPERACIONES COMERCIA
141010
DE LEASING LES
CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, CARTERA Y COMERCIA
141015
OPERACIONES DE LEASING LES
CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO CARTERA Y COMERCIA
141020 LEASING
OPERACIONES DE LES
CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD CARTERA Y COMERCIA
141025 LEASING
OPERACIONES DE LES
1412 CARTERA Y LEASING DE MICROCRÉDITOS

OTRA CARTERA DE CRÈDITOS ADMINISTRADA EN NEGOCIOS
1413
FIDUCIARIOS
1414 PRÉSTAMOS A EMPLEADOS

141405 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, VIVIENDA
141410 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, VIVIENDA
141415 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, VIVIENDA
141420 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, VIVIENDA
141425 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, VIVIENDA
141430 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, LEASING HABITACIONAL
141435 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, LEASING HABITACIONAL
141440 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, LEASING HABITACIONAL

CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, LEASING
141445
HABITACIONAL
CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, LEASING
141450
HABITACIONAL
141460 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, CONSUMO
141465 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, CONSUMO
141470 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, CONSUMO
141475 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
141480 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, CONSUMO
APOYOS
DERECHOS DE TRANSFERENCIA DE CARTERA DE CRÉDITOS TRANSITO
1416
POR OPERACIONES DE RIOS DE
LIQUIDEZ
141605 VIVIENDA
141610 CONSUMO
141615 MICROCRÉDITO
141620 COMERCIAL
1420 SOBRE PÓLIZAS

142005 VIDA
142010 DE AHORRO CON PARTICIPACIÓN
142015 EMITIDAS EN UVR
1424 OTROS CONCEPTOS - ACTIVIDAD ASEGURADORA

142405 POR FINANCIACIÓN DE PRIMAS
142495 OTROS
1487 DETERIORO COMPONENTE CONTRACÍCLICO INDIVIDUAL

148705 CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO
148710 CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
1488 DETERIORO (PROVISIÓN) PRÉSTAMOS A EMPLEADOS


148845
HABITACIONAL
148850
HABITACIONAL
DETERIORO (PROVISIÓN) CARTERA DE VIVIENDA Y LEASING

1489
HABITACIONAL
148905 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL CARTERA DE VIVIENDA
148910 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL LEASING HABITACIONAL
148915 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE CARTERA DE VIVIENDA
148920 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE LEASING HABITACIONAL
148925 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE CARTERA DE VIVIENDA

CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE LEASING
148930
HABITACIONAL
CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO CARTERA DE
148935
VIVIENDA
CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO LEASING
148940
HABITACIONAL
CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE CARTERA DE
148945
VIVIENDA
CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE LEASING
148950
HABITACIONAL
DETERIORO (PROVISIÓN) CARTERA Y OPERACIONES DE

1491 CONSUMO
LEASING DE
149105 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL CARTERA DE CONSUMO
149110 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE CARTERA DE CONSUMO
149115 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE CARTERA DE CONSUMO

CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO CARTERA DE
149120
CONSUMO
CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE CARTERA DE
149125
CONSUMO
1493 DETERIORO (PROVISIÓN) MICROCRÉDITOS

149305 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL
149310 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE
149315 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE
149320 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO
149325 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE
NEGOCIOS
DETERIORO (PROVISIÓN) OTRA CARTERA DE CRÉDITO TRAVÉS
1494 FIDUCIARI
ADMNISTRADA A DE
OS
DETERIORO (PROVISIÓN) CRÉDITOS Y OPERACIONES DE COMERCIA

1495
LEASING LES
149505 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL
149510 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE
149515 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE
149520 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO
149525 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE
1496 DETERIORO CARTERA SOBRE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN
149605 PLANES TRADICIONALES

1497 DETERIORO CARTERA ENTIDADES ASEGURADORAS

149705 CON GARANTÍA HIPOTECARIA
149710 CON GARANTÍA PRENDARIA
1498 DETERIORO (PROVISIÓN) GENERAL

149805 VIVIENDA Y LEASING HABITACIONAL
149810 MICROCREDITO
149815 CONSUMO
149820 COMERCIAL
1499 DETERIORO OTROS CONCEPTOS DE CARTERA DE CRÉDITOS
149905 SOBRE PÓLIZAS

149910 POR FINANCIACIÓN DE PRIMAS
149995 OTROS
15 INVENTARIOS
1505 MATERIAS PRIMAS
1510 BIENES PRODUCIDOS

1515 PRODUCTOS EN PROCESO
1520 OBRAS DE CONSTRUCCIÓN EN CURSO

152005 COSTO TERRENOS
152010 COSTOS DIRECTOS PRELIMINARES
152015 COSTOS DIRECTOS OBRA
152020 COSTOS INDIRECTOS PLANOS, LICENCIAS Y ESTUDIOS
152025 COSTOS INDIRECTOS PUBLICIDAD
152030 COSTOS INDIRECTOS COMISIONES FIDUCIARIAS
152035 OTROS COSTOS INDIRECTOS
152040 COSTOS INDIRECTOS DE IMPUESTOS
152045 COSTOS INDIRECTOS FINANCIEROS
152090 TRASLADO A BIENES TERMINADOS (CRÉDITO)
1525 OBRAS DE URBANISMO
1530 CONTRATOS EN EJECUCIÓN
1535 CULTIVOS EN DESARROLLO
1540 PRODUCTOS TERMINADOS
1545 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
1550 BIENES RAÍCES PARA LA VENTA
1555 SEMOVIENTES
1560 TERRENOS
1565 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
1570 ENVASES Y EMPAQUES
1575 INVENTARIOS EN TRANSITO
1580 INVENTARIOS EN PODER DE TERCEROS
1585 INVENTARIOS DE OPERACIONES CONJUNTAS
1587 METALES PRECIOSOS

158705 ORO
158710 PLATA
158715 PLATINO
158720 OTROS METALES ADHERENTES
1588 ELEMENTOS PARA PRODUCCIÓN DE BILLETES

158805 MATERIA PRIMAS
158820 COSTOS DE PRODUCCIÓN
158825 COSTOS POR APLICAR
158830 MATERIALES INDIRECTOS
158840 EN TRANSITO
158850 COSTOS POR DISTRIBUIR
1589 ELEMENTOS PARA PRODUCCIÓN DE MONEDA METÁLICA

158905 MATERIAS PRIMAS
158907 PRODUCTOS SEMIELABORADOS
158925 COSTOS POR APLICAR
158930 MATERIALES INDIRECTOS
158940 EN TRANSITO
158950 COSTOS POR DISTRIBUIR
1590 BIENES REALIZABLES

159003 MONEDAS CONMEMORATIVAS
159012 PUBLICACIONES Y ARTICULOS PARA LA VENTA
159040 MERCANCIAS EN TRANSITO
1595 OTROS INVENTARIOS
1597 DETERIORO DE INVENTARIOS
16 CUENTAS POR COBRAR
1601 OPERACIONES DE RESERVAS INTERNACIONALES

160105 VENTA DE INVERSIONES
160115 VENTA DE MONEDAS

160195 OTRAS
PARA ALCANZAR RENTABILIDAD MÍNIMA - FONDOS DE

1602
PENSIONES - SEG. SOCIAL
1604 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES

1605 INTERESES

160530 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, MICROCRÉDITO
160532 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCRÉDITO

160534 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, MICROCRÉDITO
160536 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITO
160538 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCRÉDITO
160540 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, COMERCIAL

160542 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, COMERCIAL
160544 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, COMERCIAL
160546 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
160548 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMERCIAL
160550 MORA EN TRASLADO DE CESANTÍAS AL FNA
160555 DIFERENCIAL DE TASAS
160595 OTROS
1606 A RETROGARANTES
1607 CESANTÍAS CAUSADAS SECTOR PÚBLICO
COMPONENTE FINANCIERO OPERACIONES DE LEASING

1608
FINANCIERO

160816
HABITACIONAL
160818
HABITACIONAL
160830 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, MICROCRÉDITO
160832 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCRÉDITO
160834 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, MICROCRÉDITO
160836 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITO
160838 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCRÉDITO

1609 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

160905 MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
160910 OTRAS PERSONAS JURÍDICAS
1610 COMISIONES
161005 ACEPTACIONES BANCARIAS
161010 CARTAS DE CRÉDITO
161015 AVALES
161020 GARANTÍAS BANCARIAS

161025 SERVICIOS BANCARIOS
161030 NEGOCIOS FIDUCIARIOS
161035 GIROS
161040 USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTES DE EFECTIVO
ADMINISTRACIÓN FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO DE
161042
CORTO PLAZO
ADMINISTRACIÓN FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO DE
161044
LARGO PLAZO
161046 ADMINISTRACIÓN FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
161048 ADMINISTRACIÓN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
161050 ADMINISTRACIÓN RECURSOS AFILIADOS CESANTES
161052 ADMINISTRACIÓN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES
161054
TERRITORIALES Y SUS DESCENTRALIZADAS
161056 ADMINISTRACIÓN FONPET
ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES POR REACTIVACIÓN
161058
ECONÓMICA
161060 PRIVATIZACIONES
161065 CAPITAL GARANTÍA
161070 CUOTAS DE MANEJO DE TARJETAS DE CRÉDITO
161072 ADMINISTRACIÓN BEPs
161095 OTRAS
1611 SERVICIOS DE ALMACENAJE

161105 ALMACÉN BODEGAS PROPIAS
161110 ALMACÉN BODEGAS PARTICULARES
161115 ALMACÉN MERCANCÍAS EN TRANSITO
161120 ALMACÉN SILOS
161125 AGENCIAMIENTO ADUANERO
161130 OPERACIONES COMPRA VENTA
161135 MANEJO Y DISTRIBUCIÓN
161140 TRATAMIENTO DE MERCANCÍAS
161145 MOVILIZACIÓN Y TRANSPORTE DE MERCANCÍAS
161150 ALMACENAJE
161195 OTRAS
1612 ARRENDAMIENTOS
161205 DE BIENES PROPIOS
161210 DE BIENES ADJUDICADOS
1613 CÁNONES DE BIENES DADOS EN LEASING OPERACIONAL

161305 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, CONSUMO
161310 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, CONSUMO
161315 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, CONSUMO
161320 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
161325 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO
161330 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, COMERCIAL
161335 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
161340 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, COMERCIAL
161345 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
161350 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL

161355 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, MICROCRÉDITOS
161360 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, MICROCRÉDITOS
161365 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, MICROCRÉDITOS
161370 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITOS
161375 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, MICROCRÉDITOS
1614 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

161405 BIENES
161410 SERVICIOS
TRANSFERENCIA DE FONDOS DE COMPENSACIÓN Y
161415
LIQUIDACIÓN
1616 DEUDORES
161605 HONORARIOS
161610 SERVICIOS
161615 FINANCIACIÓN DE VALORES
161620 INTERESES
161625 REDENCIONES
161630 PRECIO POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
161695 OTROS
1617 POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES CON DERIVADOS

161705 BANCOS
161715 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES
161795 OTROS
1618 BOLSA DE VALORES Y AGROPECUARIAS

161805 COMISIONES POR COBRAR
161895 OTROS CONCEPTOS
1619 COMISIONISTAS DE BOLSA DE VALORES Y AGROPECUARIAS
161905 SERVICIOS DE BOLSA POR LIQUIDAR

SERVICIOS DE CÁMARA DE COMPENSACIÓN AGROPECUARIAS
161910
POR LIQUIDAR
EMISORES DE VALORES Y DE TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS AGROINDU

1620
AGROPECUARIOS Y STRIALES
162005 INSCRIPCIÓN DE TÍTULOS
INSCRIPCIÓN DE TÍTULOS SOBRE Y PRODUCTOS
162010
AGROPECUARIOS
162095 OTROS
1621 PARTICIPANTES
162105 POR SERVICIOS DE CÁMARA DE COMPENSACIÓN DE DIVISAS
162110 POR INCUMPLIMIENTO DE PARTICIPACIONES

POR SERVICIOS DE CÁMARA DE RIESGO CENTRAL DE
162115
CONTRAPARTE
162195 POR OTROS CONCEPTOS
1622 POR ADMINISTRACIÓN

162205 FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA
162210 FONDOS DE CAPITAL EXTRANJERO
162215 CONTRATOS DE COMISIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE VALORES
162220 ADMINISTRACIÓN PORTAFOLIO DE TERCEROS

162225 DEPÓSITOS CENTRALIZADOS DE VALORES
162230 OPERACIÓN BOLSA DE VALORES
162235 OPERACIÓN BOLSAS AGROPECUARIAS
1623 CUENTAS ABANDONADAS

162305 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ABANDONADAS
162310 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ABANDONADAS
162315 CUENTAS CORRIENTES SECTOR FINANCIERO ABANDONADAS
162320 CUENTAS CORRIENTES SECTOR PÚBLICO ABANDONADAS

162325 CUENTAS DE AHORROS ORDINARIAS ABANDONADAS
162330 CUENTAS DE AHORROS EN UNIDADES DE VALOR REAL
162335 CUENTAS DE AHORROS EN PESOS ABANDONADAS
1625 DE EMPRESAS PATROCINADORAS

162505 APORTES DE AFILIADOS
162510 CONTRIBUCIONES DE LA EMPRESA
A CASA MATRIZ, SUBSIDIARIAS, RELACIONADAS Y

1626
ASOCIADAS
162605 CASA MATRIZ
162610 SUBSIDIARIAS
162615 RELACIONADAS Y ASOCIADAS
162695 OTRAS
1627 A SOCIOS Y ACCIONISTAS

162705 A SOCIOS
162710 A ACCIONISTAS
162715 A ASOCIADOS
1628 DEPÓSITOS
162805 PARA SERVICIOS
162810 PARA CONTRATOS
162815 PARA JUICIOS EJECUTIVOS
162820 PARA ADQUISICIÓN DE ACCIONES O CUOTAS SOCIALES
162825 EN GARANTÍA
EN CONTRATOS DE FUTUROS Y OPERACIONES A PLAZO -
162830
EFECTIVO
162895 OTROS
1629 TÍTULOS BEPS-INCENTIVO PERIÓDICO

1630 IMPUESTOS
163005 ANTICIPOS DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
163010 ANTICIPOS DE IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO

163015 RETENCIÓN EN LA FUENTE
163020 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO
163025 SOBRANTES EN LIQUIDACIÓN PRIVADA DE IMPUESTOS
163030 CONTRIBUCIONES
163035 IMPUESTOS DESCONTABLES
163040 IMPUESTO A LAS VENTAS
163045 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD- CREE
163095 OTROS
1632 ANTICIPOS A CONTRATOS Y PROVEEDORES

1634 A EMPLEADOS
163405 VIVIENDA
163410 VEHÍCULOS
163415 EDUCACIÓN
163420 SALUD Y SIMILARES
163425 CALAMIDAD DOMÉSTICA
163430 PRIMA DE SEGUROS
163495 OTROS
1635 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES

163530 GIROS
163595 OTROS
1636 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, VIVIENDA

1637 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, CONSUMO

1638 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, MICROCRÉDITO
1639 PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES, COMERCIAL

1641 A DIRECTORES
1642 APORTES POR COBRAR
1643 EN OPERACIONES CONJUNTAS
1644 PROMESAS DE COMPRA VENTA
1645 RETENCIÓN SOBRE CONTRATOS
1647 RECLAMACIONES
1648 PRESTACIÓN DE SERVICIOS
1649 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN
1652 CLIENTES
165205 COMPRAS POR CUMPLIR
COMPRAS POR CUMPLIR TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS AGROPEC
165210
AGROPECUARIOS Y PRODUCTOS UARIOS
1653 LIQUIDACIÓN Y COMPENSACIÓN

165305 BOLSAS DE VALORES
BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
165310
AGROINDUSTRIALES
165315 SISTEMAS CENTRALIZADOS DE OPERACIONES
165320 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
COMISIONISTAS DE BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS
165325
AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
1654 POR CONTRATOS DE COLOCACIÓN
165405 TÍTULOS COLOCADOS POR COBRAR
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS AGROPECUARIOS COLOCADOS
165410
POR COBRAR
1658 ENTIDADES EN INTERVENCIÓN

165805 SEGUROS DE DEPÓSITO PAGADOS
165810 DERECHOS POR COMPRA DE ACREENCIAS
165815 PRÉSTAMOS Y/O APOYOS DE LIQUIDEZ
165895 OTROS
PRÉSTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS Y VINCULADAS

1661
(FOGAFIN Y FOGACOOP)
1665 FONDOS DE GARANTÍAS

166505 SEGURO DE DEPÓSITOS
166510 COSTO DE GARANTÍA
166515 RECAUDOS PENDIENTES CARTERA HIPOTECARIA
166520 NACIÓN – CAPITALIZACIONES
166525 FOGACOOP
1666 ACUERDOS DE CONCESIÓN DE SERVICIOS
ACTIVOS FINANCIEROS POR CONTRAPRESTACIÓN DE

166605
CONCESIONES ADMINISTRADOS EN NEGOCIOS FIDUCIARIOS
1670 PROCESO DE TITULARIZACIÓN

167005 EMISOR
167010 INVERSIONISTA
1671 COMPAÑÍAS CEDENTES INTERIOR CUENTA CORRIENTE

167105 PRIMAS ACEPTADAS POR RECAUDAR
1672 DEPÓSITOS EN PODER DE CEDENTES INTERIOR
1673 COMPAÑÍAS CEDENTES EXTERIOR CUENTA CORRIENTE
1674 DEPÓSITOS EN PODER DE CEDENTES EXTERIOR
1675 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE ACEPTADOS
1676 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE CEDIDOS

1677 REASEGURADORES INTERIOR CUENTA CORRIENTE
1678 REASEGURADORES EXTERIOR CUENTA CORRIENTE
SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN CUENTA

1679
CORRIENTE
167905 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR – BANCOLDEX
1680 RESERVAS TÉCNICAS PARTE REASEGURADORES

PARA SINIESTROS PENDIENTES PARTE REASEGURADORES
168005
DEL INTERIOR
PARA SINIESTROS PENDIENTES PARTE REASEGURADORES
168010
DEL EXTERIOR
168015 DE RIESGOS EN CURSO REASEGURADORES DEL INTERIOR
168020 DE RIESGOS EN CURSO REASEGURADORES DEL EXTERIOR
168025 PARA SINIESTROS NO AVISADOS
168095 DETERIORO RESERVAS TÉCNICAS PARTE REASEGURADORES
1681 SINIESTROS PENDIENTES GARANTIZADOS POR LA NACIÓN

SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN PARA RIESGOS
168105
POLÍTICOS Y EXTRAORDINARIOS
DEPÓSITO DE RESERVA A REASEGURADORES DEL EXTERIOR

1682
1683 INTERMEDIARIOS DE SEGUROS

AGENTES COLOCADORES DE SEGUROS-ANTICIPO
168305
COMISIONES
AGENCIAS COLOCADORAS DE SEGUROS-ANTICIPO
168310
COMISIONES
SOCIEDADES CORREDORAS DE SEGUROS-ANTICIPO
168315
COMISIONES
168320 DESCUENTOS
168325 DEDUCCIONES
168330 PROPAGANDA FACTURADA
1684 PRIMAS POR RECAUDAR

168405 NEGOCIOS DIRECTOS
168410 COASEGURO ACEPTADO
168415 COASEGURO CEDIDO
168420 POR CANCELACIÓN AUTOMÁTICA
1685 SISTEMA GENERAL DE RIESGOS LABORALES

168505 EMPLEADORES
168510 ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES
168515 PROMOTORAS DE SALUD
168520 INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
168595 OTRAS
1686 OTRAS ACTIVIDAD ASEGURADORA

168605 CÁMARA DE COMPENSACIÓN DEL SOAT
168610 COSTOS CONTRATOS NO PROPORCIONALES
168615 FONDO NACIONAL DE BOMBEROS
168695 OTRAS
1687 REMUNERACIÓN DE INTERMEDIARIOS

168705 COMISIONES
168795 OTRAS
1689 DETERIORO EN EL VALOR DE LOS ACTIVOS
1690 DIVERSAS
169005 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACIÓN
169010 RECLAMOS A COMPAÑÍAS ASEGURADORAS
169020 PRIMAS DE SEGURO DE INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
169025 SEGUROS POR COBRAR
169030 A TRANSPORTADORES
169035 BENEFICIOS ECÓNOMICOS PERIÓDICOS
169095 OTRAS
DETERIORO (PROVISIÓN) CUENTAS POR COBRAR,

1692
MICROCRÉDITOS
169205 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, INTERESES
169210 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, INTERESES
169215 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, INTERESES
169220 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, INTERESES
169225 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, INTERESES
CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, PAGO POR CUENTA DE
169230
CLIENTES
CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, PAGO POR CUENTA DE
169235
CLIENTES
CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, PAGO POR CUENTA DE
169240
CLIENTES
CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, PAGO POR CUENTA
169245 CLIENTES
DE
CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, PAGO POR
169250
CUENTA DE CLIENTES
CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, CÁNONES BIENES DADOS OPERACIO
169255
EN LEASING NAL
CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, CÁNONES BIENES OPERACIO
169260
DADOS EN LEASING NAL
LEASING
CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, CÁNONES BIENES
169265 OPERACIO
DADOS EN
NAL
CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, CÁNONES BIENES OPERACIO
169270 LEASING
DADOS EN NAL
CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, CÁNONES BIENES OPERACIO
169275 LEASING
DADOS EN NAL
169276 CATEGORIA A – RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO
CATEGORIA B – RIESGO ACEPTABLE, COMPONENTE
169278
FINANCIERO
CATEGORIA C – RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE

169280
FINANCIERO
CATEGORIA D – RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE
169282
FINANCIERO
CATEGORIA E – RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE
169284
FINANCIERO
1693 TRANSFERENCIA ANUAL A CARGO DE LAS EMPRESAS
DETERIORO (PROVISIÓN) CUENTAS POR COBRAR

1694
COMERCIALES
169410 COMISIONES
169440 PROMETIENTES VENDEDORES
169450 HONORARIOS
CATEGORÍA A- CRÉDITO NORMAL, PAGO POR CUENTA DE
169462
CLIENTES
169463
CLIENTES
169464
CLIENTES
169466
DE CLIENTES
169467
CUENTA DE CLIENTES
169469
EN LEASING NAL
169470
LEASING
169471 OPERACIO
DADOS EN
NAL
169472 LEASING
DADOS EN NAL
169473 LEASING
DADOS EN NAL
169478
FINANCIERO
169480
FINANCIERO
169482
FINANCIERO
169484
FINANCIERO
169495 OTRAS
DETERIORO CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD

1695
ASEGURADORA
169505 PRIMAS POR RECAUDAR
169510 COASEGURADORES
169515 REASEGURADORES
169520 SISTEMA DE RIESGOS LABORALES
169525 BENEFICIOS ECONÓMICOS PERIÓDICOS
DETERIORO (PROVISIÓN) CUENTAS POR COBRAR DE

1696
CONSUMO
169610 COMISIONES
169640 PROMETIENTES VENDEDORES
169650 HONORARIOS

CATEGORÍA A- CRÉDITO NORMAL, PAGO POR CUENTA DE
169662
CLIENTES
169663
CLIENTES
169664
CLIENTES
169666
DE CLIENTES
169667
CUENTA DE CLIENTES
169669
EN LEASING NAL
169670
LEASING
169671 OPERACIO
DADOS EN
NAL
169672 LEASING
DADOS EN NAL
169673 LEASING
DADOS EN NAL
169678
FINANCIERO
169680
FINANCIERO
169682
FINANCIERO
169684
FINANCIERO
169695 OTRAS
DETERIORO (PROVISIÓN) CUENTAS POR COBRAR DE

1697
VIVIENDA
CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, PAGO POR CUENTA DE
169730
CLIENTES
169735
CLIENTES
169740
CLIENTES
169745
DE CLIENTES
169750
CUENTA DE CLIENTES
CATEGORIA A- RIESGO NORMAL, COMPONENTE FINANCIERO HABITACIO
169755
LEASING NAL
CATEGORIA B- RIESGO ACEPTABLE COMPONENTE HABITACIO
169760
FINANCIERO, LEASING NAL
CATEGORIA C- RIESGO APRECIABLE, COMPONENTE HABITACIO
169765
CATEGORÍA D- RIESGO SIGNIFICATIVO, COMPONENTE HABITACIO
169770
CATEGORÍA E-RIESGO DE INCOBRABILIDAD, COMPONENTE HABITACIO
169775 LEASING
FINANCIERO, NAL
1698 DETERIORO (PROVISIONES) OTRAS CUENTAS POR COBRAR

169810 ARRENDAMIENTOS
COMISIONES PAGOS POR CUENTA DE CLIENTES - GIROS DEL
169815
EXTERIOR
169820 PRÉSTAMOS A EMPLEADOS
169825 ENTIDADES EN INTERVENCIÓN
169830 PRÉSTAMOS A ENTIDADES INSCRITAS
169895 OTRAS
DETERIORO (PROVISIÓN) CUENTAS POR COBRAR

1699 INDIVIDUAL
COMPONENTE CONTRACÍCLICO
169910 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
169915 CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIAL
169920 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
17 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
1701 BIENES RECIBIDOS EN PAGO

170105 BIENES MUEBLES
170110 BIENES INMUEBLES DESTINADOS A VIVIENDA
170115 BIENES INMUEBLES DIFERENTES A VIVIENDA
170120 POR PAGO DE INVERSIONES
170195 OTROS
1702 BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING

170205 MAQUINARIA Y EQUIPO
170210 VEHÍCULOS
170215 MUEBLES Y ENSERES
170220 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
170225 EQUIPO DE COMPUTACIÓN
170230 BIENES INMUEBLES
170235 BIENES INMUEBLES EN LEASING HABITACIONAL
170240 SEMOVIENTES
170295 OTROS
1703 OPERACIONES DISCONTINUADAS

170305 TERRENOS
170310 MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN Y MATERIAS PRIMAS
170320 MERCANCÍAS
170325 VEHÍCULOS
170330 INMUEBLES
170395 OTROS
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA DISTRIBUIR A
1704
LOS PROPIETARIOS
OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA

1705
VENTA
170505 TERRENOS
170510 MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN Y MATERIAS PRIMAS
170520 MERCANCÍAS
170525 VEHÍCULOS
170530 INMUEBLES
170595 OTROS
DETERIORO ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA

1775
VENTA
177510 BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATOS DE LEASING
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA DISTRIBUIR A
177520
LOS PROPIETARIOS
177525
VENTA
18 ACTIVOS MATERIALES
1801 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

180102 TERRENOS
180104 EDIFICIOS
180106 SILOS
180108 BODEGAS
180110 MAQUINARIA
180112 VEHÍCULOS
180114 BUQUES
180116 AERONAVES
180118 EQUIPO DE TRANSPORTE
180120 ENSERES Y ACCESORIOS
180122 EQUIPO DE OFICINA
180124 EQUIPO INFORMÁTICO
180126 EQUIPO DE REDES Y COMUNICACIÓN
180128 PROPIEDADES EN OPERACIONES CONJUNTAS
180130 MAQUINARIA, PLANTA Y EQUIPO EN MONTAJE
180132 MATERIALES PROYECTOS PETROLEROS
180134 EQUIPO MÉDICO - CIENTÍFICO
180136 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES
180138 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ELEVACIÓN
180140 FLOTA Y EQUIPO FÉRREO

180142 REDES, LÍNEAS Y CABLES
180144 ARMAMENTO DE VIGILANCIA
180146 ENVASES Y EMPAQUES
180148 VÍAS DE COMUNICACIÓN Y ACCESO
180150 ACTIVOS TANGIBLES DE EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN
180152 MINAS Y CANTERAS
180154 POZOS ARTESIANOS
180156 YACIMIENTOS
180158 GASODUCTOS
180160 REVALUACIÓN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

DEPRECIACIÓN Y AGOTAMIENTO PROPIEDAD, PLANTA Y
180162
EQUIPO
180164 DETERIORO PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
180195 OTROS
180200 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO POR DERECHOS DE USO
1816 PROPIEDADES Y EQUIPO EN ARRENDAMIENTO OPERATIVO

181610 VEHÍCULOS
181620 BARCOS, TRENES, AVIONES Y SIMILARES
181635 SEMOVIENTES
181640 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR –SOFTWARE
181695 OTROS
181696 REVALUACIÓN
181697 DEPRECIACIÓN Y AGOTAMIENTO
181698 DETERIORO
1818 MEJORAS EN PROPIEDADES AJENAS

181805 MEJORAS EN PROPIEDADES AJENAS
181810 MEJORAS EN BIENES RECIBIDOS EN COMODATO
181815 MEJORAS EN BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO
181897 DEPRECIACION Y/O AMORTIZACION ACUMULADA
181898 DETERIORO
1820 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS

182005 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NO EXPLOTADOS
182096 REVALUACIÓN
182098 DETERIORO
1822 OTRAS PROPIEDADES Y EQUIPO

182296 REVALUACIÓN
182298 DETERIORO
1823 CONSTRUCCIONES EN CURSO

182305 COSTO TERRENOS
182310 COSTOS DIRECTOS PRELIMINARES
182315 COSTOS DIRECTOS OBRA
182320 COSTOS INDIRECTOS PLANOS, LICENCIAS Y ESTUDIOS
182325 COSTOS INDIRECTOS PUBLICIDAD
182330 COSTOS INDIRECTOS COMISIONES FIDUCIARIAS
182335 OTROS COSTOS INDIRECTOS
1824 BIENES TERMINADOS
1827 PROPIEDADES DE INVERSIÓN

182710 DETERIORO PROPIEDADES DE INVERSIÓN
182715 VALORACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN
182720 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN
1828 ACTIVOS BIOLÓGICOS

182805 SEMOVIENTES
182815 PLANTACIONES
182820 PRODUCTOS AGRÍCOLAS
182825 VALORACIÓN
182830 AGOTAMIENTO
182835 DETERIORO
182895 OTROS
19 OTROS ACTIVOS
1905 IMPORTACIONES EN CURSO
1910 IMPUESTO DIFERIDO
1911 ACTIVOS INTANGIBLES

191105 PLUSVALÍA
191110 MARCAS COMERCIALES
INDUSTRIA
L,
SERVICIO
DE
DERECHOS DE PROPIEDAD INTELECTUAL, PATENTES, Y Y
191115 PROPIEDA
OTROS DERECHOS DERECHOS
D
DE
OPERACIÓ
N
191120 CONCESIONES Y FRANQUICIAS
POR CONTRAPRESTACION DE CONCESIONES
191121
ADMINISTRADAS EN NEGOCIOS FIDUCIARIOS
191125 OTROS DERECHOS
191130 LICENCIAS
191135 PROGRAMAS Y APLICACIONES INFORMÁTICAS
191140 PUESTOS EN BOLSAS DE VALORES
PUESTOS EN BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS AGROINDU
191145
191150 ACTIVOS INTANGIBLES RELACIONADOS CON CLIENTES
191155 SERVIDUMBRES
191160 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
191165 AMORTIZACIÓN ACUMULADA
191170 DETERIORO DEL VALOR DE INTANGIBLES
191200 ACTIVOS INTANGIBLES POR DERECHIOS DE USO
1920 DEPÓSITOS PROVISIONALES BANCO DE LA REPÚBLICA

192005 REEMBOLSOS DE LA ENTIDAD
192010 PAGOS EXTERIOR CLIENTES
192015 DEPÓSITOS COLATERALES
1925 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
192505 SEGUROS
192510 COSTOS DE CONTRATOS NO PROPORCIONALES
192515 COMISIONES A INTERMEDIARIOS DE SEGUROS
192520 COMISIONES CONTRATOS DE RESASEGUROS
192595 OTROS
1930 CARTAS DE CRÉDITO DE PAGO DIFERIDO
1935 REVALUACIÓN DE OTROS ACTIVOS
1940 BIENES DE ARTE Y CULTURA

194005 OBRAS DE ARTE
194010 BIBLIOTECA
194015 MUSEO DEL ORO
194020 COLECCIONES
194025 ARCHIVO HISTÓRICO
194095 OTROS
1945 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS
1950 ACTIVIDADES EN OPERACIONES CONJUNTAS
1955 OPERACIONES DE APOYO A ENTIDADES INSCRITAS

195505 CAPITALIZACIONES
195510 ACTIVOS ADQUIRIDOS
1957 ESPECIES VALORADAS

195705 MAQUINAS PORTEADORAS
195710 ESTAMPILLAS
195795 OTRAS
1960 DIVERSOS
196005 APORTES EN SUCURSALES EXTRANJERAS
196015 ARMAMENTO
196020 RECURSOS CESIÓN GOBIERNO NACIONAL
196095 OTROS
1967 VALORACIÓN ACTIVO SUBYACENTE
ACTIVOS TANGIBLES EN NEGOCIOS FIDUCIARIOS DE

1970
REMANENTES
197010 VALOR NETO DE REALIZACIÓN
1995 DETERIORO OTROS ACTIVOS
2 PASIVO
21 INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO
2105 DEPÓSITOS EN CUENTA CORRIENTE
210505 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ACTIVAS
210510 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS INACTIVAS
210515 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ACTIVAS
210520 CUENTAS CORRIENTES SECTOR PUBLICO

210525 CUENTAS CORRIENTES SECTOR FINANCIERO
210530 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES INACTIVAS
210535 CUENTAS CORRIENTES PRIVADAS ABANDONADAS
210540 CUENTAS CORRIENTES OFICIALES ABANDONADAS
210545 CUENTAS CORRIENTES SECTOR FINANCIERO ABANDONADAS

210550 CUENTAS CORRIENTES SECTOR PÚBLICO ABANDONADAS
210595 OTROS
2106 DEPÓSITOS SIMPLES
2107 CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A TERMINO
210705 EMITIDOS MENOS DE 6 MESES
210710 EMITIDOS IGUAL A 6 MESES Y MENOR DE 12 MESES
210715 EMITIDOS IGUAL A 12 MESES Y MENOR DE 18 MESES
210720 EMITIDOS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
2108 DEPÓSITOS DE AHORRO
210805 ORDINARIOS ACTIVOS
210810 ORDINARIOS INACTIVOS
210815 CON CERTIFICADO A TERMINO
210820 ORDINARIOS ABANDONADOS
2109 CUENTAS DE AHORRO ESPECIAL

210905 EN UNIDADES DE VALOR REAL
210910 EN PESOS
210915 EN UNIDADES DE VALOR REAL ABANDONADAS
210920 EN PESOS ABANDONADAS
2110 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR REAL
211005 INFERIOR A 6 MESES
211010 IGUAL A 6 E INFERIOR A 12 MESES
211015 PLAZO FIJO DE 1 AÑO
211020 SUPERIOR A 12 MESES E INFERIOR A 18 MESES
211025 SUPERIOR O IGUAL A 18 MESES
2111 DOCUMENTOS POR PAGAR
2112 CUENTA CENTRALIZADA
2113 FONDOS EN FIDEICOMISO Y CUENTAS ESPECIALES
211305 FIDEICOMISOS DE INVERSIÓN
211310 FIDEICOMISOS INMOBILIARIOS
211315 FIDEICOMISOS DE ADMINISTRACIÓN
211320 OTROS FIDEICOMISOS
2114 CESANTÍAS ADMINISTRADAS FONDO NACIONAL AHORRO

211405 AFILIADOS SECTOR PÚBLICO
211410 AFILIADOS SECTOR PRIVADO
211415 DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
211420 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
211425 CESANTÍAS SIN REPORTE
211430 IPC CESANTÍAS SIN REPORTE
211435 SALDOS INACTIVOS
211440 IPC SALDOS INACTIVOS
211445 SALDOS A FAVOR DE ENTIDADES NOMINADORAS
2115 BANCOS Y CORRESPONSALES
211505 BANCOS
211510 CORRESPONSALES
211515 SUCURSALES EN EL EXTRANJERO
2116 DEPÓSITOS ESPECIALES
211605 DE LA NACIÓN
211610 DEL BANCO DE LA REPUBLICA
211615 DE GARANTÍA
211620 PARA COMPRA CERTIFICADOS DE CAMBIO
211625 PARA PAGOS AL EXTERIOR
211630 JUDICIALES
211635 CAUCIONES JUDICIALES
211640 PAGO ARRENDAMIENTOS
211645 PAGO TÍTULOS VALORES
211650 PARA COMPRA DE MERCANCÍAS
211660 ANTICIPOS CLIENTES ADUANA
211665 DEPÓSITOS CONTRACTUALES
211670 DEPÓSITOS PERMANENTES
211675 DEPÓSITOS PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS
211680 CONTRACCIÓN MONETARIA
211685 DEPÓSITOS POR ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS-FONADE
211690 RECAUDOS REALIZADOS
211695 OTROS
2117 EXIGIBILIDADES POR SERVICIOS
211705 GIROS POR PAGAR DEL EXTERIOR
211710 GIROS POR PAGAR DEL PAÍS
211715 COBRANZAS POR LIQUIDAR
211720 CHEQUES DE GERENCIA
211725 CHEQUES CERTIFICADOS
211730 CHEQUES VIAJEROS
211735 CHEQUES CON PROVISIÓN GARANTIZADA
211795 OTROS
2118 SERVICIOS DE RECAUDO
2119 ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS

2120 DEPÓSITOS ELECTRÓNICOS
212005 DEPÓSITOS DE DINERO ELECTRÓNICOS
212010 DEPÓSITOS ELECTRÓNICOS TRANSACCIONALES
2122 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS

212205 BANCOS
212215 COMPAÑÍAS DE FINANCIAMIENTO
212225 TESORERÍA GENERAL DE LA NACIÓN
212230 ENTIDADES DEL SECTOR PÚBLICO
212235 RESIDENTES DEL EXTERIOR
2123 FONDOS INTERASOCIADAS PASIVOS
212305 COMPAÑÍAS DE SEGUROS GENERALES
212310 COMPAÑÍAS DE SEGUROS DE VIDA
212315 SOCIEDADES DE REASEGUROS
212320 SOCIEDADES DE CAPITALIZACIÓN
2124 OPERACIONES DE REPORTO O REPO

212405
REPO ABIERTO
212410
REPO CERRADO
CUPONES RECIBIDOS POR PAGAR DE VALORES EN
212415
OPERACIONES REPO
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN OPERACIO
212420
ANTICIPADA EN NES REPO
LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO EN
212425
OPERACIONES REPO
212430 OPERACIONES REPO DE CONTRACCION MONETARIA
COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA DE INVERSIONES EN SIMULTÁN
212505
OPERACIONES EAS
212510
OPERACIONES SIMULTÁNEAS
OPERACIO
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN NES
212515
ANTICIPADA EN SIMULTÁN
EAS
LLAMADO AL MARGEN RECIBIDO EN DINERO EN
212520
OPERACIONES SIMULTÁNEAS
COMPROMISOS DE OPERACIONES POR TRANSFERENCIA
212605
TEMPORAL DE VALORES
RENDIMIENTOS RECIBIDOS POR PAGAR EN OPERACIONES DE
212610
TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

212615
OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
OPERACIO
NES DE
TRANSFER
CUENTAS POR PAGAR POR INCUMPLIMIENTO O TERMINACIÓN
212620 EN ENCIA
ANTICIPADA
TEMPORAL
DE
VALORES
LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
212625 VALORES
TEMPORAL DE
2127 BILLETES EN CIRCULACIÓN-BANCO DE LA REPÚBLICA
212705 BILLETES EMITIDOS
212710 BILLETES DEL BANCO EN CAJA (DB)
2128 MECANISMOS ESPECIALES DE PAGOS INTERNACIONALES

212810 DERECHOS ESPECIALES DE GIRO - ASIGNADOS
212815 PESOS ANDINOS - ASIGNADOS
212820 ORDENES DE PAGO NO PRESENTADAS AL COBRO
212895 OTROS
2129 COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE REPO
212905
OPERACIONES ABIERTO
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE SIMULTÁN
212910
OPERACIONES EAS
COMPROMISOS ORIGINADOS EN POSICIONES EN CORTO DE
212915 TTV
OPERACIONES
2130 TÍTULOS DE INVERSIÓN EN CIRCULACIÓN

213005 BONOS DE FOMENTO URBANO
213006 DE GARANTÍA GENERAL MENOR DE 18 MESES
BONOS DE GARANTÍA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18
213007
MESES
213008 BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
213009 BONOS OTROS MENOR DE 18 MESES
213010 BONOS OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
213011 BONOS HIPOTECARIOS
213012 BONOS SUBORDINADOS
213013 BONOS ORDINARIOS
213014 CÉDULAS DE CAPITALIZACIÓN
213015 CÉDULAS HIPOTECARIAS
213016 CÉDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA
213017 PAPELES COMERCIALES
213018 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "A"
213019 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "B"
213020 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "C"
213021 TÍTULOS COLOCADOS EN PROCESO DE TITULARIZACIÓN
213022 TÍTULOS POR EMITIR EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN
TÍTULOS AUTORIZADOS POR EMITIR PROCESOS DE
213023
TITULARIZACIÓN
213024 CERTIFICADOS ELÉCTRICOS VALORIZABLES
213025 TÍTULOS ENERGÉTICOS DE RENTABILIDAD
213026 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
213027 ACCIONES PREFERENTES
TÍTULOS DE REGULACIÓN MONETARIA Y CAMBIARIA - BANCO
2132
REPÚBLICA
213205 TÍTULOS DE PARTICIPACIÓN
213210 TÍTULOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA - TBR
213215 CERTIFICADOS DE CAMBIO
213220 TÍTULOS CANJEABLES
213225 OTROS TÍTULOS
2146 TÍTULOS DE REGULACIÓN MONETARIA Y CAMBIARIA
OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO INTERNAS DE CORTO

2147
PLAZO
OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO INTERNAS DE LARGO

2148
PLAZO
OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO EXTERNAS DE CORTO

2149
PLAZO
OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO EXTERNAS DE LARGO

2150
PLAZO
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE CORTO

2151
PLAZO
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE LARGO

2152
PLAZO
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE CORTO

2153
PLAZO
OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE LARGO

2154
PLAZO
2155 ACTIVIDADES DE OPERACIONES CONJUNTAS
2156 CUENTAS CANCELADAS

215605 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS
215610 CUENTAS DE AHORRO
2157 OPERACIONES REPO DE CONTRACCIÓN MONETARIA
218000 PASIVOS POR ARRENDAMIENTOS
22 INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
2205 CONTRATOS FORWARD - DE NEGOCIACIÓN

220520 DE TÍTULOS
220595 OTROS
2210 CONTRATOS DE FUTUROS – DE NEGOCIACIÓN

221005 DE MONEDAS
221015 DE TÍTULOS
221020 DE ÍNDICES
221095 OTROS
2215 SWAPS – DE NEGOCIACIÓN

221505 DE MONEDAS
221595 OTROS
2220 OPCIONES DE NEGOCIACIÓN

222005 VENTA CALLS DE MONEDAS
222010 VENTA CALLS DE TASAS DE INTERÉS
222015 VENTA CALLS DE TÍTULOS

222020 VENTA CALLS DE ÍNDICES
222025 VENTA CALLS – OTRAS
222030 VENTA PUTS DE MONEDAS
222035 VENTA PUTS DE TASAS DE INTERÉS
222040 VENTA PUTS DE TÍTULOS
222045 VENTA PUTS DE ÍNDICES
222050 VENTA PUTS – OTRAS
2225 CONTRATOS FORWARD - DE COBERTURA

222520 DE TÍTULOS
222595 OTROS
2230 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA
223005 DE MONEDAS
223010 DE INTERÉS
223015 DE TÍTULOS
223020 DE ÍNDICES
223095 OTROS
2235 SWAPS – DE COBERTURA
223505 DE MONEDAS
223595 OTROS
2240 OPCIONES DE COBERTURA
224005 VENTA CALLS DE MONEDAS
224010 VENTA CALLS DE TASAS DE INTERÉS
224015 VENTA CALLS DE TÍTULOS
224020 VENTA CALLS DE ÍNDICES
224025 VENTA CALLS – OTRAS
224030 VENTA PUTS DE MONEDAS
224035 VENTA PUTS DE TASAS DE INTERÉS
224040 VENTA PUTS DE TÍTULOS
224045 VENTA PUTS DE ÍNDICES
224050 VENTA PUTS – OTRAS

224506 DE GARANTÍA GENERAL MENOR DE 18 MESES
BONOS DE GARANTÍA GENERAL IGUAL O SUPERIOR A 18
224507
MESES
224508 BONOS OPCIONALMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
224509 BONOS OTROS MENOR DE 18 MESES

224510 BONOS OTROS IGUAL O SUPERIOR A 18 MESES
224511 BONOS HIPOTECARIOS
224512 BONOS SUBORDINADOS
224513 BONOS ORDINARIOS
224514 CÉDULAS DE CAPITALIZACIÓN
224515 CÉDULAS HIPOTECARIAS
224516 CÉDULAS DE AHORRO Y VIVIENDA
224518 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "A"
224519 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "B"
224520 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CLASE "C"
224521 TÍTULOS COLOCADOS EN PROCESO DE TITULARIZACIÓN
224522 TÍTULOS POR EMITIR EN PROCESOS DE TITULARIZACIÓN
TÍTULOS AUTORIZADOS POR EMITIR PROCESOS DE
224523
TITULARIZACIÓN
224525 TÍTULOS ENERGÉTICOS DE RENTABILIDAD
224526 BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
224527 ACCIONES PREFERENTES
2250 OPERACIONES DE CONTADO

225005 DERECHOS DE COMPRA SOBRE DIVISAS
225010 DERECHOS DE VENTA SOBRE DIVISAS
225015 DERECHOS DE COMPRA SOBRE TÍTULOS
225020 DERECHOS DE VENTA SOBRE TÍTULOS
225025 DERECHOS – OTROS
225030 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE DIVISAS
225035 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE DIVISAS
225040 OBLIGACIONES DE COMPRA SOBRE TÍTULOS
225045 OBLIGACIONES DE VENTA SOBRE TÍTULOS
225095 OBLIGACIONES – OTROS
23 APORTES DE CAPITAL
2310 VALOR NETO – FONDOS MUTUOS DE INVERSIÓN

231005 APORTE LEGALES ORDINARIOS
231010 APORTE LEGALES EXTRAORDINARIOS
231015 UTILIDADES REINVERTIDAS
231020 CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA -CONSOLIDADA-
231025 FONDO DE PERSEVERANCIA
CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA (EXTRAORDINARIA SIN
231030
CONDICIÓN)
231035 CONTRIBUCIÓN DE LA EMPRESA -POR CONSOLIDAR-
CONTRIBUCIONES EXTRAORDINARIAS DE LA EMPRESA (CON
231040
CONDICIÓN)
RENDIMIENTOS POR APORTES EXTRAORDINARIOS (CON

231045
CONDICIÓN)
231050 FONDO DE PERSEVERANCIA EN TRANSITO
231055 RENDIMIENTOS FONDO DE PERSEVERANCIA EN TRANSITO
2357 APORTES
235705 APORTES SOCIALES
235710 APORTES POR DEVOLVER
CRÉDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES

24
FINANCIERAS
240505 DESCUENTOS
240510 CRÉDITOS DE CONVENIO
240515 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
240520 ORGANISMOS INTERNACIONALES
240525 APOYOS TRANSITORIOS DE LIQUIDEZ
2410 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR (BANCOLDEX)

241005 CRÉDITOS
241010 DESCUENTOS
2415 FONDOS DE GARANTÍAS
241505 PARA SU SOLIDEZ PATRIMONIAL
241595 OTROS
2420 FINAGRO
2425 FINDETER
2430 FINANCIERA ENERGÉTICA NACIONAL (FEN)
243005 FONDO DE DESARROLLO ELÉCTRICO
2435 OTROS BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS PAÍS
243505 CRÉDITOS
243510 DESCUBIERTOS EN CUENTA CORRIENTE BANCARIA
243515 CRÉDITOS HIPOTECARIOS
243520 PAGARES
243530 ACEPTACIONES
243555 CRÉDITOS ORDINARIOS
243560 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (LEASING)
2440 BANCOS EXTERIOR
244005 CRÉDITOS
244010 SOBREGIROS
244015 PAGARES
244025 ACEPTACIONES
244030 FINANCIACIÓN INVERSIONES EN EL EXTERIOR
244035 ENTIDADES FINANCIERAS EXTERIOR
244040 ORGANISMOS INTERNACIONALES

244045 BANCO MUNDIAL
244055 CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTO
244095 OTROS
2445 ORGANISMOS NACIONALES
244505 FEDERACIÓN NACIONAL DE CAFETEROS
244595 OTROS
2450 CRÉDITOS DE ORGANISMOS INTERNACIONALES
245015 ASOCIACIÓN INTERNACIONAL DE FOMENTO
245020 CORPORACIÓN ANDINA DE FOMENTO
245030 FONDO LATINOAMERICANO DE RESERVAS
245035 CORPORACION INTERAMERICANA DE INVERSION
245095 OTROS
OBLIGACIONES POR APORTES EN ORGANISMOS

2455
INTERNACIONALES
245505 FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
245510 ASOCIACION INTERNACIONAL DE FOMENTO
245595 OTRAS
2490 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
249005 PARTICULARES
249010 GUBERNAMENTALES
25 CUENTAS POR PAGAR
2501 COMISIONES Y HONORARIOS
250105 HONORARIOS
250110 COMISIONES
250115 COMISIONES FIDUCIARIAS
250195 OTRAS
2502 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
250205 SERVICIOS
250210 GASTOS LEGALES
250215 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
250220 GASTOS DE VIAJE
250225 GASTOS FINANCIEROS
POR OPERACIONES DE CAPTACIÓN Y SERVICIOS
250230
FINANCIEROS
250295 OTROS
2503 IMPUESTOS
250305 RENTA Y COMPLEMENTARIOS
250310 INDUSTRIA Y COMERCIO
250315 PREDIAL
250320 TIMBRES
250325 VEHÍCULOS
250330 CREE
250335 A LAS VENTAS RETENIDO
250340 SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
250345 SOBRETASAS Y OTROS
2504 DIVIDENDOS Y EXCEDENTES
250405 DIVIDENDOS
250410 PARTICIPACIONES
250415 RENDIMIENTOS POR PAGAR
2505 ARRENDAMIENTOS
2506 CONTRIBUCIÓN SOBRE TRANSACCIONES
250605 SOBRE CUENTAS CORRIENTES
250610 SOBRE CUENTAS DE AHORRO
250615 SOBRE ABONOS EN CUENTA
250620 SOBRE EXPEDICIÓN DE CHEQUES DE GERENCIA
250625 SOBRE RECOMPRA DE CARTERA O DE TÍTULOS
250630 SOBRE PAGOS POR CRÉDITOS INTERBANCARIOS
AUTORETENCIÓN SOBRE RECURSOS EN CUENTAS DE
250635 REPÚBLICA
DEPÓSITO EN EL BANCO DE LA
250640 CONTRIBUCIÓN DESCONTABLE (DB)
250645 SOBRE OTRAS TRANSACCIONES
2507 PROMETIENTES COMPRADORES
2508 DEPÓSITOS RECIBIDOS
PARA INCENTIVOS A AGRICULTORES ENTIDADES
250805
GUBERNAMENTALES
250810 DE CONTRACCIÒN MONETARIA
250895 OTROS DEPÓSITOS
2509 DERECHOS PATRIMONIALES DE CLIENTES
2510 OTROS USUARIOS
2511 PROVEEDORES Y SERVICIOS POR PAGAR
251105 PROVEEDORES
251110 SERVICIOS
251115 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN DE OFICINAS
251195 OTROS
2512 PROVEEDORES DE COMPAÑÍAS VINCULADAS
2513 PROVEEDORES DE CASA MATRIZ
2514 CONTRIBUCIONES, AFILIACIONES Y TRANSFERENCIAS
251405 SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
251406 CÁMARA DE COMERCIO
ASOCIACIÓN BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS DE
251407
COLOMBIA
251408 FASECOLDA
ASOCIACIÓN NACIONAL DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
251409
ANIF
251410 FONDO DE GARANTIAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
251411 SERVIBANCA
251412 FENALPROSE
251413 ASCREDIBANCO
251414 RED MULTICOLOR
251415 REDEBAN
251416 CONFEDERACIÓN DE COOPERATIVAS DE COLOMBIA
CONFEDERACIÓN LATINOAMERICANA DE COOPERATIVAS DE
251417 CRÉDITO
AHORRO Y
251419 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
251420 FEDERACIÓN NACIONAL DE AGENTES DE ADUANA
251421 ACOAS
FEDERACIÓN COLOMBIANA DE COMPAÑÍAS DE LEASING -
251422
FEDELEASING
251423 ORGANIZACIÓN DE COOPERATIVAS DE AMÉRICA
251424 FOSYGA
251425 FONDO DE PREVENCIÓN VIAL NACIONAL
251426 FONDO DE RIESGOS LABORALES
251427 TASA DE SOSTENIBILIDAD DEL RUNT
251428 OTRAS AGREMIACIONES
251429 ASOBOLSA
251495 OTRAS
2515 POR CONTRATOS DE COLOCACIÓN
251505 EFECTIVO RECAUDADO
251510 TÍTULOS COLOCADOS POR COBRAR
2516 CLIENTES
251605 CARTERA CLIENTES
251610 COMPRAS Y VENTAS
COMPRAS Y VENTAS TÍTULOS SOBRE Y PRODUCTOS
251615
AGROPECUARIOS
251620 COMPRAS POR CUMPLIR (DB)
COMPRAS POR CUMPLIR TÍTULOS SOBRE Y PRODUCTOS
251625 (DB)
AGROPECUARIOS
251630 CLIENTES VARIOS POR SALDOS MENORES
251635 CLIENTES VARIOS CHEQUES NO COBRADOS

2517 LIQUIDACIÓN Y COMPENSACIÓN
251705 BOLSAS DE VALORES
BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
251710
AGROINDUSTRIALES
251715 COMISIONISTAS DE BOLSAS DE VALORES
251720 COMISIONES POR PAGAR
COMISIONES EN TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y EN AGROINDU
251725
PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y STRIALES
2518 OTROS USUARIOS
251805 SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSA
SOCIEDADES COMISIONISTAS DE BOLSAS AGROPECUARIAS Y
251810
AGROINDUSTRIALES
2519 RETENCIONES Y APORTES LABORALES
251905 RETENCIONES EN LA FUENTE
251910 JUDICIALES
251915 SINDICATOS
251920 COOPERATIVAS
251925 FONDO DE EMPLEADOS
251930 COLPENSIONES
251935 CAJA COMPENSACIÓN FAMILIAR, ICBF Y SENA
251940 FONDOS DE PENSIONES
251945 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
251995 OTROS
2520 OPERACIONES DE RESERVAS INTERNACIONALES
252005 COMPRA DE INVERSIONES
252010 COMPRA DE MONEDAS
252015 ADMINISTRACION Y CUSTODIA DE FONDOS EN EL EXTERIOR
2521 ÓRDENES DE COMPRA POR UTILIZAR

2522 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES
2523 TRANSFERENCIAS POR PAGAR
2524 PROCESO DE TITULARIZACIÓN
252405 ORIGINADOR
252410 EMISOR
2525 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DEL EXTERIOR
2526 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES
2527 INSTALAMENTOS POR PAGAR
2528 REGALÍAS POR PAGAR

MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y
2529
DEMANDAS
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE
252905
COLOMBIA
MULTAS Y SANCIONES OTRAS AUTORIDADES
252910
ADMINISTRATIVAS
252915 INDEMNIZACIONES A CLIENTES
252920 LABORALES
252925 DEMANDAS POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
252995 OTROS
2530 ACREEDORES OFICIALES
2531 ACREEDORES VARIOS
2532 DEUDAS CON DIRECTORES
2533 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS
2534 PRIMAS DE SEGURO
253405 INVALIDEZ Y SOBREVIVENCIA
253410 OTRAS
2537 CUENTAS POR PAGAR A ASEGURADORAS

253705 POR PRIMAS RECAUDADAS
253710 POR INTERESES
253715 REMUNERACIÓN COBRADA EN EXCESO
2539 SEGURO DE DEPÓSITOS LIQUIDADO POR PAGAR

2540 FONDO DE GARANTÍAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
254005 RECAUDOS CARTERA DE FOGAFIN
254010 CRÉDITOS FOGAFIN CAPITAL
254015 CRÉDITOS FOGAFIN INTERESES
2541 COMPAÑÍAS CEDENTES INTERIOR CUENTA CORRIENTE
2542 COMPAÑÍAS CEDENTES EXTERIOR CUENTA CORRIENTE
2543 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE ACEPTADOS
2544 COASEGURADORES CUENTA CORRIENTE CEDIDOS
2545 OBLIGACIONES A FAVOR DE ASEGURADOS VIDA
2546 DEPÓSITOS PARA EXPEDICIÓN DE PÓLIZAS
254605 SOLICITUD DE PÓLIZAS

254610 REHABILITACIÓN DE PÓLIZAS
254615 DEPÓSITOS PÓLIZAS DIRECTAS
254620 DEPÓSITOS PÓLIZAS COASEGURO CEDIDO
2547 DIVIDENDOS POR PAGAR A ASEGURADOS VIDA
2548 REASEGURADORES INTERIOR CUENTA CORRIENTE
254805 PRIMAS CEDIDAS POR PAGAR
2549 DEPÓSITOS RETENIDOS A REASEGURADORES INTERIOR
SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN CUENTA
2550
CORRIENTE
255005 BANCO DE COMERCIO EXTERIOR - BANCOLDEX
2551 REASEGURADORES EXTERIOR CUENTA CORRIENTE

2552 SINIESTROS LIQUIDADOS POR PAGAR
2553 SISTEMA GENERAL DE RIESGOS LABORALES
255305 AFILIADOS Y BENEFICIARIOS
255310 ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
255315 INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD
255320 APORTES SISTEMA GENERAL DE PENSIONES Y SALUD
255325 ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES
255330 RECAUDOS POR DESAFILIACIÓN AUTOMÁTICA
255395 OTRAS
2554 OBLIGACIONES A FAVOR DE INTERMEDIARIOS
255405 COMISIONES
255410 OTRAS
2555 OBLIGACIONES DE TÍTULOS
255505 SORTEADOS
255510 VENCIDOS
255515 RESCINDIDOS
255520 VENCIDOS CON CUOTAS EN MORA NO PRESCRITOS
255525 CUPONES VENCIDOS POR PAGAR
255530 BONIFICACIONES SOBRE TÍTULOS SORTEADOS O VENCIDOS
255535 DEPÓSITOS PARA REHABILITACIÓN DE TÍTULOS

255540 CUOTAS ANTICIPADAS
CUENTAS POR PAGAR A CASA MATRIZ, SUBSIDIARIAS, ASOCIADA
2556
RELACIONADAS Y S.
255605 CASA MATRIZ
255610 SUBSIDIARIAS
255615 RELACIONADAS
255620 ASOCIADAS
255625 OTRAS
2558 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
2559 RETIROS DE APORTES Y ANULACIONES
255905 RETIROS
255910 APORTES
2560 ACUERDOS DE CONCESIÓN DE SERVICIOS
2565 SUBVENCIONES DEL GOBIERNO
2566 TITULOS BEPS-INCENTIVO PERIÒDICO
2570 RENDIMIENTOS ACREEDORES FIDUCIARIOS
2590 DIVERSAS
259005 CUOTAS PARTES PENSIONES DE JUBILACIÓN
259010 CHEQUES GIRADOS NO COBRADOS
259015 VALORES REINTEGRAR DACIÓN EN PAGO
259020 DONACIONES DE TERCEROS POR PAGAR
259030 VALORES RECIBIDOS POR PRIVATIZACIONES
259040 CUENTAS POR PAGAR EXASOCIADOS
259045 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
259050 SEGUROS
259055 OBLIGACIONES SOCIOS
259065 NACIÓN LEY 546 DE 1999
259070 PRIMAS POR RECAUDAR DE COASEGURO CEDIDO
259075 CÁMARA DE COMPENSACIÓN DEL SOAT
259080 CUENTAS POR PAGAR A COMPAÑÍAS VINCULADAS
259085 CUENTAS POR PAGAR A CONTRATISTAS
259090 CUENTAS POR PAGAR EN OPERACIONES CONJUNTAS
259095 OTRAS
2595 OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS
MANTENID
PASIVOS INCLUIDOS EN GRUPOS DE ACTIVOS PARA SU CLASIFICA
259505 OS PARA
DISPOSICIÓN DOS COMO
LA VENTA
2596 TRANSFERENCIA ANUAL A CARGO DE LAS EMPRESAS
26 RESERVAS TÉCNICAS
2610 DE RIESGOS EN CURSO
261005 SEGUROS DE DAÑOS
261010 SEGUROS DE PERSONAS
ACCIDENT
SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A PERSONAS ES DE
261015
LAS EN TRÁNSITO
SOAT
2615 RESERVA MATEMÁTICA

261505 VIDA INDIVIDUAL
261510 RIESGOS LABORALES
261515 SEGUROS DE PENSIONES OBLIGATORIAS
261520 SEGUROS DE PENSIONES VOLUNTARIAS
261525 SEGURO EDUCATIVO
261530 PARTE REASEGURADORES
261595 OTRAS
2616 BENEFICIOS ECONÓMICOS PERIÓDICOS (BEPs)
2620 RESERVA SEGURO DE VIDA DE AHORRO CON PARTICIPACIÓN
2625 RESERVA DE INSUFICIENCIA DE ACTIVOS
2630 DEPÓSITO DE RESERVA A REASEGURADORES DEL EXTERIOR
263005 A CARGO DE REASEGURADORES

263010 A CARGO DE LA COMPAÑÍA
2635 TÉCNICA DE TÍTULOS VIGENTES
263505 CON CUOTAS AL DÍA
263510 CON CUOTAS EN MORA
263515 DESVIACIONES
263520 CUPONES POR PAGAR
263525 INTERESES Y SORTEOS
263595 OTROS DERECHOS ESTIPULADOS
2640 RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD
264005 SEGURO DE TERREMOTO
264010 SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN
2645 RESERVA DE RIESGOS CATASTRÓFICOS
2650 RESERVA PARA SINIESTROS AVISADOS
265015 SEGUROS PREVISIONALES
ACCIDENT
SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A ES DE
265025
LAS PERSONAS EN TRÁNSITO
SOAT
265030 PAGOS DE BENEFICIOS EDUCATIVOS
2655 RESERVA PARA SINIESTROS NO AVISADOS

265525 SEGUROS OBLIGATORIOS
RESERVA PARA SINIESTROS PENDIENTES GARANTIZADOS
2660
POR LA NACIÓN
SEGURO DE CRÉDITO A LA EXPORTACIÓN PARA RIESGOS
266005
POLÍTICOS Y EXTRAORDINARIOS
2665 RESERVAS ESPECIALES
266505 REASEGURADORES INTERIOR
266510 REASEGURADORES EXTERIOR
266595 OTRAS
2680 RESERVAS SEGURO DE DEPÓSITOS
268005 SEGURO DE DEPÓSITOS INSTITUCIONES FINANCIERAS
268010 SEGURO DE DEPÓSITOS ENTIDADES COOPERATIVAS
268015 GARANTÍAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTÍAS
268020 TÉCNICAS GARANTÍAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
268025 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE GARANTÍAS –FNG-
268030
(RESERVA DE SINIESTRALIDAD)
27 OBLIGACIONES LABORALES
2705 NOMINA POR PAGAR
2710 CESANTÍAS
2715 INTERESES SOBRE CESANTÍAS
2720 VACACIONES
2725 PRIMA LEGAL
2730 PRIMA EXTRALEGAL
2735 BONIFICACIONES
2740 FONDOS DE PENSIONES
PROVISIONES CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS
2745
EMPLEADOS
PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS
2750
EMPLEADOS
PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS POST- EMPLEADO
2752
EMPLEO A LOS S
275205 APORTACIONES DEFINIDAS

275210 BENEFICIOS DEFINIDOS
2755 BONOS PENSIONALES
2760 INDEMNIZACIONES LABORALES

2765 CÁLCULO ACTUARIAL PENSIONES DE JUBILACIÓN
2795 OTROS BENEFICIOS

28 PROVISIONES
2805 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
280515
COLOMBIA
280520 FASECOLDA
280525
ANIF
280530 FONDO DE GARANTÍAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
280535 SERVIBANCA
280540 FENALPROSE
280545 ASCREDIBANCO
280555 REDEBAN
280565
AHORRO Y CRÉDITO
280580 ACOAS
280585
FEDELEASING
280591 ASOFIDUCIARIAS
280592 ASOBOLSA
280595 OTRAS
2807 PASIVOS POR COSTOS DE REESTRUCTURACIÓN
2808 CONTRATOS ONEROSOS
2809 OBLIGACIONES IMPLÍCITAS
2810 OBLIGACIONES LEGALES
2811 OBRAS DE URBANISMO
2813
COLOMBIA
281305 EXCESOS (DEFECTOS) DE COLOCACIONES DE CARTERA
281310 EXCESO EN ADQUISICIÓN INVERSIONES O ACTIVOS FIJOS
281315 DEFECTOS EN INVERSIONES
DEFECTO EN INVERSIONES DE LAS RESERVAS Y
281320
OBLIGATORIAS
281325 DEFECTOS DE ENCAJE
281330 MARGEN DE SOLVENCIA
281335 POSICIÓN PROPIA
281340 OTRAS
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y
2814
DEMANDAS
281405
ADMINISTRATIVAS
281415 OTRAS INDEMNIZACIONES
281420 DEMANDAS LABORALES
281430 LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O
281435
ARBITRAL
281495 OTRAS
2815 RIESGOS DE LIQUIDEZ Y DE TASA DE INTERÉS
281505 RIESGO DE LIQUIDEZ
281510 RIESGO DE TASA DE INTERÉS
2816 PARA OBLIGACIONES DE GARANTÍAS
2819 DIVERSAS
2820 OBLIGACIONES A FAVOR DE INTERMEDIARIOS DE SEGUROS
282005 COMISIONES
282010 OTRAS
2821 PARA ALCANZAR LA RENTABILIDAD MÍNIMA
282105 FONDO DE CESANTÍA
282110 FONDO DE PENSIONES
ESPECIAL
RETIROS POR PAGAR DE LOS TIPOS DE FONDOS DE RETIRO
282115
CONSERVADOR, DE MAYOR RIESGO O PROGRAM
ADO
282120 RETIRO DE APORTES DEL PORTAFOLIO DE LARGO PLAZO
2822 PROVISIONES FONDOS DE GARANTÍAS
282205 SINIESTROS AVISADOS
282210 RIESGOS EN CURSO
282215 DEVOLUCIÓN PRIMAS
282225 OTRAS
2823 OTRAS PROVISIONES
29 OTROS PASIVOS
2906 FONDO PROGRAMAS PREVENCIÓN E INVESTIGACIÓN - ATEP
2907 INGRESOS ANTICIPADOS

290705 INTERESES
290710 COMISIONES
290720 SERVICIOS DE ALMACÉN
290725 PRIMAS SEGURO DE DEPÓSITOS
290730 COMISIONES CONTRATOS DE RESASEGURO
290735 COMISIONES RECIBIDAS POR PRODUCTOS DERIVADOS
290740 VALOR FACIAL MONEDA METALICA EMITIDA
UTILIDAD POR AJUSTE EN VALORACION DE TITULOS DE
290745
RENTA FIJA
POR ENAJENACIÓN O COMERCIALIZACIÓN DE BIENES
290750
INMUEBLES
290795 OTROS
INTERESES ORIGINADOS EN PROCESOS DE

2908
REESTRUCTURACIÓN

2911 DEPÓSITOS EN TRÁMITE PAGOS EXTERIOR
2913 CARTAS DE CRÉDITO DE PAGO DIFERIDO
2914 ANTICIPOS INCREMENTO DE CAPITAL
2916 OTROS PASIVOS EN NEGOCIOS CONJUNTOS
2917 OPERACIONES FONDOS DE GARANTÍAS
2919 FONDOS COOPERATIVOS ESPECÍFICOS
291905 DE EDUCACIÓN
291910 DE SOLIDARIDAD
291915 PARA RECREACIÓN
291920 MEJORAS DE VIVIENDA
291925 PREVENCIÓN Y SEGURIDAD SOCIAL
291930 FONDO SOCIAL
291995 OTROS
2920 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
2930 CUENTAS EN PARTICIPACIÓN
2931 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

293105 DE PARTICULARES
293110 SOBRE CONTRATOS
293115 CONTRIBUCIONES ESPECIALES DE LA EMPRESA
293120 PARA FUTURA SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES
293125 PARA FUTURO PAGO DE CUOTAS O DERECHOS SOCIALES
293130 PARA GARANTÍA DE CONTRATOS
293135 FONDO DE PERSEVERANCIA
293140 DE LICITACIONES
293195 OTROS
2940 ABONOS DIFERIDOS
294095 OTROS
DERECHOS DE FIDEICOMISO EN PROCESOS DE

2950
TITULARIZACIÓN
DERECHO RESIDUAL /DEFICIT DEL VEHÍCULO DE PROPÓSITO
2960
ESPECIAL
2970 VALORACIÓN DEL PROCESO DE TITULARIZACIÓN
297005 POR GASTOS
297010 POR GASTOS CON REFERENCIA A LA TIR DEL PASIVO
297015 CON PROVEEDORES CON MECANISMOS DE COBERTURA
2990 DIVERSOS
299005 ABONOS PARA APLICAR A OBLIGACIONES AL COBRO
299010 SOBRANTES EN CAJA
299015 SOBRANTES EN CANJE
299020 SOBRANTES SEGURO DE DEPÓSITOS
299025 SOBRANTES COSTO DE GARANTÍA
299030 SOBRANTES DE PRIMAS
299035 CONSORCIOS O UNIONES TEMPORALES
299040 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
299095 OTROS
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR
310515 CAPITAL SUSCRITO
310520 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
READQUIRI
3110 ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL PROPIAS
DAS (DB)

311505 CUOTAS O PARTES DE INTERÉS SOCIAL
3120 CAPITAL MINIMO E IRREDUCTIBLE SECCION AHORROS
3125 APORTES DEL ESTADO
3130 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
313005 DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
313010 PARTICIPACIONES DECRETADAS EN CUOTAS SOCIALES
313015 APORTES DECRETADOS EN ESPECIE
3150 PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS
3155 CAPITAL ASIGNADO
32 RESERVAS
3205 RESERVA LEGAL
320505 APROPIACIÓN DE UTILIDADES LIQUIDAS
320510 PARA PROTECCIÓN DE APORTES SOCIALES
3210 RESERVAS ESTATUTARIAS
321005 PARA REPOSICIÓN DE ACTIVOS
321010 PARA FUTUROS ENSANCHES
321015 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES
321020 RESERVA DE RESULTADOS CAMBIARIOS
321025 RESERVA PARA FLUCTUACIONES DE MONEDAS
321030 RESERVA PARA PROTECCION DE ACTIVOS
321095 OTRAS
3215 RESERVAS OCASIONALES
321505 A DISPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA
321510 PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES
321520 PARA PROTECCIÓN DE CARTERA DE CRÉDITOS
321525 PARA BENEFICENCIA Y DONACIONES
321530 POR DISPOSICIONES FISCALES
321535 PARA READQUISICIÓN DE ACCIONES
321540 ACCIONES PROPIAS READQUIRIDAS (-)
PARA ADQUISICIÓN, MEJORA O REMODELACIÓN DE
321545
PROPIEDADES Y EQUIPO
321550 PARA FUTURAS CAPITALIZACIONES
321555 PARA CAPITAL DE TRABAJO
321595 OTRAS
3225 RESERVA FONDOS DE GARANTÍAS
322505 SEGURO DE DEPÓSITO
322510 RESERVAS OBLIGATORIAS
322515 RESERVAS POR DISPOSICIONES FISCALES

322520 PARA PROTECCIÓN DE APORTES SOCIALES
322595 OTRAS
3230 OTRAS RESERVAS
323005 RESERVAS DE ESTABILIZACIÓN
3235 RESERVA DE ESTABILIZACION MONETARIA Y CAMBIARIA
33 PATRIMONIO AUTÓNOMO FP
3305 CUENTAS INDIVIDUALES DE AHORRO PENSIONAL
330505 COTIZACIONES DE PENSIÓN
330510 OBLIGATORIAS
330515 VOLUNTARIAS
330520 FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL
COTIZACIONES DE AFILIADOS VINCULADOS A OTRA
3310
ADMINISTRADORA
COTIZACIONES DE PENSIÓN DE AFILIADOS VINCULADOS A
331005
OTRA ADMINISTRADORA
3315 RECAUDOS EN PROCESO
331505 POR VERIFICAR
331510 CON DIFERENCIAS EN PROCESO VERIFICACIÓN
331515 PENDIENTES DE PLANILLAS
331520 POR TRASLADOS NO ACREDITADOS
COTIZACIONES DE AFILIADOS EN PROCESO DE
3320
ACREDITACIÓN
COTIZACIONES DE AFILIADOS EN PROCESO DE
332005
ACREDITACIÓN
3325 RESERVA DE ESTABILIZACIÓN DE RENDIMIENTOS
3330 APORTES DE AFILIADOS EN EXCESO
333005 APORTES DE AFILIADOS EN EXCESO
3335 COMISIONES Y SEGUROS POR TRASLADAR
333505 COMISIÓN POR ADMINISTRACIÓN DEL FONDO
333510 SEGUROS RECIBIDOS PENDIENTES DE TRANSFERIR
APORTES POR TRASLADAR AL FONDO DE SOLIDARIDAD
3340 GARANTÍA
PENSIONAL Y FONDO DE
334010 SUBCUENTA DE SOLIDARIDAD
334015 SUBCUENTA DE SUBSISTENCIA - AFILIADOS
FONDO DE GARANTÍA DE PENSIÓN MÍNIMA DEL RÉGIMEN DE
334020
AHORRO INDIVIDUAL
34 PATRIMONIO AUTÓNOMO
3405 CUENTAS INDIVIDUALES DE CAPITALIZACIÓN

340505 AUXILIOS Y APORTES DE CESANTÍA
MECANISM
O DE
AUXILIOS Y APORTES DE CESANTÍA AFILIADOS
340510 PROTECCI
DEPENDIENTES DESTINADOS AL
ON AL
CESANTE
340515 APORTES VOLUNTARIOS AFILIADOS INDEPENDIENTES
DESTINAD
OS AL
MECANISM
AUXILIOS Y APORTES VOLUNTARIOS DE CESANTÍA AFILIADOS
340520 O DE
INDEPENDIENTES
PROTECCI
ON AL
CESANTE
340525 AUXILIOS DE CESANTIAS TRABAJADORES RETIRADOS
PROTECCI
AUXILIOS DE CESANTIAS TRABAJADORES RETIRADOS
340530 ÒN AL
DESTINADOS AL MECANISMO DE
CESANTE
AUXILIOS Y APORTES DE AFILIADOS VINCULADOS A OTRA
3410
ADMINISTRADORA
AUXILIOS Y APORTES DE CESANTÍA DE AFILIADOS
341005
VINCULADOS A OTRA ADMINISTRADORA
341505 POR VERIFICAR
341510 CON DIFERENCIAS EN PROCESO VERIFICACIÓN
341515 PENDIENTES DE PLANILLAS
341520 POR TRASLADOS NO ACREDITADOS
AUXILIOS Y APORTES DE AFILIADOS EN PROCESO DE
3420
ACREDITACIÓN
AUXILIOS Y APORTES DE CESANTÍA DE AFILIADOS EN
342005
PROCESO DE ACREDITACIÓN
APORTES VOLUNTARIOS DE CESANTÍA DE AFILIADOS ACREDITA
342010
INDEPENDIENTES EN PROCESO DE CIÓN
3425 RESERVA DE ESTABILIZACIÓN DE RENDIMIENTOS
35 PATRIMONIO ESPECIALES
3505 ACREEDORES FIDUCIARIOS
350505 APORTES EN DINERO
350510 APORTES CONSORCIOS
350515 APORTES EN ESPECIE
350520 APORTES POR IDENTIFICAR
3510 PAGOS (DB) PATRIMONIO BIENES FIDEICOMITIDOS
351005 RESTITUCIONES DE APORTES
351010 PAGOS A TERCEROS
3515 PATRIMONIO SECCIONES ESPECIALES
351505 ACTIVIDAD ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
351510 SECCIÓN DE AHORRO Y CRÉDITO ENTIDADES COOPERATIVAS
3520 CUENTAS INDIVIDUALES APORTES BEPS
3525 PARTICIPACIONES EN FONDOS DE INVERSIÓN COLECTIVA

352505 PARTICIPACIONES
352510 PARTICIPACIONES POR IDENTIFICAR
36 PATRIMONIO REGIMEN DE PRIMA MEDIA
3605 RESERVA PARA PENSIÒN DE PRIMA MEDIA

360505 COTIZACIONES OBLIGATORIAS
360510 RESERVA RÉGIMEN DE TRANSICIÓN
RESERVA RÉGIMEN DE PENSIONES ESPECIALES
360515
TRANSITORIAS
360520 RESERVAS PRESTACIONES EXTRALEGALES
360530 RESERVA LEY 100
COTIZACIONES DE PENSIÓN DE AFILIADOS VINCULADOS A ADMINISTR
360540
OTRA ADORA
360550 TRASLADO DE RÉGIMEN O A OTROS FONDOS EN PROCESO

COTIZACIONES DE PENSIÓN DE AFILIADOS EN PROCESO DE
360555
ACREDITACIÓN
360570 COTIZACIÓN DE AFILIADOS EN EXCESO
360575 PATRIMONIO ASIGNADO - PROGRAMAS ESPECIALES
360580 RESERVA PRESTACIONES EXTRALEGALES
360585 RESERVA EMPRESAS NO APORTANTES
37 FONDOS DE DESTINACIÓN ESPECÍFICA
3705 AMORTIZACIÓN DE APORTES SOCIALES
3710 FONDO DE GARANTÍAS
3715 FONDOS DE CAPITAL
3720 FONDO DE REVALORACIÓN DE APORTES
372005 FONDO DE REVALORIZACIÓN DE APORTES
3725 OTROS FONDOS

3730 FONDO ESPECIAL
38 SUPERÁVIT O DÉFICIT
3805 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES
380505 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES
380510 PRIMA EN COLOCACIÓN DE ACCIONES POR COBRAR (DB)
PRIMA EN COLOCACIÓN DE CUOTAS O PARTES DE INTERÉS
380515
SOCIAL
380520 PRIMA EN COLOCACIÓN DE APORTES
3810 CONTRIBUCIONES
3815 GANANCIAS O PÉRDIDAS NO REALIZADAS (ORI)
381505 REVALORIZACIÓN ACTIVOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS MEDIDOS AL VALOR CAMBIOS
381510
RAZONABLE CON EN EL ORI
381515 VARIACIÓN DEL VALOR RAZONABLE DE OTROS ACTIVOS
SUBORDIN
381520 DIFERENCIA EN CAMBIOS POR INVERSIONES EN ASOCIADAS Y
ADAS
381525 COBERTURA CON DERIVADOS DE FLUJO DE EFECTIVO
381530 AJUSTES DE CONVERSIÓN

381535 AJUSTES ASOCIADAS
GANANCIAS O PÉRDIDAS PARTICIPACIONES NO
381540
CONTROLADORAS
COBERTURA CON DERIVADOS DE INVERSIONES NETAS EN EL
381545
EXTRANJERO
INSTRUMENTOS FINANCIEROS MEDIDOS A VARIACIÓN
381550
PATRIMONIAL CON CAMBIOS EN EL ORI
381555 AJUSTES EN LA APLICACIÓN POR PRIMERA VEZ DE LAS NIIF
DIFERENCIAS ENTRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
381560
CONSOLIDADOS Y SEPARADOS
GANANCIAS O PÉRDIDAS PARTICIPACIONES
381565
CONTROLODORAS
381595 OTROS AL PATRIMONIO NETO
SUPERÁVIT POR EL MÉTODO DE PARTICIPACIÓN
3820
PATRIMONIAL
3825 ARTICULO 6 LEY 4/80
382505 ACCIONES FORZOSAS
382510 DIVIDENDOS DE ACCIONES FORZOSAS
3830 LIQUIDACIÓN CUENTA ESPECIAL DE CAMBIOS
3835 AJUSTE EN CAMBIOS RESERVAS INTERNACIONALES
383505 RESERVAS INTERNACIONALES
3840 INVERSION NETA EN ACTIVOS PARA LA ACTIVIDAD CULTURAL
39 GANANCIAS O PÉRDIDAS
3905 GANANCIAS ACUMULADAS EJERCICIOS ANTERIORES
3910 PÉRDIDAS ACUMULADAS EJERCICIOS ANTERIORES
3915 GANANCIA DEL EJERCICIO
3920 PÉRDIDA DEL EJERCICIO
GANANCIA O PÉRDIDA PARTICIPACIONES NO
3925
CONTROLADORAS
RESULTADOS ACUMULADOS PROCESO DE CONVERGENCIA A
3930
NIIFS
393005 GANANCIA
393010 PÉRDIDA
4 INGRESOS DE OPERACIONES
41 INGRESOS DE OPERACIONES ORDINARIAS GENERALES
4101 INDUSTRIAL Y DE SERVICIOS
410105 CONSTRUCCIONES
410110 AGRICULTURA, GANADERÍA, CAZA Y SILVICULTURA
410115 PESCA
410120 MINAS Y MINERALES (CANTERAS)
410125 ALIMENTICIOS, BEBIDAS Y ALCOHOLES
410130 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
410135 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
410140 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
410150 SERVICIOS HOTELEROS Y DE PROMOCIÓN TURÍSTICA
410152 SERVICIO DE TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO

410154 SERVICIO DE COMUNICACIONES
410156 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES
ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE
410160
ALQUILER
410165 SERVICIOS EDUCATIVOS
410170 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS,
410175
SOCIALES Y PERSONALES
410180 SERVICIOS INFORMÁTICOS
410185 PARTICIPACIONES EN CONCESIONES
410195 OTROS
4102 INGRESOS FINANCIEROS CARTERA
410202 CRÉDITOS COMERCIALES
410204 CRÉDITOS DE CONSUMO
410206 CARTERA DE TARJETAS DE CRÉDITO COMERCIAL
410208 SOBREGIROS CRÉDITOS COMERCIALES
410210 CRÉDITOS DE VIVIENDA Y LEASING HABITACIONAL
410212 MICROCRÉDITOS
410214 CARTERA DE TARJETAS DE CRÉDITO CONSUMO
410216 SOBREGIROS CRÉDITOS CONSUMO
410218 OPERACIONES FACTORING
410220 CONCEPTOS REPUTADOS INTERESES
410222 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
410224 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA DE CONSUMO
410228 OPERACIONES DE DESCUENTO DE CARTERA DE
410230 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA CONSUMO

OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE VIVIENDA
410232
Y LEASING HABITACIONAL
410234 OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA COMERCIAL
OPERACIONES DE REDESCUENTO DE CARTERA DE
410236
MICROCRÉDITO
410238 MORATORIOS CARTERA DE CONSUMO
MORATORIOS CARTERA DE VIVIENDA Y LEASING
410240
HABITACIONAL
410242 MORATORIOS CARTERA COMERCIAL
410244 MORATORIOS CARTERA DE MICROCRÉDITO
410246 LINEAS DE CREDITO EXTERNAS
410248 DEUDA EXTERNA PRIVADA - RESOL. 33/84 Y 17/87
410250 CUPOS DE LIQUIDEZ SISTEMA FINANCIERO
410295 OTROS
INGRESOS FINANCIEROS OPERACIONES DEL MERCADO
4103
MONETARIO Y OTROS INTERESES
410305 DEPÓSITOS A LA VISTA
410310 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS
410320 MORA EN TRASLADO DE CESANTÍAS AL FNA
410325 CRÉDITOS CON GARANTÍA HIPOTECARIA
410330 SOBRE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN
410335 CRÉDITOS CON GARANTÍA PRENDARIA

410340 SOBRE PÓLIZAS
410345 MORATORIOS POR RECAUDO DE COTIZACIONES
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN
410350
OPERACIONES REPO
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN SIMULTÁN
410355
OPERACIONES EAS
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS EN OPERACIONES DE
410360 VALORES
TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
RENDIMIENTOS FINANCIEROS POR LA EJECUCIÓN DE
410370
PROYECTOS
410375 INTERESES GANADOS FOGAFIN
410385 UTILIDAD POR PARTICIPACIÓN EN LA FORMACIÓN DEL IBR
410395 OTROS INTERESES
4104 INGRESOS FINANCIEROS INVERSIONES

410405 RENDIMIENTOS PRODUCTOS AGROPECUARIAS
410410 RENDIMIENTOS PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
RENDIMIENTOS INSUMOS AGROPECUARIOS Y
410415
AGROINDUSTRIALES
RENDIMIENTOS SERVICIOS AGROPECUARIOS Y
410420
AGROINDUSTRIALES
RENDIMIENTOS DOCUMENTOS SOBRE PRODUCTOS AGROINDU
410425
410430 RENDIMIENTOS OTRAS ESPECIES
410495 RENDIMIENTOS OTROS
4105 OTROS INTERESES BANCO REPÚBLICA
410505 DEPÓSITOS EN ORO
410515 APORTES EN ORGANISMOS INTERNACIONALES
410520 DEPÓSITOS DE PLATINO
4106 VALORACIÓN POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES
410605 EN TÍTULOS DE DEUDA

410610 EN TÍTULOS PARTICIPATIVOS
POR VALORACIÓN DE INVERSIONES A VALOR RAZONABLE -
4107 DE DEUDA
INSTRUMENTOS
410705 POR AUMENTO EN EL VALOR RAZONABLE
POR VALORACIÓN DE INVERSIONES A VALOR RAZONABLE - PATRIMONI

4108 DE
INSTRUMENTOS O
410805 POR INCREMENTO EN EL VALOR DE MERCADO
4109 POR FINANCIACIÓN DE VALORES
410905 INTERESES
4110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL UVR

411005 DEPÓSITOS A LA VISTA
411010 CARTERA DE CRÉDITOS
411015 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
4111 POR VALORACIÓN A COSTO AMORTIZADO DE INVERSIONES
411105 POR INCREMENTO EN EL VALOR PRESENTE

4112 POR VALORACIÓN DE CARRUSELES
411205 POR COMPROMISOS DE COMPRA
411210 POR COMPROMISOS DE VENTA
4113 POR SERVICIOS
411305 SERVICIOS DE BOLSA A COMISIONISTAS
411310 SERVICIO DE LABORATORIO
SERVICIO DE SUPERVISIÓN Y ANÁLISIS DE CALIDAD DE ALMACENA
411315
PRODUCCIÓN DA
411320 SERVICIO DE CERTIFICACIÓN SOBRE PRECIOS
411325 INSCRIPCIÓN DE TÍTULOS
411330 CUSTODIA DE VALORES
411335 OPERACIONES MARTILLO
411340 SERVICIO DE TRANSFERENCIA DE VALORES O TÍTULOS
411345 ADMINISTRACIÓN DE VALORES
411350 TRANSACCIONES
411355 CUOTA DE AFILIACIÓN
411360 CUOTA DE SOSTENIMIENTO
411365 PUBLICACIONES Y SUSCRIPCIÓN
411370 SEMINARIOS Y OTRAS CAPACITACIONES
411375 GRAVÁMENES, CERTIFICACIONES Y CONSTANCIAS
411380 INCUMPLIMIENTO DE OPERACIONES
411382 DE INFORMACIÓN
POR SERVICIOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE
411385
DIVISAS
POR SERVICIOS DE NEGOCIACIÓN Y REGISTRO DE
411387 DIVISAS
OPERACIONES SOBRE
411390 POR SERVICIOS DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN - CRCC
POR SERVICIOS DE NEGOCIACIÓN Y REGISTRO DE
411392 VALORES
OPERACIONES SOBRE
411395 OTROS
FINANCIEROS - FONDOS DE GARANTÍAS - FONDOS MUTUOS
4114
DE INVERSIÓN
RENDIMIENTOS FINANCIEROS, COMPROMISOS DE REVENTA - SIMULTÁN CARRUSEL
411405
REPOS - EAS Y ES
411410 REAJUSTE MONETARIO - UVR
411415 DIVIDENDOS
411420 DIFERENCIA EN CAMBIO
411495 OTROS RENDIMIENTOS FINANCIEROS
4115 COMISIONES Y/O HONORARIOS
411502 ACEPTACIONES (BANCARIAS)
411506 AVALES
411508 GARANTÍAS BANCARIAS

411512 NEGOCIOS FIDUCIARIOS (COMISIONES Y HONORARIOS)
ESTABLECIMIENTOS AFILIADOS A TARJETAS DE CRÉDITO Y
411514
DEBITO
411516 USO MEDIOS DE PAGO DIFERENTES DE EFECTIVO
411518 SERVICIO RED DE OFICINAS
DE ADMINISTRACIÓN-FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO DE
411520
CORTO PLAZO
DE ADMINISTRACIÓN-FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO DE
411522
LARGO PLAZO
POR RETIROS PARCIALES-FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO
411524 PLAZO
DE CORTO
POR RETIROS PARCIALES-FONDO DE CESANTÍA PORTAFOLIO
411526 PLAZO
DE LARGO
411528 DE ADMINISTRACIÓN FONDO DE PENSIONES OBLIGATORIAS
411530 DE ADMINISTRACIÓN PENSIONES POR RETIRO PROGRAMADO
411532 DE ADMINISTRACIÓN RECURSOS AFILIADOS CESANTES

411534 POR TRASLADO DE AFILIADOS
ADMINISTRACIÓN APORTES VOLUNTARIOS FONDOS DE OBLIGATO
411536
PENSIONES RIAS
411538 DE ADMINISTRACIÓN FONDO DE PENSIONES VOLUNTARIAS
SUS
DE ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES ENTIDADES
411540 DESCENTR
TERRITORIALES Y
ALIZADAS
411542 DE ADMINISTRACIÓN FONPET
DE ADMINISTRACIÓN PASIVOS PENSIONALES POR ECONÓMIC
411544
REACTIVACIÓN A
411546 DE SEGUROS PREVISIONALES
411548 POR GIROS
411550 DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS LABORALES
411556 CUOTAS DE MANEJO DE TARJETAS DE CRÉDITO
411558 CUOTAS DE MANEJO DE TARJETAS DEBITO
411560 POR PRODUCTOS DERIVADOS
411561 POR GARANTÍAS - FNG-
411562 CORRETAJE DE VALORES
411563 CORRETAJE DE PRODUCTOS AGROPECUARIOS
411564 CONTRATO DE COMISIÓN
CONTRATO DE COMISIÓN TÍTULOS SOBRE Y PRODUCTOS
411565
AGROPECUARIOS
411566 CONTRATOS DE COLOCACIÓN DE TÍTULOS
411567 CONTRATOS DE FUTUROS
411568 CONTRATOS DE OPCIONES
411569 ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE INVERSIÓN COLECTIVA
411570 ADMINISTRACIÓN DE VALORES
ADMINISTRACIÓN DE PORTAFOLIOS DE VALORES DE
411571
TERCEROS
411572 ADMINISTRACIÓN FONDOS DE CAPITAL EXTRANJERO
411573 CONTRATOS DE CORRESPONSALÍA
411574 CONTRATOS DE LIQUIDEZ
411576 POR CALIFICACIÓN DE VALORES
411577 ASESORÍAS
411578 COMPRA-VENTA DE DIVISAS
HONORARIOS POR FUNDICION Y ENSAYE METALES

411579
PRECIOSOS
411580 COMISIONES LINEAS DE CREDITO EXTERNAS
411595 OTRAS
4116 VALORACIÓN DEL ORO
411605 ORO CALIDAD CERTIFICADA - MONETARIO
411610 ORO FINO - MONETARIO
411615 ORO FINO - NO MONETARIO
411620 ORO SIN AFINAR - NO MONETARIO
4117 INGRESOS POR RETROGARANTES
4118 UTILIDAD EN VENTA DE ORO
411805 EN EL EXTERIOR
411810 PARA USOS INDUSTRIALES
411815 MONEDAS DE ORO
411820 PROCESO METALURGICO
4119 INGRESOS POR EMISIÓN DE MONEDA METÁLICA
411905 VALOR FACIAL MONEDA METALICA EMITIDA
411910 COSTO RECUPERADO MONEDA DESTRUIDA
4120 SERVICIOS DE ALMACÉN
412005 ALMACÉN BODEGAS PROPIAS
412010 ALMACÉN BODEGAS PARTICULARES
412015 ALMACÉN MERCANCÍAS EN TRANSITO
412020 ALMACÉN SILOS
412025 AGENCIAMIENTO ADUANERO
412030 OPERACIONES COMPRA VENTA
412035 MANEJO Y DISTRIBUCIÓN
412040 TRATAMIENTO DE MERCANCÍAS
412045 MOVILIZACIÓN Y TRANSPORTE DE MERCANCÍAS
412050 ALMACENAJE
412095 OTRAS
4121 PRIMAS EMITIDAS
PERSONAS
EN
SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A ACCIDENT
412110
LAS ES DE
TRÁNSITO
SOAT
412125 SEGUROS CON CÁLCULO DE RESERVA MATEMÁTICA
412140 COASEGURO ACEPTADO
412145 PRIMAS ACEPTADAS EN CÁMARA DE COMPENSACIÓN SOAT
412150 PRIMAS CEDIDAS EN CÁMARA DE COMPENSACIÓN SOAT (DB)
412155 CANCELACIONES Y/O ANULACIONES
4122 LIBERACIÓN RESERVA DE RIESGOS EN CURSO

PERSONAS
EN
412215
LAS ES DE
TRÁNSITO
SOAT
SIMULTÁN
EAS Y
TRANSFER
POR VALORACIÓN DE POSICIONES EN CORTO DE
4123 ENCIA
OPERACIONES REPO ABIERTO,
TEMPORAL
DE
VALORES
412305 OPERACIONES REPO ABIERTO
4124 LIBERACIÓN RESERVA MATEMÁTICA

412415 PENSIONES OBLIGATORIAS
412495 OTRAS
4125 POR VENTA DE INVERSIONES
412505 A VALOR RAZONABLE - INSTRUMENTOS DE DEUDA
412510 A VALOR RAZONABLE - INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
412515 INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO
412520 INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO CON EFECTOS EN EL ORI
412525 PRODUCTOS AGROPECUARIOS
412530 PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
412535 INSUMOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
DOCUMENTOS SOBRE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
412540
AGROINDUSTRIALES
412545 OTRAS ESPECIES AGRÍCOLAS Y AGROINDUSTRIALES
412595 OTROS
LIBERACIÓN RESERVA SEGURO DE VIDA DE AHORRO CON
4126
PARTICIPACIÓN
LIBERACIÓN RESERVA SEGURO DE VIDA DE AHORRO CON
412605
PARTICIPACIÓN
4127 POR VENTA DE CARTERA
4128 VALORACIÓN DE OPERACIONES DE CONTADO
412805 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS
412810 CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
412815 CONTRATOS DE COMPRA DE TÍTULOS
412820 CONTRATOS DE VENTA DE TÍTULOS
412895 CONTRATOS – OTROS
4129 VALORACIÓN DE DERIVADOS - DE NEGOCIACIÓN
412905 FORWARDS DE MONEDAS (PESO/DÓLAR)
412907 FORWARDS DE MONEDAS (DIFERENTES PESO/DÓLAR)
412910 FORWARDS DE TASAS DE INTERÉS
412912 FORWARDS DE TÍTULOS
412915 FORWARDS - OTROS

412917 FUTUROS DE MONEDAS
412920 FUTUROS DE TASAS DE INTERÉS
412922 FUTUROS DE TÍTULOS

412925 FUTUROS DE ÍNDICES
412927 FUTUROS - OTROS
412930 SWAPS DE MONEDAS
412932 SWAPS DE TASAS DE INTERÉS
412935 SWAPS - OTROS
412937 OPCIONES CALLS MONEDAS
412940 OPCIONES PUT DE MONEDAS
412942 OPCIONES CALLS DE TASAS DE INTERÉS
412945 OPCIONES PUTS DE TASAS DE INTERÉS
412947 OPCIONES CALLS DE TÍTULOS
412950 OPCIONES PUTS DE TÍTULOS
412952 OPCIONES CALLS DE ÍNDICES
412955 OPCIONES PUTS DE ÍNDICES
412957 OPCIONES CALL - OTROS
412960 OPCIONES PUTS – OTRAS
POR VENTA DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA
4130
LA VENTA
413010 BIENES RESTITUIDOS DE CONTRATO DE LEASING
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA DISTRIBUIR A PROPIETA
413020
LOS RIOS
413095
VENTA
4131 POR VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO
413105 TERRENOS
413110 EDIFICIOS
413115 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
413125 VEHÍCULOS
413130 EQUIPO DE MOVILIZACIÓN Y MAQUINARIA
413135 SILOS
413140 BODEGAS
413145 BIENES RURALES
413150 SEMOVIENTES
413195 OTROS
4132 REEMBOLSO SINIESTROS GARANTIZADOS POR LA NACIÓN
4133 LIBERACIÓN RESERVA TÍTULOS VIGENTES
413305 CON CUOTAS AL DÍA
413315 DESVIACIONES

4134 LIBERACIÓN RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD
4135 CAMBIOS
413505 POR REEXPRESIÓN DE ACTIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
413510 POR REALIZACIÓN DE ACTIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
413515 POR REEXPRESIÓN DE OTROS ACTIVOS
413520 POR REALIZACIÓN DE OTROS ACTIVOS
413525 POR REEXPRESIÓN DE PASIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
413530 POR LIQUIDACIÓN DE PASIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
413535 POR REEXPRESIÓN DE OTROS PASIVOS
413540 POR LIQUIDACIÓN DE OTROS PASIVOS
4136 LIBERACIÓN RESERVA PARA SINIESTROS NO AVISADOS
SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A

413625
LAS PERSONAS EN ACCIDENTES DE TRÁNSITO - SOAT
4137 LIBERACIÓN RESERVA PARA SINIESTROS AVISADOS

SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A

413725
LAS PERSONAS EN ACCIDENTES DE TRÁNSITO SOAT
4138 LIBERACIÓN RESERVAS ESPECIALES

413805 SEGUROS GENERALES
413895 OTRAS
4139 VALORACIÓN DE DERIVADOS - DE COBERTURA

414005 MATRIZ, FILIALES, SUBSIDIARIAS
414010 OTRAS PERSONAS JURÍDICAS
4141 CUOTAS RECAUDADAS
414105 TÍTULOS NUEVOS
414110 TÍTULOS ANTIGUOS
4142 REASEGUROS INTERIOR
414205 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS DE DAÑOS
414210 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS DE PERSONAS
414215 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS PREVISIONALES
414220 PRIMAS ACEPTADAS RIESGOS LABORALES
414225 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS OBLIGATORIOS
PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS CON CÁLCULO DE RESERVA
414230
MATEMÁTICA
414235 INGRESOS CONTRATOS NO PROPORCIONALES
414240 INGRESOS SOBRE CESIONES
414245 INGRESOS SOBRE CESIONES SEGUROS OBLIGATORIOS
414250 REEMBOLSO DE SINIESTROS SOBRE CESIONES
REEMBOLSO DE SINIESTROS DE CONTRATOS NO
414255
PROPORCIONALES
414260 SALVAMENTOS DE ACEPTACIONES
414265 PARTICIPACIÓN EN UTILIDADES DE REASEGURADORES
414270 INTERESES RECONOCIDOS POR COMPAÑÍAS CEDENTES
414275 GASTOS RECONOCIDOS POR REASEGURADORES
CANCELACIONES Y/O ANULACIONES PRIMAS DE
414280
REASEGUROS CEDIDOS
CANCELACIONES Y/O ANULACIONES OTROS GASTOS POR
414285
REASEGUROS
4143 REMUNERACIÓN DE INTERMEDIACIÓN
414305 DE SEGUROS
414310 DE CAPITALIZACIÓN
414315 SEGUROS SEGURIDAD SOCIAL
414320 DE ADMINISTRACIÓN DE COASEGURO
414395 OTRAS
4144 REASEGUROS EXTERIOR

414405 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS DE DAÑOS
414410 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS DE PERSONAS
414415 PRIMAS ACEPTADAS SEGUROS PREVISIONALES
414420 PRIMAS ACEPTADAS RIESGOS LABORALES
PRIMAS ACEPTADAS CON CÁLCULO DE RESERVA
414425
MATEMÁTICA
414430 INGRESOS CONTRATOS NO PROPORCIONALES
414435 INGRESOS SOBRE CESIONES
414440 REEMBOLSO DE SINIESTROS SOBRE CESIONES
REEMBOLSO DE SINIESTROS DE CONTRATOS NO
414445
PROPORCIONALES
414450 SALVAMENTOS DE ACEPTACIONES
414455 PARTICIPACIÓN EN UTILIDADES DE REASEGURADORES
414460 INTERESES RECONOCIDOS POR COMPAÑÍAS CEDENTES
414465 GASTOS RECONOCIDOS POR REASEGURADORES
414470
REASEGUROS CEDIDOS
CANCELACIONES Y/O ANULACIONES OTROS GASTOS POR
414475
REASEGUROS
4145 ARRENDAMIENTOS
414505 CAJILLAS DE SEGURIDAD
414510 MEDIOS DE PAGO
414515 INMUEBLES
414595 OTROS
4150 POR EL MÉTODO DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL

415005 EN SUBSIDIARIAS
415010 EN ASOCIADA
415015 EN NEGOCIOS CONJUNTOS
4158 INGRESOS PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORAS
4165 PRIMAS
4169 VALORACIÓN DEL VEHICULO DE PROPÓSITO ESPECIAL

4170 INSCRIPCIÓN DE ENTIDADES
4172 OPERACIONES DE APOYO Y TRANSFERENCIAS
417205 OPERACIONES DE APOYO
417210 TRANSFERENCIAS DE LA NACIÓN
4173 DESCUENTO DE PROVEEDORES
4176 VENTA DE OTROS SERVICIOS

4177 RENDIMIENTOS POR ANULACIONES
4180 REVERSIÓN DE LA PÉRDIDA POR DETERIORO
418005 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
418010 MAQUINARIA
418015 VEHÍCULOS
418045 MEJORAS DE DERECHOS DE ARRENDAMIENTO
418060 CONSTRUCCIONES EN PROCESO
418070 INVENTARIOS
418075 ACTIVOS INTANGIBLES
418095 OTROS
4185 VALORACIÓN DEL ACTIVO BIOLÓGICO
418505 SEMOVIENTES
418510 OTROS ANIMALES
418515 PLANTACIONES
PUESTOS EN BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS
419005
AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
4191 RECUPERACIONES RIESGO OPERATIVO
419105 RECUPERACIONES POR SEGUROS- RIESGO OPERATIVO
RECUPERACIONES DIFERENTES A SEGUROS- RIESGO
419110
OPERATIVO
4192 INDEMNIZACIONES
419205 POR SINIESTRO
419210 POR SUMINISTROS
419215 LUCRO CESANTE COMPAÑÍAS DE SEGUROS
419220 DAÑO EMERGENTE COMPAÑÍAS DE SEGUROS
419225 POR PÉRDIDA DE INVERSIONES
419230 POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
419235 DE TERCEROS
419295 OTROS
4193 INGRESOS POR SUBVENCIONES DEL GOBIERNO

4195 DIVERSOS
419505 VENTA DE CHEQUERAS
419510 INFORMACIÓN COMERCIAL
419515 CLAUSULA PENAL
419525 SALVAMENTOS
419530 RECOBROS Y RECUPERACIONES
419535 VALORES DE RESCISIÓN TÍTULOS VENCIDOS Y PRESCRITOS

INGRESOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES
419540
TEMPORALES
419550 REEMBOLSOS POR ENFERMEDAD LABORAL
419560 VENTA DE PLATA, PLATINO Y ADHERENTES
419565 INGRESOS DE ACTIVIDADES CULTURALES
419570 INGRESOS DE ACTIVIDADES CAMBIARIAS
419575 MERCANCIAS, PUBLICACIONES Y ARÍCULOS PARA LA VENTA
419595 OTROS
4196 INGRESOS OPERACIONALES LEASING
419605 CÁNONES DE ARRENDAMIENTO DE LEASING OPERATIVO
419610 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING FINANCIERO
419615 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING OPERATIVO
SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO EN CONTRATOS DE FINANCIER
419620
LEASING O
COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING FINANCIERO
419625
-CONSUMO
419630
-COMERCIAL
419635
-MICROCRÉDITO
419640 COMPONENTE FINANCIERO DE LEASING HABITACIONAL
4198 RECUPERACIONES DETERIORO (PROVISIÓN)
419805 REINTEGRO PROVISIONES CUENTAS POR COBRAR
419810 REINTEGRO PROVISIONES DE CARTERA DE CREDITOS
REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING
419815
FINANCIERO
REINTEGRO PROVISIONES DE OPERACIONES DE LEASING
419820
OPERATIVO
CRÉDITOS
Y
OPERACIO
REINTEGRO PROVISIONES COMPONENTE INDIVIDUAL CARTERA
419825 NES DE
CONTRACÍCLICO DE DE
LEASING
DE
CONSUMO
DE
LEASING
REINTEGRO PROVISIONES COMPONENTE INDIVIDUAL OPERACIO
419830 OPERACIO
CONTRACÍCLICO DE NES
NAL DE
CONSUMO
CRÉDITOS
Y
OPERACIO
419835 NES DE
LEASING
COMERCIA
LES
OPERACIO
NES DE
LEASING
419840 OPERACIO
NAL
COMERCIA
L
REINTEGRO PROVISIONES COMPONENTE INDIVIDUAL CUENTAS

419850 OBRAR
CONTRACÍCLICO DE POR C
RECUPERACIÓN CARTERA Y OPERACIONES DE LEASING
419855
CASTIGADAS
5 GASTOS
51 GASTOS DE OPERACIONES
INTERESES TÍTULOS DE REGULACION MONETARIA Y

5101
CAMBIARIA
INTERESES SOBRE TÍTULOS DEL BANCO DE LA REPÚBLICA -
510105
TBR
510115 TÍTULOS CANJEABLES
510195 OTROS TÍTULOS
5102 INTERESES DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES

510205 DEPÓSITOS DE AHORRO ORDINARIO
510210 DEPÓSITOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
510215 CERTIFICADOS DE AHORRO A TERMINO
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MENOS DE
510220
EMITIDOS A 6 MESES
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE A 6 MESES MENOR A
510225
EMITIDOS IGUAL Y 12 MESES
O
CDT O CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
510230 SUPERIOR 12 MESES
EMITIDOS IGUAL
A
510235 PÉRDIDA DE PODER ADQUISITIVO - CESANTÍAS
510240 INTERESES DOCEAVAS PARTES ESTIMADAS
510297 RIESGO OPERATIVO
INTERESES CRÉDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES

5103
FINANCIERAS
CRÉDITOS ORDINARIOS Y EXTRAORDINARIOS BANCO DE LA
510305
REPÚBLICA
510310 CRÉDITOS BANCOS
510315 REDESCUENTOS BANCO DE LA REPÚBLICA
510320 REDESCUENTOS OTRAS ENTIDADES
BANCOS DEL EXTERIOR Y LINEAS DE REDESCUENTO EN
510325
DOLARES
510330 LINEAS DE CREDITO EXTERNO
510340 APORTES EN ORGANISMOS INTERNACIONALES
510345 DEPÓSITOS DE CONTRACCION MONETARIA
510350 INTERESES MORATORIOS
510395 OTROS CRÉDITOS
GASTO POR INTERESES SOBRE LOS PASIVOS POR

510355
ARRENDAMIENTOS
FINANCIEROS POR OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO

5104
Y OTROS INTERESES
510405 FONDOS INTERBANCARIOS COMPRADOS ORDINARIOS
510410 FONDOS INTERASOCIADAS PASIVOS
510415 PRIMA AMORTIZADA DE CARTERA

INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO TÍTULOS DE
510420
INVERSION
510425 INTERESES Y AMORTIZACION DESCUENTO BOCEAS
510430 MORATORIOS EN PAGO DE SINIESTROS
510435 MORATORIOS EN PAGO DE MESADAS PENSIONALES
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN
510440 REPO
OPERACIONES
RENDIMIENTOS POR COMPROMISOS DE TRANSFERENCIA EN SIMULTÁN
510445
OPERACIONES EAS
POR COMPROMISOS EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA
510450 VALORES
TEMPORAL DE
510465 APORTE CONTRACTUAL POR LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS
510470 INTERESES DEVENGADOS A FAVOR DE FOGAFIN

510475 PÉRDIDA POR PARTICIPACIÓN EN LA FORMACIÓN DEL IBR
PÉRDIDA EN VENTA DE BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y
5105
RESTITUIDOS
VALORACIÓN INVERSIONES A VALOR RAZONABLE -
5106 DEUDA.
INSTRUMENTOS DE
510605 POR DISMINUCION EN EL VALOR RAZONABLE
5107 POR VALORACIÓN A COSTO AMORTIZADO DE INVERSIONES
510705 POR DISMINUCIÓN EN EL VALOR PRESENTE

VALORACIÓN DE INVERSIONES A VALOR RAZONABLE - PATRIMONI
5108
INSTRUMENTOS DE O.
510805 POR DISMINUCION EN EL VALOR RAZONABLE
5110 REAJUSTE DE LA UNIDAD DE VALOR REAL UVR

511005 CUENTAS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE HASTA 6
511010
MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE ENTRE 6 Y
511015
12 MESES
CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE MAS DE 12
511020
MESES
511025 CRÉDITOS
511035 BONOS DE GARANTÍA GENERAL
511095 OTROS
5111 VALORACIÓN DEL ORO
511105 ORO CALIDAD CERTIFICADA - MONETARIO
511110 ORO FINO - MONETARIO
511115 ORO FINO - NO MONETARIO
511120 ORO SIN AFINAR - NO MONETARIO
5112 VALORACIÓN DE CARRUSELES
511205 POR COMPROMISOS DE COMPRA

511210 POR COMPROMISOS DE VENTA
5113 SERVICIOS DE ADMINISTRACIÓN E INTERMEDIACIÓN
511305 DE BOLSAS DE VALORES
AGROINDU
511310 DE BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
STRIALES
511315 ADMINISTRACIÓN DE VALORES O TÍTULOS
511320 TRANSFERENCIA DE VALORES O TÍTULOS
511325 CUSTODIA DE VALORES O TÍTULOS
511330 DE INFORMACIÓN
511335 GRAVÁMENES, CERTIFICACIONES Y CONSTANCIAS
511340 DE INCUMPLIMIENTO
511345 SERVICIOS SISTEMAS DE NEGOCIACIÓN
511395 OTROS
5114 DE SISTEMATIZACION
511405 GASTOS DE SISTEMATIZACION
5115 COMISIONES
511509 AVALES
511515 GARANTIAS BANCARIAS
511521 SERVICIO RED DE OFICINAS
511524 POR AFILIACIONES AL FONDO DE CESANTIA
511527 POR AFILIACIONES A LOS FONDOS DE PENSIONES
SERVICIO DE PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN A LOS
511530
OPERADORES
SERVICIO DE RECAUDO DE APORTES A LAS INSTITUCIONES
511533
FINANCIERAS
511536 DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS LABORALES
511539 POR GARANTÍAS –FNG-
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES SEGURO
511542
PREVISIONAL
511548 ADMINISTRACIÓN DE FONDO DE INVERSIÓN COLECTIVA
511551 COMISIONES POR VENTAS Y SERVICIOS
511554 ADMINISTRACION Y MANEJO DE FONDOS EN EL EXTERIOR
511557 CORRESPONSALES EN EL EXTERIOR
511560 POR COMPROMISO LINEAS DE CREDITO EXTERNAS
511563 POR CREDITO LINEAS DE CREDITO EXTERNAS
511566 POR PREPAGO LINEAS DE CREDITO EXTERNAS
511569 OPERACIONES DE METALES PRECIOSOS
511595 OTROS
5116 ASAMBLEAS Y SIMPOSIOS

511605 ASAMBLEAS Y SIMPOSIOS
5117 POR RETROGARANTES
511705 POR RETROGARANTES
5118 LEGALES
511805 NOTARIALES
511810 REGISTRO MERCANTIL
511815 TRAMITES Y LICENCIAS
511895 OTROS
POR VALORACIÓN POR TRANSFERENCIA TEMPORAL DE
5119
VALORES
511905 EN TÍTULOS DE DEUDA
511910 EN TÍTULOS PARTICIPATIVOS
5120 BENEFICIOS A EMPLEADOS
512001 SALARIO INTEGRAL
512002 SUELDOS
512003 HORAS EXTRAS
512004 AUXILIO DE TRANSPORTE
512005 SUBSIDIO DE ALIMENTACION
512006 CESANTIAS
512007 INTERESES SOBRE CESANTIAS
512008 PRIMA LEGAL
512010 VACACIONES
512011 PRIMA DE VACACIONES
512012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD
512013 PENSIONES DE JUBILACION
512015 BONIFICACIONES
512017 VIATICOS
512019 APORTES CAJA COMPENSACION FAMILIAR, ICBF Y SENA
512024 COMISIONES
512025 INCAPACIDADES
512026 DOTACIÓN Y SUMINISTRO A EMPLEADOS
512027 SEGUROS
512028 CAPACITACIÓN AL PERSONAL
512029 GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACIÓN
512030 APORTES POR SALUD
512031 APORTES POR PENSIONES
512032 APORTES SINDICALES
512033 DE REPRESENTACIÓN
512034 SUBSIDIO CONVENCIÓN

512035 CESANTIAS AGENTES
512036 INTERESES SOBRE CESANTIAS AGENTES
512037 PARTICIPACIÓN DE LOS EMPLEADOS EN LAS UTILIDADES
512043 OTROS BENEFICIOS A EMPLEADOS
5121 SINIESTROS LIQUIDADOS
512120 SEGUROS CON CALCULO DE RESERVA MATEMÁTICA
512130 HONORARIOS POR AJUSTE DE SINIESTROS
512135
PERSONAS
SEGURO OBLIGATORIO DE DAÑOS CORPORALES CAUSADOS A EN TRANSITO
LAS ACCIDENT SOAT
ES DE
5122 SERVICIOS DE ALMACENADORAS
512295 OTROS
SIMULTÁN
EAS Y
TRANSFER
POR VALORACIÓN EN POSICIONES EN CORTO DE
5123 ENCIA
OPERACIONES REPO ABIERTO,
TEMPORAL
DE
VALORES
512305 OPERACIONES REPO
5124 POR VENTA DE PROPIEDADES Y EQUIPO

512405 TERRENOS
512410 EDIFICIOS
512415 EQUIPO, MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
512420 EQUIPO DE COMPUTACION
512425 VEHICULOS
512430 EQUIPO DE MOVILIZACION Y MAQUINARIA
512435 SILOS
512440 BODEGAS
512450 SEMOVIENTES
5125 POR VENTA DE INVERSIONES
512505 A VALOR RAZONABLE - INSTRUMENTOS DE DEUDA
512510 A VALOR RAZONABLE - INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
512515 A COSTO AMORTIZADO

512520 INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO CON EFECTOS EN EL ORI
512530 PRODUCTOS AGROINDUSTRIALES
512535 INSUMOS AGROPECUARIOS Y AGROINDUSTRIALES
DOCUMENTOS SOBRE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
512540
AGROINDUSTRIALES
512545 OTRAS ESPECIES AGRÍCOLAS Y AGROINDUSTRIALES
512595 OTROS
5126 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
512605 INMUEBLES
512610 TERRENOS
5127 PÉRDIDA EN VENTA DE CARTERA
512705 PÉRDIDA EN VENTA DE CARTERA
5128 PÉRDIDA EN LA VALORACION DE OPERACIONES DE CONTADO
512805 CONTRATOS DE COMPRA DE DIVISAS

512810 CONTRATOS DE VENTA DE DIVISAS
512815 CONTRATOS DE COMPRA DE TÍTULOS
512820 CONTRATOS DE VENTA DE TÍTULOS
512895 CONTRATOS – OTROS
5129 VALORACION DE DERIVADOS – DE NEGOCIACIÓN
5130 HONORARIOS
513005 EVALUACIÓN RIESGOS DE SEGUROS
513010 JUNTA DIRECTIVA
513015 REVISORÍA FISCAL Y AUDITORIA EXTERNA
513020 AVALÚOS
513025 ASESORÍAS JURÍDICAS
513030 ASESORÍAS FINANCIERAS
513045 OPERACIONES METALES PRECIOSOS
513050 ACTIVIDAD CULTURAL
513095 OTROS
5131 POR VENTA DE OTROS ACTIVOS
513105 APORTES PERMANENTES
5132 POR VENTA DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
5133 PÉRDIDA POR SINIESTROS-RIESGO OPERATIVO
513305 PÉRDIDAS POR SINIESTROS
513315 EDIFICIOS
513320 MAQUINARIA MUEBLES Y ENSERES
513330 VEHÍCULOS
513335 EFECTIVO Y CANJE
513340 TÍTULOS VALORES
513395 OTROS ACTIVOS
5135 CAMBIOS
513505 POR REEXPRESION DE PASIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
513510 POR LIQUIDACIÓN DE PASIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
513515 POR REEXPRESIÓN DE OTROS PASIVOS
513520 POR LIQUIDACIÓN DE OTROS PASIVOS
513525 POR REEXPRESIÓN DE ACTIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
513530 POR REALIZACIÓN DE ACTIVOS DE LA POSICIÓN PROPIA
513535 POR REEXPRESIÓN DE OTROS ACTIVOS
513540 POR REALIZACIÓN DE OTROS ACTIVOS
5136 CONSTITUCIÓN RESERVA DE RIESGOS EN CURSO
ACCIDENT
513615
LAS EN TRÁNSITO
SOAT
5137 CONSTITUCIÓN RESERVA MATEMÁTICA
513715 PENSIONES OBLIGATORIAS
513795 OTRAS
PARTICIPA
5138 CONSTITUCIÓN RESERVA SEGURO DE VIDA DE AHORRO CON
CIÓN
PARTICIPA
513805 CONSTITUCIÓN RESERVA SEGURO DE VIDA DE AHORRO CON
CIÓN
5139 POR VALORACIÓN DE DERIVADOS – DE COBERTURA
513935 SWAPS – OTROS
5140 IMPUESTOS Y TASAS

5141 POR EL MÉTODO DE PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL
514105 NEGOCIOS CONJUNTOS
514195 OTROS
5142 CONSTITUCIÓN RESERVA DE TÍTULOS VIGENTES
514205 CON CUOTAS AL DIA
514215 DESVIACIONES
5143 CONSTITUCIÓN RESERVA DESVIACIÓN DE SINIESTRALIDAD

5144 CONSTITUCIÓN RESERVA PARA SINIESTROS NO AVISADOS

ACCIDENT
514425
LAS EN TRÁNSITO
SOAT
5145 ARRENDAMIENTOS
514510 LOCALES Y OFICINAS
514515 PARQUEADEROS
514525 PREDIOS RURALES
514540 BODEGAS Y SILOS
514550 EQUIPO DE COMPUTACIÓN-ARL
514555 LOCALES Y OFICINAS-ARL
514560 OTROS ARL
514565 EQUIPO DE COMPUTACIÓN – BEPs
514570 LOCALES Y OFICINAS – BEPs
514575 OTROS BEPs
514595 OTROS
5146 CONSTITUCIÓN RESERVA PARA SINIESTROS AVISADOS
PERSONAS
EN
514625
LAS ES DE
TRÁNSITO
SOAT
5148 CONSTITUCIÓN RESERVAS ESPECIALES

514805 SEGUROS GENERALES
514895 OTRAS
5149 VALORES RECONOCIDOS
514905 TÍTULOS SORTEADOS
514910 VENCIMIENTOS
514915 RESCISIONES
514920 CUPONES
514930 RESCATES
5150 CONTRIBUCIONES, AFILIACIONES Y TRANSFERENCIAS

515010
COLOMBIA
515013 FASECOLDA
515014 FASECOLDA ARL
515015
ANIF
515020 FONDO DE GARANTÍAS INSTITUCIONES FINANCIERAS
515025 SERVIBANCA
515028 FENALPROSE
515030 ASCREDIBANCO
515037 REDEBAN
515050 CRÉDITO
AHORRO Y
515063 ACOAS
515065
FEDELEASING
515082 FOSYGA
515083 FONDO DE PREVENCIÓN VIAL NACIONAL
515085 FONDO DE RIESGOS LABORALES
515095 OTRAS ENTIDADES Y AGREMIACIONES
5151 REASEGUROS INTERIOR

515105 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS DE DAÑOS
515110 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS DE PERSONAS
515115 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS PREVISIONALES
515120 PRIMAS CEDIDAS RIESGOS LABORALES
515125 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS OBLIGATORIOS
515130 PRIMAS CEDIDAS CON CÁLCULO DE RESERVA MATEMÁTICA

515140 GASTOS SOBRE ACEPTACIONES
515145 GASTOS SOBRE ACEPTACIONES SEGUROS OBLIGATORIOS
515150 SINIESTROS DE ACEPTACIONES
SINIESTROS DE ACEPTACIONES CONTRATOS NO
515155
PROPORCIONALES
515160 SALVAMENTOS PARTE REASEGURADA
515165 PARTICIPACION DE UTILIDADES A COMPAÑIAS CEDENTES
515170 INTERESES RECONOCIDOS
515175 GASTOS RECONOCIDOS A COMPAÑÍAS CEDENTES
515180
REASEGUROS ACEPTADOS
CANCELACIONES Y/O ANULACIONES OTROS INGRESOS POR
515185
REASEGUROS
5152 REMUNERACIÓN A FAVOR DE INTERMEDIARIOS

515205 SEGUROS OBLIGATORIOS
515210 SEGUROS DE DAÑOS Y DE PERSONAS
515215 DE CAPITALIZACIÓN
515220 SEGUROS SEGURIDAD SOCIAL
515225 DE COASEGURO ACEPTADO
515230 DE RIESGOS LABORALES
SERVICIOS MÍNIMOS DE PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN-RIESGOS
5153
LABORALES
PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN-RIESGOS LABORALES-
515305
ACTIVIDADES BÁSICAS
SERVICIOS DE PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN DE RIESGOS
515310
LABORALES
5154 REASEGUROS EXTERIOR

515405 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS DE DAÑOS
515410 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS DE PERSONAS
515415 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS PREVISIONALES
515420 PRIMAS CEDIDAS RIESGOS LABORALES
515425 PRIMAS CEDIDAS SEGUROS OBLIGATORIOS
PRIMAS CEDIDAS SEGUROS CON CÁLCULO DE RESERVA
515430
MATEMÁTICA
515440 GASTOS SOBRE ACEPTACIONES
515445 SINIESTROS DE ACEPTACIONES
SINIESTROS DE ACEPTACIONES CONTRATOS NO
515450
PROPORCIONALES
515455 SALVAMENTOS PARTE REASEGURADA
515460 PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES A COMPAÑÍAS CEDENTES

515465 INTERESES RECONOCIDOS
515470 GASTOS RECONOCIDOS A COMPAÑÍAS CEDENTES
515475
REASEGUROS ACEPTADOS
CANCELACIONES Y/O ANULACIONES OTROS INGRESOS POR
515480
REASEGUROS
5155 SEGUROS
515505 MANEJO
515510 CUMPLIMIENTO
515515 CORRIENTE DÉBIL
515520 VIDA COLECTIVA
515525 RESPONSABILIDAD CIVIL
515530 INFIDELIDAD Y RIESGOS FINANCIEROS
515535 INCENDIO Y/O TERREMOTO-RIESGOS LABORALES
515540 RESPONSABILIDAD CIVIL-RIESGOS LABORALES
515545 INFIDELIDAD Y RIESGOS FINANCIEROS-RIESGOS LABORALES
515550 INCENDIO Y TERREMOTO

515555 SUSTRACCIÓN
515560 VEHÍCULOS
515565 ACCIDENTES PERSONALES
515575 OBLIGATORIO ACCIDENTE DE TRANSITO
515580 PARA OPERACIONES EN BOLSA
515585 TRANSPORTE DE MERCANCÍA
515588 PROTECCIÓN DE VALORES
515590 OTROS SEGUROS POR RIESGOS LABORALES
515595 OTROS
5156 OTROS COSTOS RIESGOS LABORALES
515605 DE PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN
515610 GARANTÍA DE CALIDAD
515695 OTROS
5157 PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES

5158 PARTICIPACIÓN NO CONTROLADORA


516020 VEHÍCULOS
516025 EQUIPO DE COMPUTACIÓN-RIESGOS LABORALES
516030 EQUIPO DE OFICINA-RIESGOS LABORALES
516035 MUEBLES Y ENSERES-RIESGOS LABORALES
516040 VEHÍCULOS-RIESGOS LABORALES
516045 PREDIOS RURALES
516050 EQUIPO DE MOVILIZACIÓN Y MAQUINARIA
516055 BODEGAS Y SILOS
516060 EDIFICACIONES
516065 OTROS DERIVADOS DE RIESGOS LABORALES
516095 OTROS
5163 GASTOS DE PERSONAL-ARL

516306 SUELDOS
516312 HORAS EXTRAS
516315 SUBSIDIO DE CONVENCIÓN
516321 SUBSIDIO DE ALIMENTACIÓN
516324 CESANTÍAS EMPLEADOS
516327 CESANTÍAS AGENTES
516330 INTERESES SOBRE CESANTÍAS EMPLEADOS
516333 INTERESES SOBRE CESANTÍAS AGENTES
516336 PRIMA LEGAL
516342 VACACIONES
516351 PENSIONES DE JUBILACIÓN
516354 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
516363 VIÁTICOS
516366 APORTES ISS EN LIQUIDACIÓN
APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR ICBF Y SENA-
516369 INTEGRAL
SALARIO
516372 AUXILIOS AL PERSONAL
516375 APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN ICBF Y SENA
516378 APORTES FONDOS DE PENSIONES
516381 OTROS APORTES Y AUXILIOS AL PERSONAL
5164 DIVERSOS RIESGOS LABORALES

516405 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA RIESGOS LABORALES
516410 RELACIONES PÚBLICAS RIESGOS LABORALES
516415 ÚTILES Y PAPELERÍA RIESGOS LABORALES
PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS RIESGOS
516420
LABORALES
516425 PUBLICACIONES Y SUSCRIPCIONES RIESGOS LABORALES
516430 TRANSPORTE RIESGOS LABORALES
516435 SERVICIOS DE ASEO Y VIGILANCIA RIESGOS LABORALES
516440 SERVICIOS TEMPORALES RIESGOS LABORALES
516445 SERVICIOS PÚBLICOS RIESGOS LABORALES
516450 GASTOS DE VIAJE RIESGOS LABORALES
516455 IMPUESTOS RIESGOS LABORALES
516495 OTROS RIESGOS LABORALES
5165 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN

516505 INSTALACIONES ELÉCTRICAS
516510 ARREGLOS ORNAMENTALES
516515 REPARACIONES LOCATIVAS
516520 INSTALACIONES ELÉCTRICAS-RIESGOS LABORALES
516525 ARREGLOS ORNAMENTALES-RIESGOS LABORALES
516530 REPARACIONES LOCATIVAS-RIESGOS LABORALES
516595 OTROS

5167 RENDIMIENTOS ACREEDORES FIDUCIARIOS
5168 PERDIDA EN VENTA DE ORO
516805 EN EL EXTERIOR
516810 PARA USOS INDUSTRIALES
516815 MONEDAS DE ORO
516820 PROCESO METALURGICO
5169 GASTOS DE PERSONAL - BEPs

516906 SUELDOS
516912 HORAS EXTRAS
516915 SUBSIDIO DE CONVENCIÓN
516921 SUBSIDIO DE ALIMENTACIÓN
516924 CESANTÍAS EMPLEADOS
516927 CESANTÍAS AGENTES
516930 INTERESES SOBRE CESANTÍAS EMPLEADOS
516933 INTERESES SOBRE CESANTÍAS AGENTES
516936 PRIMA LEGAL
516942 VACACIONES
516951 PENSIONES DE JUBILACIÓN
516954 OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
516963 VIÁTICOS
516966 APORTES ISS EN LIQUIDACIÓN
APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR, ICBF Y SENA -
516969
SALARIO INTEGRAL
516972 AUXILIOS AL PERSONAL
516975 APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN, ICBF Y SENA
516978 APORTES FONDOS DE PENSIONES
516981 OTROS APORTES Y AUXILIOS AL PERSONAL
5170 DETERIORO (PROVISIONES)
517010 OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
517015 OPERACIONES DE LEASING OPERATIVO
517025 CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA
517030 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y RESTITUIDOS
517035 PARA PROTECCIÓN SEMOVIENTES
517040 DE INVERSIONES
517045 RIESGO DE LIQUIDEZ
517050 FONDO DE CESANTÍA
517055 FONDO DE PENSIONES
517060 RIESGO DE TASA DE INTERÉS
517065 PRIMAS DEVUELTAS

517070 CAPITAL GARANTÍA – FOGAFIN
517075 POR DETERIORO EN EL VALOR DE LOS ACTIVOS PPE
PÉRDIDA POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
517080
INTANGIBLES
517085 POR DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS BIOLÓGICOS
DETERIORO EN EL VALOR DE LOS ACTIVOS DE PPE POR
517090
DERECHOS DE USO
517095 POR DETERIORO EN EL VALOR DE OTROS ACTIVOS
COMPONENTE CONTRACÍCLICO DETERIORO (PROVISIONES)

5171
INDIVIDUALES
517110 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL DE CONSUMO
517115 CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES
517120 OPERACIONES DE LEASING OPERACIONAL COMERCIAL
MULTAS Y SANCIONES, LITIGIOS, INDEMNIZACIONES Y OPERATIV

5172
DEMANDAS-RIESGO O
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE DESENCAJ
517205
COLOMBIA - E
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE APALANCA
517210
COLOMBIA – MIENTO
MULTAS Y SANCIONES SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE POSICIÓN
517215
COLOMBIA - PROPIA
517220 OTRAS
COLOMBIA -
517225
ADMINISTRATIVAS
517235 OTRAS INDEMNIZACIONES
517240 DEMANDAS LABORALES
517250 LITIGIOS EN PROCESO EJECUTIVO
OTROS LITIGIOS EN PROCESO ADMINISTRATIVO JUDICIAL O
517255
ARBITRAL
517295 OTRAS
5173 RESERVAS TÉCNICAS FONDOS DE GARANTÍAS

517305 SEGURO DE DEPÓSITO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS
517310 SEGURO DE DEPÓSITO DE ENTIDADES COOPERATIVAS
517315 GARANTÍAS OTORGADAS FONDOS DE CESANTÍAS
517320 GARANTÍAS OTORGADAS FONDOS DE PENSIONES
517325 PENSIONES ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES
RESERVA POR ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE GARANTÍAS
517330
–FNG-
5174 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIÓN
517405 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIONES
517497 PAGOS SINIESTROS SIN RECUPERACIÓN-RIESGO OPERATIVO
5175 DEPRECIACIÓN DE LA PPE

517504 MAQUINARIA
517506 VEHÍCULOS
517507 EDIFICIOS
517518 MEJORAS DE DERECHOS DE ARRENDAMIENTO
517524 EDIFICIOS-RIESGOS LABORALES
517525 MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA-RIESGOS LABORALES
517526 EQUIPO DE COMPUTACIÓN-RIESGOS LABORALES
517527 VEHÍCULOS-RIESGOS LABORALES
517528 BIENES REALIZABLES-RIESGOS LABORALES
517529 CONSTRUCCIONES EN PROCESO
DETERIOR
ADAS DE
VALOR,
COMPENSACIÓN EXIGIBLE DE TERCEROS POR PARTIDAS DE
517532 ESTABAN PÉRDIDAS
LA PPE QUE
O
ABANDONA
DAS
5176 DEPRECIACIÓN DE LOS ACTIVOS BIOLÓGICOS

517605 SEMOVIENTES
517615 PLANTACIONES
517695 OTROS
5177 VALORACIÓN DEL VEHICULO DE PROPÓSITO ESPECIAL
517800 DEPRECIACION DE PPE POR DERECHOS DE USO
5180 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES
518010 MARCAS COMERCIALES

518015 ACTIVOS INTANGIBLES PARA EXPLORACIÓN Y EVALUACIÓN
518020 PROGRAMAS Y APLICACIONES INFORMÁTICAS
518025 LICENCIAS Y FRANQUICIAS
518030 DERECHOS DE PROPIEDAD INTELECTUAL, PATENTES, Y OTROS
518035 DERECHOS DE PROPIEDAD INDUSTRIAL, SERVICIOS Y DERECHOS DE OPERACIÓN
518040 FÓRMULAS, MODELOS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS

518045 ACTIVOS INTANGIBLES RELACIONADOS CON CLIENTES
AGROINDUS
518055 PUESTOS EN BOLSAS DE BIENES Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
TRIALES
518060 MEJORAS A PROPIEDADES TOMADAS EN ARRENDAMIENTO
518065 SEMOVIENTES EN LEASING
518070 PROGRAMAS PARA COMPUTADOR SOFTWARE DADOS EN LEASING
518075 AMORTIZACIONES RIESGOS LABORALES
AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES POR DERECHOS

518100
DE USO
5182 PÉRDIDA POR VALORACIÓN DEL ACTIVO BIOLÓGICO

518205 SEMOVIENTES
518215 PLANTACIONES
518295 OTROS
5183 COSTO DE EMISIÓN ESPECIES MONETARIAS

518305 BILLETES
518310 MONEDA METÁLICA
518315 VALOR FACIAL MONEDA DESTRUIDA
5190 DIVERSOS
519005 SERVICIO DE ASEO Y VIGILANCIA
519010 SERVICIOS TEMPORALES
519015 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
519020 RELACIONES PÚBLICAS
519025 SERVICIOS PÚBLICOS
519030 PROCESAMIENTO ELECTRÓNICO DE DATOS
519040 TRANSPORTE
519045 ÚTILES Y PAPELERÍA
GASTOS OPERACIONALES CONSORCIOS O UNIONES
519050
TEMPORALES
519055 ÚTILES Y PAPELERÍA RIESGOS LABORALES
519060 TRANSPORTE RIESGOS LABORALES
519065 PUBLICACIONES Y SUSCRIPCIONES
519070 DONACIONES
519075 PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS EN LEASING
519085 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
519090 GASTOS BANCARIOS
519092 CALIFICACIÓN DE RIESGOS
519095 OTROS
55 COSTOS
5505 COSTO DE VENTAS DE BIENES

550505 AGRICULTURA, GANADERÍA, CAZA Y SILVICULTURA
550510 PESCA
550515 MINAS Y MINERALES (CANTERAS)
550520 ALIMENTICIOS, BEBIDAS Y ALCOHOLES
550525 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
550530 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
550540 BIENES PRODUCIDOS
550545 BIENES COMERCIALIZADOS
550550 DE MERCANCÍAS
550555 DE MATERIAS PRIMAS
550560 DE MATERIALES INDIRECTOS
550565 COMPRA DE ENERGÍA
550570 COSTOS DE VENTAS EN NEGOCIOS Y ACUERDOS CONJUNTOS
550595 OTROS
5510 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS

551005 ACTIVIDAD FINANCIERA
551015 SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA
551030 TRANSPORTE, ALMACENAMIENTO Y COMUNICACIONES
551035 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES
ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE
551040
ALQUILER
551045 SERVICIOS DE APOYO INDUSTRIAL
551050 SERVICIOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA
551060 SERVICIOS SOCIALES Y DE SALUD
OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS COMUNITARIOS, PERSONAL
551070
SOCIALES Y ES
551080 COMISIONES Y/O HONORARIOS
551095 OTROS
5515 COSTOS DE CONTRATOS DE CONCESIÓN

551505 COSTOS DE OPERACIÓN
551510 COSTOS DE AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
5605 PRODUCCIÓN DE BIENES

560502 MATERIA PRIMA
560504 MANO DE OBRA DIRECTA - SERVICIOS PERSONALES
560506 COSTOS INDIRECTOS
560508 SEMOVIENTES
PRODUCTOS AGROPECUARIOS, DE SILVICULTURA,
560510
AVICULTURA Y PESCA
560512 PETRÓLEO CRUDO
560514 GAS NATURAL
560516 PRODUCTOS DE MINAS
560518 SAL
560520 IMPRESOS Y PUBLICACIONES
560522 COMBUSTIBLES Y OTROS DERIVADOS DEL PETRÓLEO
560524 LUBRICANTES
560526 ADITIVOS
560528 PRODUCTOS QUÍMICOS
560530 SUBPRODUCTOS
560532 MEDICAMENTOS
560534 MEDICAMENTOS DE USO VETERINARIO
560536 PRODUCTOS ARTESANALES
560538 PRODUCTOS METALÚRGICOS Y DE MICROFUNDICIÓN
560540 PRODUCTOS BÉLICOS Y EXPLOSIVOS
560542 PRODUCTOS DE MADERA
560544 LICORES, BEBIDAS Y ALCOHOLES
560546 PRODUCTOS ALIMENTICIOS

560550 ESPECIES MONETARIAS
560552 PRODUCTOS PETROQUÍMICOS
560554 PRENDAS DE VESTIR Y CALZADO
560556 EQUIPOS
560558 HONORARIOS
560562 SEGUROS
560566 DEPRECIACIONES
560568 AMORTIZACIONES
560570 AGOTAMIENTO
560572 OTROS BIENES PRODUCIDOS
560576 SERVICIOS DE SALUD
560578 SERVICIOS DE TRANSPORTE
560584 SERVICIOS DE APOYO INDUSTRIAL
560586 SERVICIOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA
560588 OTROS SERVICIOS
57 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS

58 RENDIMIENTOS ABONADOS
59 GANANCIAS (EXCEDENTES) Y PÉRDIDAS

5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS
60 CUENTAS DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA
61 ACREEDORAS POR CONTRA

6105 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
62 ACREEDORAS
6207 VALORES NETOS ASEGURADOS

620705 VALORES TOTALES ASEGURADOS (CR)
620710 VALORES ASEGURADOS CEDIDOS EN REASEGUROS (DB)
6212 OBLIGACIONES RIESGOS LABORALES

621205 ENFERMEDAD LABORAL
6220 CRÉDITOS APROBADOS NO DESEMBOLSADOS
6225 APERTURAS DE CRÉDITO

622505 CRÉDITOS
622510 TARJETAS DE CRÉDITO
6295 DIVERSOS
63 DEUDORAS POR CONTRA

6305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)
64 DEUDORAS
6405 COMISIÓN POR RETIROS PARCIALES
6410 REEMBOLSO RIESGOS LABORALES
641005 ENFERMEDAD LABORAL
6415 EXCEDENTES EN GARANTÍA
6420 CESANTÍAS EMBARGADAS
RETENCIONES CONTINGENTES POR RETIRO DE SALDOS DE
6425
PENSIONES
6430 INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS
643040 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, MICROCRÉDITOS
643042 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCRÉDITOS
643044 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, MICROCRÉDITOS
643046 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITOS
643048 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCRÉDITOS


6431 INTERESES
643105 MORATORIOS EN PAGO DE COTIZACIONES
6432 INTERESES DE LEASING FINANCIERO
643240 CATEGORÍA A RIESGO NORMAL, MICROCRÉDITOS
643242 CATEGORÍA B RIESGO ACEPTABLE, MICROCRÉDITOS
643244 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE, MICROCRÉDITOS
643246 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITOS
643248 CATEGORÍA E RIESGO DE INCOBRABILIDAD, MICROCRÉDITOS

6435 CORRECCIÓN MONETARIA CARTERA DE CRÉDITOS
643515 CRÉDITOS DE VIVIENDA
CORRECCIÓN MONETARIA DE OPERACIONES DE LEASING
6436
FINANCIERO
643605 COMERCIALES
643615 HABITACIONALES
CÁNONES Y SANCIONES EN CONTRATOS DE LEASING
6437
OPERATIVO
643710 SANCIONES POR INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS
643722 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, CONSUMO
643724 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, CONSUMO
643726 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, CONSUMO
643732 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, CONSUMO
643734 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, CONSUMO
643736 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, COMERCIAL
643738 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, COMERCIAL
643742 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, COMERCIAL
643744 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, COMERCIAL
643746 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, COMERCIAL
643748 CATEGORÍA A - CRÉDITO NORMAL, MICROCRÉDITOS
643750 CATEGORÍA B - CRÉDITO ACEPTABLE, MICROCRÉDITOS
643754 CATEGORÍA C - CRÉDITO APRECIABLE, MICROCRÉDITOS
643756 CATEGORÍA D - CRÉDITO SIGNIFICATIVO, MICROCRÉDITOS
643758 CATEGORÍA E - CRÉDITO IRRECUPERABLE, MICROCRÉDITOS
6440 COMPROMISOS DE INVERSIÓN EN FONDOS

644005 DE EMISORES NACIONALES
644010 DE EMISORES DEL EXTERIOR
6450 BONOS PENSIONALES
645005 BONOS PENSIONALES CONVERTIB. EN EFE
645010 BONOS PENSIONALES CONVERTIDOS EN AC201
6455 COTIZACIONES POR COBRAR NO DECLARADAS

645505 HASTA 30 DÍAS
645510 ENTRE 1 Y 3 MESES
645515 MÁS DE 3 MESES
645520 COTIZACIONES POR COBRAR DECLARADAS
645525 HASTA 30 DÍAS
645530 ENTRE 1 Y 3 MESES
645535 MÁS DE 3 MESES
6475 CANONES POR RECIBIR

647505 PARTE CORRIENTE
647510 PARTE NO CORRIENTE
6480 OPCIONES DE COMPRA POR RECIBIR
648005 PARTE CORRIENTE
648010 PARTE NO CORRIENTE
6495 DIVERSOS
CUENTAS DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA -

80
CONTROL
81 DEUDORAS
8105 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN CUSTODIA
810510 COMPENSACIÓN ELECTRÓNICA
8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTÍA
811005 INMUEBLES
811010 VALORES MOBILIARIOS
811095 OTROS BIENES MUEBLES
ACTIVIDAD DE CUSTODIA DE VALORES DE FONDOS DE

8115
INVERSIÓN COLECTIVA
811505 EFECTIVO
811510 VALORES CUSTODIADOS (RENTA FIJA)
811515 VALORES CUSTODIADOS (RENTA VARIABLE)
811520 OTROS VALORES CUSTODIADOS

811525 DERECHOS ECONÓMICOS PENDIENTES DE COBRO
ACTIVIDAD DE CUSTODIA DE VALORES DE NEGOCIOS DE

8116
ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS DE TERCEROS
811605 EFECTIVO
ACTIVIDAD DE CUSTODIA DE VALORES DE INVERSIÓN DE

8117
CAPITALES DEL EXTERIOR DE PORTAFOLIO
811705 EFECTIVO
ACTIVIDAD DE CUSTODIA DE VALORES DE INVERSIÓN DE

8118
CAPITALES DEL EXTERIOR DIRECTA
811805 EFECTIVO
8120 ACTIVOS CASTIGADOS

812005 PRIMAS PENDIENTES DE RECAUDO
812010 CARTERA DE CRÉDITOS COMERCIAL
812015 CARTERA DE CRÉDITOS DE CONSUMO

812020 CARTERA DE CRÉDITOS DE VIVIENDA
812025 CARTERA DE CRÉDITOS MICROCRÉDITO
812030 CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD ASEGURADORA
812035 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
AGROPEC
COMPROMISOS DE VENTA FUTURA DE INVERSIONES Y PRODUCTO UARIOS Y
8135
TÍTULOS SOBRE Y S AGROINDU
STRIALES
813505 CARRUSELES
813510 REPOS
REPOS EN TÍTULOS SOBRE Y EN PRODUCTOS AGROINDU
813515
813520 VENTAS A PLAZO
VENTAS A PLAZO TÍTULOS SOBRE Y EN PRODUCTOS AGROINDU
813525
8140 VALORES EN ADMINISTRACIÓN
814015 ACCIONES
AGROINDU
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS ADMINISTR
8141 STRIALES
AGROPECUARIOS Y ACIÓN
EN
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
814110
AGROINDUSTRIALES
AGROINDU
814195 OTRAS ESPECIES SOBRE PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y
STRIALES
8142 VALORES RECIBIDOS EN DEPOSITO
814203 CERTIFICADOS DE DEPÓSITO A TERMINO
814205 ACCIONES
814207 TÍTULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO
814209 CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS DE AHORRO
814211 CERTIFICADOS DE AHORRO DE VALOR CONSTANTE
814213 BONOS AGRARIOS
814217 TÍTULOS CANJEABLES POR CERTIFICADOS DE CAMBIO
814221 BONOS DE DESARROLLO ECONÓMICO CLASE B
814223 CERTIFICADOS DE REEMBOLSO TRIBUTARIO
814225 TÍTULOS DE AHORRO CAFETERO - TAC
814227 CERTIFICADOS CAFETEROS VALORIZABLES
814231 TÍTULOS EMITIDOS EN PROCESO DE TITULARIZACIÓN
814233 TÍTULOS DE CRÉDITO Y FOMENTO
814235 TÍTULOS DE AHORRO NACIONAL - TAN
814237 TÍTULOS ENERGÉTICOS DE RENTABILIDAD CRECIENTE - TER
814239 TÍTULOS AGROINDUSTRIALES

814241 BONOS COMUNES Y CONVERTIBLES EN ACCIONES
814243 BONOS DE FINANCIAMIENTO PRESUPUESTAL
814245 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL
814247 CEDULAS BCH
814249 BONOS, AVALADOS ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO
PAPELES COMERCIALES, AVALADOS ESTABLECIMIENTOS
814251
CRÉDITO
PAPELES COMERCIALES, NO AVALADOS ESTABLECIMIENTOS
814253
CRÉDITO
814255 TÍTULOS DE TESORERÍA - TES
814257 BONOS YANKEES
814259 BONOS GLOBAL
814261 EUROBONOS
814263 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DIVISAS
814265 TÍTULOS HIPOTECARIOS TIPS
814295 OTROS
TÍTULOS Y DIVISAS DE CLIENTES PARA LA VENTA O
8150
REDENCIÓN
815015 ACCIONES
CLIENTES
AGROINDU PARA LA
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS
8152 STRIALES VENTA O
AGROPECUARIOS Y
DE REDENCIÓ
N
815210
AGROINDUSTRIALES
815295 OTROS
8154 TÍTULOS EN PROCESO DE COBRO O REDENCIÓN
815415 ACCIONES
8156 TÍTULOS Y DIVISAS RECIBIDOS PARA ENTREGAR A CLIENTES

815615 ACCIONES
815630 DIVISAS
PENDIENT
TÍTULOS Y DIVISAS ADQUIRIDOS A TRAVÉS DE BOLSA POR
8157 CLIENTES ES DE
CUENTA DE
RECIBIR
815715 ACCIONES
815730 DIVISAS
8158 TRANSFERENCIA ANUAL DE LAS EMPRESAS
RECIBIDOS
PARA
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS AGROINDU
8159 ENTREGAR
A
CLIENTES
815910
AGROINDUSTRIALES
815995 OTROS
ADQUIRIDO
S A
TRAVÉS
TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS AGROINDU
8160 DE BOLSA
POR
CUENTA
DE
816010
AGROINDUSTRIALES
816095 OTROS
8173 PROVISIÓN PERSONAS EN SITUACIÓN CONCORDATARIA
INTERESES CAPITALIZADOS CARTERA DE CRÉDITO EN MORA
8174
(FIDUCIARIAS)
817415 CRÉDITOS DE VIVIENDA
8175 TÍTULOS DE INVERSIÓN NO COLOCADOS
8195 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

819505 PRIMAS DE SEGUROS AL COBRO
819510 VALOR ASIGNADO BIENES EN FIDEICOMISO
819515 SERVICIOS FACTURADOS POR ANTICIPADO
819595 OTRAS
82 ACREEDORAS
8205 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTÍA
820505 GARANTÍAS EN DECEVAL
820510 GARANTÍAS DE DCV
820515 GARANTÍAS DE CUD

820595 OTROS
8206 EXCESO (DEFECTO) CALCULO ACTUARIAL SOBRE RESERVAS
820605 CALCULO ACTUARIAL (CR)

820610 RESERVAS (DB)
8208 EXCESO (DEFECTO)CALCULO ACTUARIAL SOBRE RESERVAS
8210 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN CUSTODIA

BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTÍA PARA FUTUROS
8211
CRÉDITOS
821105 INMUEBLES
821120 EQUIPARABLES A GARANTÍA ADMISIBLE
8212 GARANTÍAS PENDIENTES DE CANCELAR
821205 INMUEBLES
821220 EQUIPARABLES A GARANTÍA IDÓNEA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTÍA - GARANTÍA
8213
IDÓNEA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA - OTRAS
8214
GARANTIAS
821495 DE OTROS ACTIVOS
TÍTULOS O VALORES RECIBIDOS EN OPERACIONES REPOS Y

8215 ACTIVAS
SIMULTÁNEAS
821505 EN TÍTULOS DE TESORERÍA -TES
821510 EN OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
8216 PRIMAS DE SEGUROS RECAUDADAS POR INTERMEDIARIOS
GARANTÍAS RECIBIDAS EN OPERACIONES DEL MERCADO
8217
MONETARIO
821715 EN EFECTIVO
TÍTULOS O VALORES ENTREGADOS EN OPERACIONES DEL MONETARI

8218
RELACIONADAS MERCADO O
8219 BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN
821905 CARTERA FOGAFIN
8220 COMPROMISOS DE COMPRA FUTURA DE INVERSIONES
822005 CARRUSELES
822010 REPOS
REPOS TÍTULOS SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS AGROINDU
822015
822020 COMPRAS A PLAZO
COMPRAS A PLAZO SOBRE PRODUCTOS Y PRODUCTOS AGROINDU
822025
8225 MERCANCÍAS EN DEPÓSITO
8274 CALIFICACIÓN OPERACIONES DE LEASING FINANCIERO
827402 CONSUMO CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
827404 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2 MESES

CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3
827406
MESES
CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6
827408
MESES
827410 CONSUMO CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES
827412 CONSUMO INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2
827414
MESES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3
827416
MESES
CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6
827418
MESES
827420 CONSUMO INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1
827422
MES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES
827424
HASTA 2 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2 MESES
827426
HASTA 3 MESES
CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES
827428
HASTA 6 MESES
827430 CONSUMO OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES
827432 MICROCRÉDITOS CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2
827434
MESES
MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 2 MESES HASTA 3
827436
MESES
MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4
827438
MESES
827440 MICROCRÉDITOS CAPITAL - MORA MAYOR A 4 MESES
827442 MICROCRÉDITOS INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES

MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 2
827444
MESES
MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 2 MESES
827446
HASTA 3 MESES
MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES
827448
HASTA 4 MESES
827450 MICROCRÉDITOS INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES
MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA
827452
HASTA 1 MES
MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES

827454 MESES
HASTA 2
MICROCRÉDITOS OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 2
827456 MESES
MESES HASTA 3
827458 MESES
MESES HASTA 4
827460
MESES
827462 COMERCIAL CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
827464 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES

COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6
827466
MESES
COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12
827468
MESES
827470 COMERCIAL CAPITAL - MORA MAYOR A 12 MESES
827472 COMERCIAL INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3
827474
MESES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 6
827476
MESES
COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12
827478
MESES
827480 COMERCIAL INTERESES - MORA MAYOR A 12 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1
827482
MES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES
827484
HASTA 3 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3 MESES
827486
HASTA 6 MESES
COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 6 MESES
827488 MESES
HASTA 12
827490 COMERCIAL OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 12 MESES
8281 CALIFICACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA, GARANTÍA IDÓNEA

828102 CAPITAL – VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
828103 CAPITAL – MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
828104 CUOTA EN MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
828105 CAPITAL – MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
828106 CAPITAL - MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12 MESES
828110 CAPITAL – MORA MAYOR A 18 MESES
828112 INTERESES - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
828113 INTERESES - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
828114 INTERESES - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6 MESES
828120 INTERESES - MORA MAYOR A 18 MESES
828122 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES
828123 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES

OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6
828124
MESES
828126
MESES
828128
MESES
828130 OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 18 MESES
8282 CALIFICACIÓN CRÉDITOS DE VIVIENDA, OTRAS GARANTÍAS
828202 CAPITAL - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MES

828203 CAPITAL - MORA MAYOR A 1 MES HASTA 4 MESES
828210 CAPITAL - MORA MAYOR A 18 MESES

828222 OTROS CONCEPTOS - VIGENTE Y MORA HASTA 1 MESES

OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 4 MESES HASTA 6
828224
MESES
OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 6 MESES HASTA 12
828226
MESES
828228
MESES
8283 CALIFICACIÓN CRÉDITOS DE CONSUMO, GARANTÍA IDÓNEA


828326
MESES
828328
MESES
8284 CALIFICACIÓN CRÉDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTÍAS


828426
MESES
828428
MESES
8285 CALIFICACIÓN MICROCRÉDITOS, GARANTÍA IDÓNEA

828518 INTERESES – MORA MAYOR A 3 MESES HASTA 4 MESES

828526
MESES
OTROS CONCEPTOS - MORA MAYOR A 3MESES HASTA 4
828528
MESES
8286 CALIFICACIÓN MICROCRÉDITOS, OTRAS GARANTÍAS
828626
MESES
828628
MESES
8287 CALIFICACIÓN CRÉDITOS COMERCIALES, GARANTÍA IDÓNEA


828726
MESES
828728
MESES
8288 CALIFICACIÓN CRÉDITOS COMERCIALES, OTRAS GARANTÍAS

828824 OTROS CONCEPTOS MORA MAYOR A 1 MES HASTA 3 MESES

828826
MESES
828828
MESES
8295 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
83 DEUDORAS POR CONTRA

8305 DEUDORAS POR CONTRA (CR)
84 ACREEDORAS POR CONTRA

8405 ACREEDORAS POR CONTRA (DB)
ANTICIPAD
A EN
OPERACIO
NES REPO
TEMPORAL
VALORES
DE
TEMPORAL
DE
VALORES
TRANSFER
ENCIA
VALORES
TEMPORAL
DE
OPERACIO
NES DE
ANTICIPAD TRANSFER
VALORES
A EN ENCIA
TEMPORAL
DE
TEMPORAL
DE
VALORES
INSTRUME
NTOS DEUDA
TRANSFER
REPRESEN (DERECHO
ENCIA)
TATIVOS S DE
DE
INSTRUME (DERECHO
NTOS DE S DE
PATRIMONI TRANSFER
O ENCIA)
INSTRUME
NTOS DEUDA
TRANSFER
REPRESEN (DERECHO
ENCIA)
TATIVOS S DE
DE
XTRANJEROS
INSTRUME
NTOS DE
PATRIMONI
O
DERIVADO
REPRESEN
S -
TATIVOS
INSTRUME
DE DEUDA
NTOS
DERIVADO
S - PATRIMONI
INSTRUME O
NTOS DE
DERIVADO
REPRESEN
S -
TATIVOS
INSTRUME
DE DEUDA
NTOS
DERIVADO
S - PATRIMONI
INSTRUME O
NTOS DE
COMPRA
ÓRDENES
DE
COMPRA
ABANDON
ADAS
ADOS POR ANTICIPADO
MICROCRÉ
DITO
CLIENTES
PENDIENT
ES DE
RECIBIR
1 ACTIVO
11 DISPONIBLE
1105 CAJA
110505 Caja general
11050501 Régimen Contributivo
11050502 Régimen Subsidiado
11050503 Planes Adicionales de Salud, PAS
11050504 Instituciones Prestadoras de Salud, IPS
110510 Cajas menores
1110 BANCOS CUENTAS CORRIENTES
1110050101 Cotizaciones
1110050102 Otras cuentas corrientes
1110050201 UPC-S Régimen Subsidiado
1110050203 Otras cuentas corrientes
1120 BANCOS CUENTAS DE AHORRO
112005 Bancos moneda nacional
1120050102 Otras Cuentas de Ahorro
1120050201 UPC-S Régimen Subsidiado
1120050203 Otras Cuentas de Ahorro
1125 ENCARGOS FIDUCIARIOS
112510 Moneda Nacional
1125100201 UPC-RS
1125100202 Otros Encargos Fiduciarios
1135 FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICA
12 INVERSIONES
1205 INVERSIONES ADMISIBLES
120505 Títulos de Deuda
1205050105 Certificados de Depósito a Término
1205050120 Bonos Ordinarios
1205050160 Derechos Fiduciarios
1205050240 Títulos de Deuda Pública Interna Emitidos o Garantizados por la Nación
1205050265 Fondos Comunes Ordinarios
1205050460 Derechos Fiduciarios
1205050470 Otros Títulos de Deuda
120510 Títulos de Participación
1205100105 Cuotas o Partes de Interés Social en el SGSSS
1205100115 Acciones en el SGSSS
1205100120 Acciones en Otros Sectores
1205100125 Otros Títulos de Participación
1205100210 Cuotas o Partes de Interés Social en Otros Sectores
1205100215 Acciones en el SGSSS
1205100220 Acciones en Otros Sectores
1205100405 Cuotas o Partes de Interés Social en el SGSSS
1255 INVERSIONES DE RESERVAS TÉCNICAS
125520 Inversión de las reservas técnicas
1255200105 Títulos de renta fija emitidos, aceptados, garantizados o avalados por entidades vigiladas por la Superintend
1255200203 Títulos de renta fija emitidos, aceptados, garantizados o avalados por entidades vigiladas por la Superintend
1260 CUENTAS EN PARTICIPACION
126001 Nacionales
1295 OTRAS INVERSIONES
129505 Aportes en cooperativas
1299 PROVISIONES
129905 Provisiones en inversiones admisibles
13 DEUDORES
1305 DEUDORES DEL SISTEMA
130505 Cuentas por cobrar Fosyga
1305050105 Subcuenta de Compensación
1305050110 Subcuenta de Promoción y Prevención
1305050115 Licencias de Maternidad y Paternidad por cobrar, pendiente de radicar
1305050120 Recobros Sentencias Judiciales, pendientes de radicar
1305050125 Recobros NO POS-Comité Técnico Científico, pendientes de radicar
1305050205 Recobros Sentencias Judiciales, pendientes de radicar
1305050210 Recobros NO POS-Comité Técnico Científico, pendientes de radicar
130506 Cuentas por cobrar al Fosyga, radicadas
1305060115 Licencias de Maternidad y paternidad por cobrar, radicadas
1305060120 Recobros Sentencias Judiciales, radicadas
1305060125 Recobros NO POS - Comité Técnico Científico, radicadas
1305060205 Recobros Sentencias Judiciales, radicadas
1305060210 Recobros NO POS - Comité Técnico Científico, radicadas
130507 Cuentas por cobrar a Entidades Territoriales-ET pendientes de radicar
1305070105 Recobros Sentencias Judiciales ET
1305070110 Recobros NO POS - Comité Técnico Científico ET
1305070210 Recobros NO POS - Comité Técnico Científico ET
130508 Cuentas por cobrar a Entidades Territoriales radicadas
1305080105 Recobros Sentencias Judiciales
1305080205 Recobros Sentencias Judiciales
1305080210 Recobros NO POS-Comité Técnico Científico
130510 Cuentas por Cobrar a IPS
130520 Copagos
130525 Recobros ARP
130530 Recobros a Empleadores
130535 Recobro a Aseguradoras en el SGSSS
130540 UPC-S por Cobrar
1305400201 Deuda reconocida no pagada por contratos suscritos con Entidades Territoriales hasta el 31 de marzo de 20
1305400202 Deuda no reconocida por contratos suscritos con Entidades Territoriales hasta el 31 de marzo de 2011
1305400203 Deuda conciliada por contratos suscritos con Entidades Territoriales hasta el 31 de marzo de 2011
1305400204 Esfuerzo Propio Territorial (LMA a partir del 1 de abril de 2011
1305400205 Otras fuentes (LMA a partir del 1 de abril de 2011)
130550 Cuentas por cobrar cuotas PAS
130555 Cuentas por Cobrar por Prestación de servicios de salud
1305550401 Entidades Promotoras de Salud Contributivo
1305550402 Entidades Promotoras de Salud Subsidiado
1305550405 Compañías Aseguradoras-SOAT
1305550408 Particulares-personas naturales
1305550409 Particulares-personas jurídicas
1305550410 Fondo de Solidaridad y Garantía
1305550411 Empresas Sociales del Estado
1305550412 Entidades de Previsión Social
1305550414 Varios
130590 Giro previo Fosyga para abono a recobros (CR)
13059001 Régimen Contributivo (CR)
13059002 Régimen Subsidiado (CR)
1320 VINCULADOS ECONOMICOS
132005 Filiales
1330 ANTICIPOS Y AVANCES
133005 Proveedores
133010 Contratistas
133015 Trabajadores
133095 Otros anticipos y avances
1335 DEPOSITOS
133510 Para servicios
133520 Para responsabilidades
133525 Para juicios ejecutivos
133530 Para adquisición de acciones, cuotas o derechos sociales
133535 En garantía
1345 INGRESOS POR COBRAR
134505 Dividendos y participaciones
134510 Intereses
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR
135505 Anticipo de impuestos de renta y complementarios
135510 Anticipo de impuestos de industria y comercio
135519 Retención de impuesto sobre la renta para la equidad (CREE)
135530 Impuestos descontables
135595 Otros anticipos de impuestos y contribuciones
1360 RECLAMACIONES
136005 A compañías aseguradoras
136095 Otras reclamaciones
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
136510 Vehículos
136515 Educación
136520 Médicos y similares
136525 Calamidad domestica
136530 Responsabilidades
136595 Otros prestamos a trabajadores
1370 DOCUMENTOS POR COBRAR
137015 Cheques
1380 DEUDORES VARIOS
138015 Enajenación de terrenos
138020 Enajenación de propiedad planta y equipo
138050 Servicios
138095 Otros deudores
1390 DEUDAS DE DIFICIL COBRO
139016 Recobros ARP
139025 Cuotas de inscripción y afiliación a PAS
139035 Cuentas por Cobrar por Prestación de servicios de salud
1390350402 Entidades Promotoras de Salud Subsidiado
1390350414 Varios
139050 Anticipos y Avances a Proveedores
139054 Otros anticipos y avances
139084 Otras reclamaciones
139096 Servicios
139097 Otros deudores
1399 PROVISIONES
139905 Para deudas del sistema
1399050125 Recobros ARP
139910 Por prestación de servicios de salud
1399100405 Deudas mayores a 360 días
1399100410 Deudas menores de 360 días
139930 Para anticipos y avances
139980 Para deudores varios
14 INVENTARIOS
1405 MATERIA PRIMA
140501 Materia Prima
1410 PRODUCTOS
141002 Productos terminados
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
145502 Medicamentos
145550 Material médico quirúrgico
145565 Materiales reactivos y de laboratorio
145570 Materiales odontológicos
145590 Otros materiales
1475 INVENTARIO EN PODER DE TERCEROS
147501 Materiales para la prestación de servicios
1499 PROVISIONES
149905 Para obsolescencia
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1504 TERRENOS
150405 Urbanos
150410 Rurales
1512 MAQUINARIA Y EQUIPOS EN MONTAJE
151220 Equipo medico-científico
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
151605 Edificios
151610 Oficinas
151695 Otras construcciones y edificaciones
152002 Maquinaria industrial
152004 Equipo de recreación y deporte
152005 Equipo de enseñanza
152007 Herramientas y accesorios
152090 Otra maquinaria y equipo
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
152495 Otros equipos de oficina
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
152805 Equipos de procesamiento de datos
152810 Equipos de telecomunicaciones
152815 Equipos de radio
152825 Líneas telefónicas
152895 Otros equipos de computación y comunicación
1532 EQUIPO MEDICO-CIENTIFICO
153205 Equipo de investigación
153210 Odontológico
153215 Equipo de laboratorio
153220 Equipo de urgencias
153230 Equipo de quirófanos y salas de parto
153245 Equipo de servicios ambulatorios
153295 Otros equipos médicos-científico
1536 DOTACION DE CLINICAS Y RESTAURANTES
153610 Maquinaria y equipo de restaurante y cafetería
153695 Otros dotación de clínicas y restaurantes
1540 EQUIPO DE TRANSPORTE
154005 Autos, camionetas y camperos
154090 Ambulancias
154095 Otro equipo de transporte
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159225 Equipo medico científico
159230 Dotación de clínicas y restaurantes
159235 Equipo de transporte
1599 PROVISIONES PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (CR)
16 INTANGIBLES
1605 CREDITO MERCANTIL
160510 Adquirido o comprado
1615 PATENTES
161505 Adquiridas
1635 LICENCIAS, SOFTWARE Y MARCAS
163501 Licencias
163502 Software
163503 Marcas
1698 AMORTIZACION ACUMULADA
169815 Patentes
169840 Licencias
169845 Software
169850 Marcas
17 DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
170520 Seguros y fianzas
170535 Mantenimiento equipos
170595 Otros gastos pagados por anticipado
1710 CARGOS DIFERIDOS
171004 Organización y preoperativos
171008 Remodelaciones
171014 Software
171020 Útiles y papelería
171024 Mejoras a propiedades ajenas
171044 Publicidad, propaganda y avisos
171064 Elementos de ropería y lencería
171095 Otros cargos diferidos
18 OTROS ACTIVOS
180505 Obras de arte
180510 Bibliotecas
1895 DIVERSOS
189510 Bienes entregados en comodato
189515 Amortización acumulada de bienes entregados en comodato (CR)
19 VALORIZACIONES Y DESVALORIZACIONES
1905 VALORIZACIONES DE INVERSIONES
190505 Inversiones admisibles
1910 VALORIZACIONES DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
191004 Terrenos
191025 Otros Activos Fijos
1995 VALORIZACIONES DE OTROS ACTIVOS
2 PASIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS
2105 BANCOS NACIONALES
210505 Sobregiros bancario
210510 Pagares
2120 COMPAÑIAS DE FINANCIAMIENTO COMERCIAL
212005 Pagares
212095 Otras Obligaciones
2195 OTRAS OBLIGACIONES
219505 Particulares
219595 Otras obligaciones
22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES
220505 Bienes y servicios
220510 Prestadores de servicios de salud
2205100101 No POS
220511 Usuarios
220515 Giro directo a Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud facturación no identificada (db)
220520 Glosas sobre Facturación
23 CUENTAS POR PAGAR
2315 A COMPAÑIAS VINCULADAS
231501 Nacionales
2320 A CONTRATISTAS
232001 Nacionales
2325 CUENTAS POR PAGAR AL FOSYGA
232505 Cotizaciones
2325050101 Cotizaciones a compensar
2325050102 UPC adicional recaudada
2325050103 Interés mora y sanciones
2325050104 Rendimientos cotizaciones
2325050105 Cotizaciones sistema general de participaciones
232510 Subcuenta de solidaridad
232515 Subcuenta de compensación
232520 Subcuenta promoción y prevención
232530 Licencias de maternidad
232540 Saldo no compensado por pagar
232570 Otros ingresos al sistema
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233505 Gastos financieros
233510 Gastos legales
233520 Comisiones
233525 Honorarios
233535 Servicios de mantenimiento
233555 Seguros
233565 Gastos de representación y relaciones publicas
233575 Papelería y útiles de oficina
233595 Otros costos y gastos por pagar
2345 ACREEDORES OFICIALES
234515 Entidades territoriales
2355 DEUDAS CON SOCIOS O ACCIONISTAS
235510 Socios
2360 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
236005 Dividendos por pagar
2365 RETENCION EN LA FUENTE
236505 Salarios y pagos laborales
236515 Honorarios
236520 Comisiones
236525 Servicios
236535 Rendimientos financieros
236540 Compras
236570 Otras retenciones y patrimonio
236575 Autorretenciones
236580 Retención por IVA
236585 Retención por ICA
236590 Retención de impuesto sobre la renta para la equidad (CREE)
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
237005 Aportes a seguridad social en salud
237006 Aportes a ARP
237010 Aportes al ICBF, sena y cajas de compensación
237015 Aportes a fondos pensiónales
237030 Libranzas
237035 Sindicatos
237040 Cooperativas
237045 Fondos
237095 Otros
2380 ACREEDORES VARIOS
238095 Otros
24 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
2404 DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240805 Venta de bienes
240810 Venta de Servicios
240820 Devoluciones en compras de servicios
240825 Compra de bienes
240830 Compra de servicios
240850 Valor pagado
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2416 A LA PROPIEDAD RAIZ
241605 Impuesto predial
2480 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD (CREE)
248005 Impuesto sobre la renta para la equidad (CREE)
2495 OTROS IMPUESTOS
249503 Multas y sanciones
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 SALARIOS POR PAGAR
250501 Nómina por pagar
250502 Vacaciones
250503 Licencias
250507 Otros salarios y prestaciones sociales
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251005 Ley laboral anterior
251010 Ley 50 de 1990 y normas posteriores
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
2520 PRIMA DE SERVICIOS
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS
252501 Vacaciones
2530 PRESTACIONES EXTRALEGALES
253005 Prima vacaciones
253095 Otras prestaciones extralegales
2540 INDEMNIZACIONES LABORALES
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2605 PARA COSTOS Y GASTOS
260510 Comisiones
260515 Honorarios
260550 Materiales y repuestos
260595 Otros costos y gastos estimados
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES
261015 Vacaciones
261095 Otras provisiones para prestaciones sociales
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
261595 Otros
2635 PARA CONTINGENCIAS
263505 Multas y sanciones autoridades administrativas
263515 Reclamos
263520 Laborales
263525 Civiles
263530 Penales
263535 Administrativos
263540 Comerciales
263595 Otras contingencias estimadas
2645 PROVISIONES DEL SGSSS
264515 Provisión cubrimiento de servicios de salud
264545 Otras provisiones del SGSSS
2695 PROVISIONES DIVERSAS
269505 Reposición de activos
269595 Otras provisiones diversas
27 DIFERIDOS
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
270505 Intereses
270555 Ventas
270560 UPC-S
270595 Otros ingresos recibidos por anticipado
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
280510 Sobre contratos
280595 Otros anticipos y avances recibidos
2810 DEPOSITOS RECIBIDOS
281015 Para garantía en la prestación de servicios
281020 Para garantía de contratos
281095 Otros depósitos recibidos
2815 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS
281505 Valores recibidos para terceros
2825 RETENCIONES A TERCEROS SOBRE CONTRATOS
282515 Garantía cumplimiento de contratos
2830 EMBARGOS JUDICIALES
283010 Depósitos judiciales
2845 BONOS
284505 Bonos en circulación comerciales
285505 Pagarés
2860 FONDOS SOCIALES, MUTUALES Y OTROS
286005 Fondo Social de Educación
286010 Fondo Social de Solidaridad
286048 Fondo Mutual para Otros Fines
29 RESERVAS TECNICAS
2905 OBLIGACIONES PENDIENTES Y CONOCIDAS
290505 No Liquidadas
2905050101 Servicios de Salud
2905050203 Incapacidades Movilidad
2905050301 Servicios Plan Adicional de Salud
290510 Liquidadas pendientes de pago
2905100301 Servicios Plan Adicional de Salud
2910 OBLIGACIONES PENDIENTES NO CONOCIDAS
291005 Servicios
2920 OTRAS RESERVAS
292005 Estimación financiera futura
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 Capital autorizado
310510 Capital por suscribir (db)
3110 ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL PROPIAS READQUIRIDAS (DB)
311005 Acciones propias readquiridas (db)
3120 CAPITAL ASIGNADO
312002 En moneda nacional
3140 FONDO SOCIAL MUTUAL
314001 En especie
314002 En dinero
32 SUPERAVIT DE CAPITAL
3205 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES, CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL
320505 Prima en colocación de acciones
3210 DONACIONES
321005 En dinero
321015 En bienes muebles
33 RESERVAS
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
330505 Reserva legal
330515 Reserva para readquisición de acciones
330595 Otras reservas obligatorias
3310 RESERVAS ESTATUTARIAS
331095 Otras reservas estatutarias
3315 RESERVAS OCASIONALES
331520 Para adquisición o reposición de propiedad planta y equipo
331595 Otras reservas ocasionales
3335 RESERVAS Y FONDOS ENTIDADES SOLIDARIAS
333501 Reservas protección de aportes
333505 Reserva futuros ensanches
333506 Otras reservas entidades solidarias
333508 Fondo Especial
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
3410 SANEAMIENTO FISCAL
341001 Ajustes contables
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
360505 Utilidad del ejercicio
3610 PERDIDA DEL EJERCICIO
361005 Pérdida del ejercicio
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMULADOS
370501 Utilidades o excedentes Acumulados
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
371001 Pérdidas Acumuladas
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
3805 DE INVERSIONES
380505 Inversiones Admisibles
380595 Otras Inversiones
3810 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
381004 Terrenos
3895 DE OTROS ACTIVOS
389595 Otros Activos
39 OTROS SUPERAVITS
3905 POR APLICACION DEL METODO DE PARTICIPACION
390505 Nacionales
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4105 PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD
410501 Unidad funcional de urgencias
410502 Unidad funcional de consulta externa
4105020421 Ginecología
4105020427 Medicina General
4105020434 Odontología
4105020435 Odontología especializada
4105020438 Optometría
4105020444 Psicología
410503 Unidad funcional de hospitalización e internación
4105030401 Estancia general
410504 Unidad funcional de quirófanos y salas de parto
4105040402 Cirugía
410505 Unidad funcional de apoyo diagnóstico
4105050402 Imagenologia
4105050403 Laboratorio Clínico general
4105050407 Procedimientos especiales
410506 Unidad funcional de apoyo terapéutico
4105060404 Terapias oncológicas
4105060407 Rehabilitación (Terapias)
410507 Unidad funcional de Mercadeo
410595 Otros ingresos operacionales
4165 ADMINISTRACION DEL REGIMEN DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD
416505 Liberación reservas técnicas
4165050101 Obligaciones pendientes y conocidas
4165050103 Obligaciones pendientes no conocidas
416510 Incapacidades de enfermedad general
416535 Unidad de pago por capitación
4165350101 Con situación de fondos
4165350103 Sin situación de fondos
4165350201 Con situación de fondos
4165350203 Sin situación de fondos
416540 Unidad de pago por capitación adicional
416542 Unidad de Pago para Actividades de Promoción y Prevención
416545 Cuota moderadora
416548 Copagos
416570 Recobros ARP
416575 Ajuste por desviasión de siniestralidad cuenta de alto costo
416587 Recobros al Fosyga
4165870101 Prestación de Servicios no incluidos en el POS
4165870102 Fallos de Tutela
4165870103 Servicios prestados con Períodos mínimos de cotización
4165870201 Prestación de Servicios no incluidos en el POS
416588 Ingresos por recobros a Entidades Territoriales
4165880110 Recobros NO POS-Comité Técnico Científico ET
4165880210 Recobros NO POS-Comité Técnico Científico
416592 Contratos Planes de Atención Complementaria
416595 Sanción por inasistencia
416596 Otros ingresos operacionales
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS (DB)
417501 En prestación de servicios (db)
4175010402 Unidad funcional de consulta externa
42 NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS
421005 Intereses
421015 Descuentos amortizados
421095 Otros
4218 METODOS DE PARTICIPACION
421801 Nacionales
4220 ARRENDAMIENTOS
422005 Terrenos
422010 Construcciones y edificios
4225 COMISIONES
422595 Diversas
4240 UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES
424035 Títulos
4245 UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
4250 RECUPERACIONES
425005 Deudas malas
425010 Seguros
425015 Reclamos
425030 Descuentos concedidos
425035 Reintegro provisiones
425045 De depreciación
425050 Reintegro de otros costos y gastos
425095 Otras Recuperaciones
425505 Por siniestro
425540 Por incapacidades
4265 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
426505 Por prestación de servicios de salud
426510 Administración del régimen de seguridad social en salud
426515 Otros servicios
426520 Extraordinarios
4295 DIVERSOS
429505 Aprovechamientos
429530 Ingresos por elementos perdidos
429551 Excedentes
429553 Sobrantes caja menor
429581 Ajuste al peso
429590 Otros ingresos diversos
5 GASTOS
51 DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL
510506 Sueldos
510516 Subsidio de alimentación
510518 Comisiones
510520 Viáticos ocasionales
510521 Viáticos permanentes
510528 Otros auxilios
510530 Cesantías
510537 Prima de vacaciones
510539 Prima de clima
510540 Otras primas
510541 Vacaciones
510545 Auxilios
510554 Seguros
510568 Aportes ARP
510569 Aportes a EPS
510575 Aportes ICBF
510578 Sena
510590 Cuota sostenimiento Sena
510595 Otros gastos de personal
5110 HONORARIOS
511020 Avalúos
511095 Otros honorarios
5115 IMPUESTOS
511510 De timbres
511515 Impuesto Predial
511595 Otros impuestos
5120 ARRENDAMIENTOS
512005 Terrenos
512090 Cuotas de administración
512095 Otros arrendamientos
512595 Otras Contribuciones y Afiliaciones
5130 SEGUROS
513005 Manejo
513010 Cumplimiento
513025 Incendio
513030 Terremoto
513065 Vuelo
513085 Transporte
513090 Enfermedad de Alto Costo
513095 Otros seguros
5135 SERVICIOS
513505 Servicio de aseo
513506 Vigilancia
513510 Temporales
513535 Teléfono
513545 Fax y télex
513555 Gas
513560 Publicidad
513565 Comunicaciones
513595 Otros servicios
5140 GASTOS LEGALES
514005 Notariales
514095 Otros gastos legales
514505 Terrenos
514560 Plantas y redes
514595 Otros mantenimientos y reparaciones
5150 ADECUACION E INSTALACION
515095 Otros gastos de adecuación e instalación
515595 Otros gastos de viaje
5160 DEPRECIACIONES
516055 Plantas y redes
516060 Armamento de vigilancia
5165 AMORTIZACIONES
516510 Intangibles
516595 Otras amortizaciones
5195 DIVERSOS
519540 Envases y empaques
519550 Estampillas
519565 Parqueaderos
519595 Otros gastos diversos
5199 PROVISIONES
519905 Inversiones
519910 Deudores
519915 Inventarios
52 OPERACIONALES DE PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD Y DE ADMINISTRACION DE REGIMEN DE SALUD
5205 GASTOS DE PERSONAL
520506 Sueldos
520515 Horas Extras y Recargos
520518 Comisiones
520527 Auxilio de Transporte
520530 Cesantías
520533 Intereses sobre Cesantías
520536 Prima de Servicios
520541 Vacaciones
520542 Primas Extralegales
520545 Auxilios
520551 Dotaciones, suministros a trabajadores
520560 Indemnizaciones Laborales
520563 Capacitación al Personal
520566 Gastos Deportivos y de Recreación
520568 Aportes ARP
520569 Aportes EPS
520570 Aportes a Fondos de Pensiones y/o Cesantías
520572 Aportes CCF
520575 Aportes ICBF
520578 SENA
520590 Cuota Sostenimiento SENA
520595 Otros Gastos de Personal
5210 HONORARIOS
521095 Otros honorarios
5215 IMPUESTOS
521515 Impuesto Predial
521595 Otros impuestos
5220 ARRENDAMIENTOS
522030 Equipo medico - científico
522090 Cuotas de Administración
5230 SEGUROS
523010 Cumplimiento
523025 Incendio
523095 Otros seguros
5235 SERVICIOS
523505 Servicio de aseo
523506 Servicio de vigilancia
523510 Temporales
523535 Teléfono
523555 Gas
523570 Contratos con cooperativas
523595 Otros gastos por servicios
5240 GASTOS LEGALES
524005 Notariales
524015 Tramites y licencias
524595 Otros Mantenimientos y Reparaciones
5250 ADECUACION E INSTALACION
5260 DEPRECIACIONES
5265 AMORTIZACIONES
5295 DIVERSOS
529505 Comisiones
529565 Parqueaderos
53 NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS
530515 Comisiones
530520 Intereses
530595 Otros gastos financieros
5310 PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES
531005 Venta de inversiones
531015 Venta de propiedades planta y equipo
531030 Retiro de propiedades planta y equipo
531040 Perdidas por siniestros
531095 Otras perdidas en venta y retiro de bienes
5313 PERDIDAS MÉTODO DE PARTICIPACIÓN
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS
531505 Costas y procesos judiciales
531515 Costos y gastos de ejercicios anteriores
531520 Impuestos asumidos
531595 Otros gastos extraordinarios
5395 GASTOS DIVERSOS
539505 Demandas laborales
539510 Demandas por incumplimiento de contratos
539520 Multas, sanciones y litigios
539525 Donaciones
539535 Amortización de bienes entregados en comodato
539540 Emergencias económicas
54 PROVISION PARA OBLIGACIONES FISCALES
5410 IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA EQUIDAD (CREE)
541005 Impuesto sobre la renta para la equidad (CREE)
59 GANANCIAS Y PERDIDAS
5905 GANANCIAS O PERDIDAS
590505 Ganancias o pérdidas
6 COSTOS
61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
6105 COSTOS PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD
610501 Unidad funcional de urgencias
6105010403 Consulta
610502 Unidad Funcional de consulta externa
6105020421 Ginecología
6105020427 Medicina General
6105020433 Nutrición y dietética
6105020434 Odontología
6105020438 Optometría
6105020442 Pediatría
6105020444 Psicología
6105020451 Otros procedimientos de consulta externa
6105020452 Gastos Administrativos de la Unidad
610503 Unidad funcional de hospitalización e internación
6105030401 Estancia general
6105030402 Unidad de cuidados intensivos
610504 Unidad funcional de quirófanos y salas de parto
6105040402 Cirugía
610505 Unidad funcional de apoyo diagnostico
6105050402 Imagen logia
6105050403 Laboratorio Clínica general
6105050404 Laboratorio de patología
6105050408 Otros servicios de apoyo diagnóstico
610506 Unidad funcional de apoyo terapéutico
6105060404 Terapias oncológicas
6105060406 Recuperación ocupacional
6105060407 Rehabilitación (Terapias)
6105060408 Otros servicios de apoyo terapéutico
610507 Unidad funcional de mercadeo
6105070401 Medicamentos
6105070402 Óptica
6105070403 Materiales médico quirúrgicos
6105070404 Materiales reactivos y de laboratorio
6105070405 Materiales odontológicos
610595 Otros Costos de Prestación de Servicios
6165 ADMINISTRACIÓN DEL RÉGIMEN DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD - POS
616535 Contratos de capitación
6165350101 Con Red Propia
6165350102 Con otras redes
6165350203 Con Empresas Sociales del Estado-ESE
616540 Contratos por Evento
6165400203 Con Empresas Sociales del Estado-ESE
616542 Contratos para Actividades de Promoción y Prevención
616565 Seguridad Social en Salud
616575 Enfermedades Catastróficas y Enfermedades de Alto costo
616585 Costos de prestación de servicios adicionales de salud
616590 Provisión de Servicios Autorizados y no cobrados
616595 Otros costos operacionales
616598 Costo Prestación de Servicios IPS PROPIAS
6170 ADMINISTRACIÓN DEL RÉGIMEN DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD NOS POS
617005 Prestación de Servicios
6170050105 Prestación de servicios no incluidos en el POS
6170050115 Comité Técnico Científico
6170050205 Prestación de servicios no incluidos en el POS
6170050215 Comité Técnico Científico
6175 PRESTACIONES ECONOMICAS
617505 Incapacidades de enfermedad general
8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
81 DERECHOS CONTINGENTES
810505 Valores mobiliarios
8110 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
8115 BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
811510 En préstamo
8120 LITIGIOS Y/O DEMANDAS
812005 Ejecutivos
812095 Otros Litigios y/o Demandas
8195 DIVERSAS
819595 Otras
82 DEUDORAS FISCALES POR CONTRA
8201 ACTIVO
820110 Deudores
8202 COSTOS Y GASTOS
820205 Otros costos
820210 Otras deducciones
820215 Intereses y demás gastos financieros
83 DEUDORAS DE CONTROL
8305 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
830505 Bienes muebles
830510 Bienes inmuebles
8315 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
831595 Otras Propiedades, Planta y Equipo Totalmente Depreciados, agotados y/o amortizados
832505 Inversiones
832510 Deudores
8345 CONTRATOS UPC
834503 Contratos con red pública
8350 DEUDORES POS-C
835005 Empleadores o Afiliados Independientes
8355 INDEMNIZACIONES POR ENFERMEDADES DE ALTO COSTO
8360 CONTRATOS PLANES COMPLEMENTARIOS
836005 Cuotas Causadas
8370 CHEQUES DEVUELTOS POR COTIZACIONES
837005 De personas jurídicas
8395 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL
839595 Diversas
84 DERECHOS CONTINGENTES POR EL CONTRARIO (CR)
8410 BIENES Y VALORES ENTREGADOS EN GARANTIA
8415 BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS
841510 En préstamo
842005 Ejecutivos
8495 DIVERSAS
849595 Otras
85 DEUDORAS FISCALES POR CONTRA (CR)
86 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR)
8605 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
860505 Bienes muebles
8615 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADOS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
861595 Otras Propiedades, Planta y Equipo Totalmente Depreciados, agotados y/o amortizados
862510 Deudores
8645 CONTRATOS UPC
864503 Contratos con Red Pública
8650 DEUDORES POS-C
865005 Empleadores o afiliados independientes
8655 INDEMNIZACIONES POR ENFERMEDADES DE ALTO COSTO
8660 CONTRATOS PLANES COMPLEMENTARIOS
866005 Cuotas causadas
8670 CHEQUES DEVUELTOS POR COTIZACIONES
867005 De personas jurídicas
8695 OTRAS CUENTAS DEUDORAS DE CONTROL
869595 Diversas
9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
91 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
9115 BIENES Y VALORES RECIBIDOS DE TERCEROS
911520 En consignación
911525 En comodato
912005 Laborales
912010 Civiles
912015 Administrativos o arbitrales
9195 OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
919505 Contratos
919595 Otras Responsabilidades Contingentes
92 ACREEDORAS FISCALES POR CONTRA
9201 PASIVOS
920105 Otros pasivos
9202 INGRESOS
920210 Otros ingresos
93 ACREEDORAS DE CONTROL
9305 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
9310 CONTRATOS CAPITACION
931005 Contratos con red propia
931010 Contratos con otras IPS privadas
931015 Contratos con red pública
9320 LICENCIAS DE MATERNIDAD Y PATERNIDAD
932005 Reconocidas
9395 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL
939505 Documentos por cobrar descontados
939595 Otras cuentas de orden acreedoras de control
94 RESPONSABILIDADES CONTINGENTES POR CONTRA (DB)
9415 BIENES Y VALORES RECIBIDOS DE TERCEROS
941520 En consignación
941525 En comodato
942005 Laborales
942010 Civiles
942015 Administrativos o arbitrales
9495 OTRAS RESPONSABILIDADES CONTINGENTES
949505 Contratos
949595 Otras Responsabilidades Contingentes
95 ACREEDORAS FISCALES POR EL CONTRARIO (DB)
9501 PASIVOS
950105 Otros pasivos
9502 INGRESOS
950205 Otros ingresos
96 ACREEDORAS DE CONTROL POR CONTRA (DB)
9605 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
9610 CONTRATOS CAPITACION
961005 Contratos con Red Propia
961010 Red privada
961015 Contratos con Red Pública
9615 FACTURAS DEVUELTAS POR GLOSAS
961505 Servicios de salud
9620 LICENCIAS DE MATERNIDAD Y PATERNIDAD
962005 Reconocidas
9695 OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS DE CONTROL
969505 Documentos por cobrar descontados
969595 Otras cuentas de orden acreedoras de control
lados por entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia
lados por entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia

tidades Territoriales hasta el 31 de marzo de 2011
Territoriales hasta el 31 de marzo de 2011
itoriales hasta el 31 de marzo de 2011
d facturación no identificada (db)
READQUIRIDAS (DB)
E INTERES SOCIAL
DE ADMINISTRACION DE REGIMEN DE SALUD
SALUD - POS
SALUD NOS POS
OS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
s, agotados y/o amortizados
OS, AGOTADOS Y/O AMORTIZADOS
s, agotados y/o amortizados

Plan de Cuentas Por Sectores

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PLAN DE CUENTAS SUGERIDO PARA UN HOTEL

8 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

9 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

1110 BANCO DE LA REPÚBLICA

1115 BANCOS Y OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1125 ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ

1130 REMESAS EN TRÁNSITO

1132 FONDOS EN TRANSITO

1135 FONDOS ESPECIALES

12 OPERACIONES DEL MERCADO MONETARIO Y RELACIONADAS

1205 FONDOS INTERASOCIADOS ACTIVOS

120510 COMPAÑÍAS DE SEGUROS DE VIDA

1210 FONDOS INTERBANCARIOS VENDIDOS ORDINARIOS

1215 OPERACIONES DE REPORTO O REPO

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

LLAMADO AL MARGEN ENTREGADO EN DINERO EN

1220 OPERACIONES SIMULTÁNEAS

1225 OPERACIONES DE TRANSFERENCIA TEMPORAL DE VALORES

122515 CUPONES POR RECIBIR DE VALORES EN OPERACIONES DE

CUENTAS POR COBRAR POR INCUMPLIMIENTO O

122525 LLAMADO AL MARGEN EN OPERACIONES DE TRANSFERENCIA

123025 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS

1285 DERECHOS DE RECOMPRA DE CARTERA NEGOCIADA

13 INVERSIONES Y OPERACIONES CON DERIVADOS

130105 TÍTULOS DE TESORERÍA –TES

1303 INVERSIONES A COSTO AMORTIZADO

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

1315 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y FILIALES

1316 INVERSIONES EN ASOCIADAS

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

1320 INVERSIONES EN ACUERDOS CONJUNTOS

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

INVERSIONES OBLIGATORIAS EN INSTRUMENTOS DE

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI

1350 OPERACIONES CARRUSEL

1352 CONTRATOS FORWARD - DE NEGOCIACIÓN

135215 DE TASAS DE INTERÉS

1353 CONTRATOS DE FUTUROS – DE NEGOCIACIÓN

1354 SWAPS – DE NEGOCIACIÓN

1355 OPCIONES DE NEGOCIACIÓN

1357 CONTRATOS DE FUTUROS – DE COBERTURA

1358 SWAPS – DE COBERTURA

1359 OPCIONES DE COBERTURA

1360 IINVERSIONES DERECHOS FIDUCIARIOS

1380 OTRAS INVERSIONES DE LAS RESERVAS INTERNACIONALES

138005 PORTAFOLIO EN ADMINISTRACION

1381 MECANISMOS ESPECIALES DE PAGOS INTERNACIONALES

1382 APORTES EN ORGANISMOS Y ENTIDADES INTERNACIONALES

138205 FONDO MONETARIO INTERNACIONAL

1390 DETERIORO INVERSIONES

DETERIORO EN INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON

CARTERA DE CRÉDITOS Y OPERACIONES DE LEASING

1402 CON GARANTÍA HIPOTECARIA (CAPITALIZADORAS)

CARTERA DE VIVIENDA Y OPERACIONES DE LEASING

140430 CATEGORÍA C RIESGO APRECIABLE LEASING HABITACIONAL

140435 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO CARTERA DE VIVIENDA

140440 CATEGORÍA D RIESGO SIGNIFICATIVO LEASING HABITACIONAL

1405 SOBRE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

1406 CARTERA DE CRÉDITOS – ACTIVIDAD ASEGURADORA

1408 CARTERA Y OPERACIONES DE LEASING DE CONSUMO

1410 CARTERA Y OPERACIONES DE LEASING COMERCIALES

1412 CARTERA Y LEASING DE MICROCRÉDITOS