Budget de vente trimestriel

Janvier Février Mars

Ventes HT 80,000 100,000 130,000

Informations complèmentaires Modalités de règlements :

- Les clients vont régler en janvier - 50% au comptant
- Les traites seront encaissées en février et mars
pour moitié - 20% par chèque le mois suivant
- Les TVP seront négociés en février à 18 500
- 30% par traite 60 jours fin de mois

Budget des encaissements :

Janvier Février Mars Total
CA HT 80,000 100,000 130,000 310,000
TVA facturée 16,000 20,000 26,000 62,000
CA TTC 96,000 120,000 156,000 372,000
Créances clients 75,000 Bilan
Clients effets à recevoir (traites) 17,500 17,500
Encaissement 50% au comptant 48,000 60,000 78,000
Encaissement 20% par chèque à 30j
19,200 24,000 78,000
Encaissement 30% par traite à 60j
28,800 36,000
TVP négociés 18,500
Encaissement du mois 123,000 115,200 148,300 114,000
(1)
Par chèque à encaisser en avril 31,200
Par effet à encaisser en mai 46,800
(2)
Total créances clients N+1 : 31,200
Total Clients effets à recevoir N+1 : 82,800

Budget de la TVA :

Janvier Février Mars Bilan

TVA facturée 20,500 16,117 24,717
TVA récupérable 7,800 9,300 8,800
TVA due / crédit TVA 12,700 6,817 15,917
TVA à payer 8,500 12,700 6,817 15,917

Autres budgets :
Janvier Février Mars Total
Achats HT 20,000 25,000 35,000 80,000
TVA récupérables 4,000 5,000 7,000 16,000
Achats TTC 24,000 30,000 42,000 96,000
Charges diverses HT 20,000 20,000 20,000 60,000
TVA récupérables 4,000 4,000 4,000 12,000
Charges diverses TTC 24,000 24,000 24,000 72,000

Budget de décaissements :
Janvier Février Mars Bilan
Dettes fournisseurs 3,000 6,000
Traites à décaisser 15,000 15,000
Règlements 20% des achats au
comptant 4,800 6,000 8,400
Règlements 20% des achats par
chèque le mois suivant 4,800 6,000 33,600
Règlements 60% des achats par
effet à 60j 14,400 18,000
Salaires 40,000 40,000 40,000
Charges sociales 22,500 24,000 24,000 24,000
Charges diverses 24,000 24,000 24,000
Remboursement d'emprunt 25,000
TVA à payer 8,500 12,700 6,817 15,917
Décaissement du mois 117,800 132,500 148,617

(1)
Décaissement par chèque en 30j 8,400.00 avril
Décaissement par effet en 60j 25,200.00 mai

Budget de trésorerie
Janvier Février Mars
Solde début de période 55,000 60,200 42,900
Encaissements 123,000 115,200 148,300
Décaissements 117,800 132,500 148,617
Solde fin de période 60,200 42,900 42,583 Bilan 2éme trimestre
(1)
Effets à encaisser en mois d'avril

(2)
(1)
8,400.00 20%

25,200.00 60%

Informations relevées de la balance

Budget de vente trimestriel

Janvier Février Mars

Ventes HT 80,000 100,000 130,000

Informations complèmentaires Modalités de règlements :

- Les clients vont régler en janvier - 50% au comptant
- Les traites seront encaissées en février et mars
pour moitié - 20% par chèque le mois suivant
- Les TVP seront négociés en février à 18 500
- 30% par traite 60 jours fin de mois

Budget des encaissements :

Janvier Février Mars Total
CA HT 80,000 100,000 130,000 310,000
TVA facturée 16,000 20,000 26,000 62,000
CA TTC 96,000 120,000 156,000 372,000
Créances clients 75,000 Bilan
Clients effets à recevoir (traites) 17,500 17,500
Encaissement 50% au comptant 48,000 60,000 78,000
Encaissement 20% par chèque à 30j
19,200 24,000 78,000
Encaissement 30% par traite à 60j
28,800 36,000
TVP négociés 18,500
Encaissement du mois 123,000 115,200 148,300 114,000
(1)
Par chèque à encaisser en avril 31,200
Par effet à encaisser en mai 46,800
(2)
Total créances clients N+1 : 31,200
Total Clients effets à recevoir N+1 : 82,800

Budget de la TVA :

Janvier Février Mars Bilan

TVA facturée 20,500 16,117 24,717
TVA récupérable 7,800 9,300 8,800
TVA due / crédit TVA 12,700 6,817 15,917
TVA à payer 8,500 12,700 6,817 15,917

Autres budgets :
Janvier Février Mars Total
Achats HT 20,000 25,000 35,000 80,000
TVA récupérables 4,000 5,000 7,000 16,000
Achats TTC 24,000 30,000 42,000 96,000
Charges diverses HT 20,000 20,000 20,000 60,000
TVA récupérables 4,000 4,000 4,000 12,000
Charges diverses TTC 24,000 24,000 24,000 72,000

Budget de décaissements :
Janvier Février Mars Bilan
Dettes fournisseurs 3,000 6,000
Traites à décaisser 15,000 15,000
Règlements 20% des achats au
comptant 4,800 6,000 8,400
Règlements 20% des achats par
chèque le mois suivant 4,800 6,000 33,600
Règlements 60% des achats par
effet à 60j 14,400 18,000
Salaires 40,000 40,000 40,000
Charges sociales 22,500 24,000 24,000 24,000
Charges diverses 24,000 24,000 24,000
Remboursement d'emprunt 25,000
TVA à payer 8,500 12,700 6,817 15,917
Décaissement du mois 117,800 132,500 148,617
(1)
Décaissement par chèque en 30j 8,400.00
Décaissement par effet en 60j 25,200.00

Budget de trésorerie
Janvier Février Mars
Solde début de période 55,000 60,200 42,900
Encaissements 123,000 115,200 148,300
Décaissements 117,800 132,500 148,617
Solde fin de période 60,200 42,900 42,583
(1)
Effets à encaisser en mois d'avril

(2)
(1)
8,400.00 20%

25,200.00 60%