Proyecto eje 4

Ejecución y presentación del informe de la auditoría administrativa

Objetivo de aprendizaje

En los estudiantes el interés por investigar y desarrollar un esquema general de

ejecución y presentación de informe que contenga elementos relevantes para ejecutar el
proceso de auditoría administrativa en una organización

Criterios de evaluación

Mediante la utilización de la rúbrica se busca evaluar los aspectos relacionados con

conceptualización y comprensión de contenido

Intesis interacción y trabajo en equipo, así como los aspectos formales de presentación

Información general del proyecto

Deben trabajar que no superen estudiantes para el desarrollo de esta actividad

Los estudiantes también pueden ser auditores y por ello deberán escoger una empresa de
su preferencia y con el proceso adelantado en el eje 2 enfocado ahora en las etapas de
aplicación

Los estudiantes deberán acogerse de su conocimiento y sus preferencias para desarrollar

este trabajo en una empresa que le suministre la información del caso

Resultados de desempeño

Capacidad de análisis de contexto

Capacidad para la investigación ya que deberán escoger el esquema más apropiado para
presentar el documento completo

Desarrollo de pensamiento administrativo y de auditoría

Capacidad de trabajo en equipo para la consolidación de ideas distribución de

actividades

Aplicación de los conceptos de la auditoría administrativa y de la ejecución de informes

Desarrollo de elementos de creatividad

Con un análisis de la información suministrada en los ejes y la que aparece en la

bibliografía propuesta se invita a los estudiantes a investigar y continuar con el proceso
de la auditoría administrativa y presentar un documento completo luego desarrollar el
proceso en una empresa escogida para la cual fueron contratados como equipo auditor

Con el mismo equipo de trabajo del eje 2 realice la actividad retomando la información
suministrada y explorando lo que haga falta para completar un informe de auditoría
administrativa

Obtener información relevante de acuerdo con los puntos explicados de eje 3 y 4 de la

guía de razón del desarrollo y la culminación de un proceso de auditoría administrativa
en empresas del sector real

Antes de continuar organizan los tiempos de trabajo el rol de cada integrante del grupo
dentro del equipo auditor lo cual facilitará el desarrollo de la actividad

Tenga en cuenta la realización de los pasos ilustrados en el eje 3 Respecto a los métodos
de realización de la auditoría

Los elementos sugeridos a contener en el informe final de auditoría administrativa

expuestos en el Eje 4

Le deseamos éxitos en este proyecto será un elemento fundamental para interiorizar el

proceso de auditoría administrativa
Informe de auditoría – Área Comercial y Cajas
Bancolombia
Sede Bogotá D.C

Superintendencia Financiera de Colombia

Se realiza auditoría al área comercial y cajas de la entidad financiera Bancolombia, en

su sede principal ubicada en la ciudad de Bogotá D.C, a partir del 20 de septiembre de
2020 y hasta finalizar las actividades propias del ejercicio de auditoría.

Alcance de la auditoria

Se evaluará el área comercial y de cajas, de acuerdo con la normativa financiera y los

lineamientos propios, buscando tener una operación de calidad.

Objetivos

- Revisar la documentación bancaria, la calidad de la atención al público, la

veracidad de la información y el cumplimiento de las normas que rigen el
mercado financiero nacional.
- Evaluar la eficacia en la ejecución de los procesos bancarios (apertura y cierre
de cajas, conteo de dinero, manejo de cheques y pagarés).
- Estudiar los conocimientos de los colaboradores y el proceso de capacitación.
- Analizar el manejo de la información confidencial.
- Apoyar a la compañía en el correcto desempeño de sus funciones, mitigando
errores y riegos que obstaculicen el normal desarrollo de la operación.

Descripción general del proceso

Se reunirá al equipo auditor, se informarán los aspectos a evaluar (áreas, personal,

documentación y procesos), se establecerán los tiempos y fechas para el ejercicio, el
jefe de área autorizará el inicio de la auditoría y los colaboradores seguirán sus
funciones normalmente, este proceso no interrumpirá las labores de la empresa, al
finalizar se reúne el equipo auditor y se consolida la información recolectada.
INICIO DE LA AUDITORIA

Áreas a intervenir y responsables

Cajas - David Stiven Ocampo

Comercial - David Torres Espitia

Fechas

Dia 1 – septiembre 21
Dia 2 – septiembre 22
Dia 3 – septiembre 23
Dia 4 – septiembre 24
Día 5 – septiembre 25
Dia 6 – septiembre 28 (entrega del informe)

Horas

7:30 a.m. se reúne el equipo auditor

8:00 a.m reunión con el jefe de área
8:30 a.m inicio de la auditoría con el asesor comercial 1
9:30 a.m inicio de la auditoría con el asesor comercial 2
10:30 a.m inicio de la auditoría con el asesor comercial 3
11:30 a.m se recopila la información obtenida

2:00 p.m reunió con el jefe de área

2:30 p.m inicio de la auditoría con caja 1
3:30 p.m inicio de la auditoria con caja 2
4:30 p.m se recopila la información obtenida
Principales problemáticas

Área de cajas

Demoras en la atención, lo que ocasiona que congestión del área y molestias a los
clientes.
Los clientes no tienen la orientación necesaria para diligenciar los formatos de
operaciones (consignaciones, retiros, pagos etc.).
No se cuenta con la documentación necesaria en el puesto de trabajo.
Conteo de dinero manual.
Uso indebido del teléfono móvil.
Consumo de bebidas y alimentos en el puesto de trabajo.
Preguntas entre compañeros sobre el proceso a seguir en cada operación.
No se guardan los sellos y documentos al ausentarse del puesto de trabajo

Área comercial

Información no confiable, toda vez que utilizan palabras que generan dudas.
Objetos personales sobre el escritorio (teléfono móvil, llaves, cartera/billetera,
maquillaje).
Consumo de bebidas y alimentos en el puesto de trabajo.
Documentos que no hacen parte de las funciones (periódicos, revistas y catálogos)
Durante las ausencias no se bloquean los equipos de computo y no se cierran los cajones
Alto volumen de documentos sobre el escritorio, favoreciendo el desorden y la pérdida
de información.