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PAGE DE GARDE

REPUBLIQUE : CAMEROUN

MINISTERE : MINISTERE DES FINANCES

DIRECTION : DGI

CENTRE DE DEPOT DE : CDI MBANGA

ETATS FINANCIERS NORMALISES


SYSTÈME COMPTABLE OHADA (SYSCOHADA)

-----------------------------------------------------------------

EXERCICE CLOS LE : 12/31/2019

-----------------------------------------------------------------

DESIGNATION DE L'ENTITE

DENOMINATION SOCIALE
SOCIETE D'EXTRACTION ET TRANSPORT DE POUZZOLANE
(ou Nom et prénoms de l'exploitant)

SIGLE USUEL : SETP SARL

ADRESSE COMPLETE : 15 DIBOMBARI

N° IDENTIFICATION FISCALE : M051812702896B

SYSTÈME NORMAL

Documents déposés Réservé à la Direction Générale des Impôts

Date de dépôt
Fiche d'identification et renseignement divers

Bilan

Compte de résultat

Tableau des flux de trésorerie

Notes d'annexes Nom de l'agent de la DGI ayant réceptionné le dépôt

Signature de l'agent et cachet du service


Nombres de pages déposées par exemplaire :

nombres d'exemplaires déposés :


PAGE DE GARDE

REPUBLIQUE DU CAMEROUN

MINISTERE DES FINANCES

DIRECTION GENERALE DES IMPOTS

CENTRE DES IMPOTS DE : CIME AKWA 1

ETATS FINANCIERS NORMALISES


SYSTÈME COMPTABLE OHADA (SYSCOHADA)

-----------------------------------------------------------------

EXERCICE CLOS LE : 12/31/2019

-----------------------------------------------------------------

DESIGNATION DE L'ENTITE

DENOMINATION SOCIALE
GROUPE MENO SARL
(ou Nom et prénoms de l'exploitant)

SIGLE USUEL : GROUPE MENO SARL

ADRESSE COMPLETE : 8100 DOUALA

N° IDENTIFICATION FISCALE : M120800026703S

SYSTÈME NORMAL

Documents déposés Réservé à la Direction Générale des Impôts

Date de dépôt
Fiche d'identification et renseignement divers

Bilan

Compte de résultat

Tableau des flux de trésorerie

Notes d'annexes Nom de l'agent de la DGI ayant réceptionné le dépôt

Signature de l'agent et cachet du service


Nombres de pages déposées par exemplaire :

nombres d'exemplaires déposés :


FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS R1

Dénomination entité : SOCIETE D'EXTRACTION ET DE TRANSPORT Sigle usuel : SETP SARL


POUZZOLANE SARL
Adresse : 15 DIBOMBARI
N° d'identification fiscale : M051812702896B Exercice clos le : 12/31/2019 Durée (en mois) 12

ZA EXERCIECE COMPTABLE : DU : 1/1/2019 AU : 12/31/2019

ZB DATE D'ARRET EFFECTIF DES COMPTES : 12/31/2019

ZC EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 12/31/2018 DUREE EXERCICE PRECEDENT EN MOIS : 12

ZD RC/MBA/2018/B/12
Greffe N° registre de dommerce N° Répertoire des entités

ZE
N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale

ZF SOCIETE D'EXTRACTION ET DE TRANSPORT DE POUZZOLANE SARL SETP SARL


Désignation de l'entité Sigle

ZG 650 05 19 91 237 15 DIBOMBARI


N° de téléphone e-mail Code Boîte postale Ville

ZH B.P. 8100 DOUALA - DEIDO


Adresse géographique complète (immeuble, rue, quartier, ville, pays)

ZI EXTRACTION ET TRANSPORT DE POUZZOLANE


Désignation précise de l'activité principale exercée par l'entreprise

Nom, adresse et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires

Nom du professionnel salarié de l'entreprise ou


Nom, adresse et téléphone du cabinet comptable ou du professionnel INSCRIT A L'ORDRE NATIONAL
DES EXPERTS COMPTABLES ET COMPTABLES AGREES ayant établi les états financiers

Visa de l'expert-comptable ou du comptable agréé

Non Oui
Etats financiers approuvés par
l'Assemblée Générale (cocher la case)

Domiciliations bancaires
Nom du signataire des états financiers Banque N° de compte

Qualité du signataire des états financiers

Date de signature

Signature
FICHE R2

Dénomination entité : SETP SARL Exercice clos le : 12/31/2019

N° d'identification fiscale : M051812702896B Durée (en mois) : 12

FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 2


Contrôle de l'entreprise (cocher la case)
ZK Forme juridique (1) : 0 2 ZQ Entité sous contrôle public

ZL Régime fiscal (1) : 0 1 ZR Entité sous contrôle privé national

ZM Pays du siège social (1) : 0 9 ZS Entité sous contrôle privé étranger

ZN Nombre d'établissements dans le pays :

ZO Nombre d'établissements hors du pays pour


lesquals une comptabilité disctincte est tenue :

ZP Première année d'exercice dans le pays :

ACTIVITE DE L'ENTITE
Code nomenclature % activité
Désignation de l'activité (2) d'activité (1)
Valeur ajoutée (VA) (3)
dans la VA
EXTRACTION ET TRANSPORT DE POUZZOLANE

Divers
TOTAL 0 0%
____________________________

(1) NOTE 34
(2) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du CAHT, ou de la valeur ajoutée (VA)
(3) Rayer la mention inutile (utiliser de préférence la V.A.)
FICHE R3

Dénomination entité : SETP SARL Exercice clos le : 12/31/2019

N° d'identification fiscale : M051812702896B Durée (en mois) : 12

FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 3

DIRIGEANTS (1)
Nom Qualité N° identification fiscale Adresse (BP, ville, pays)
NTCHOUAYANG Pierre PDG Douala
MOUSSAVOU Cyril Directeur Général Adjoint Douala
FICHE R4

Dénomination entité : SETP SARL Exercice clos le : 12/31/2019

N° d'identification fiscale : M051812702896B Durée (en mois) : 12

FICHE RECAPITULATIVE DES NOTES ANNEXES PRESENTEES (1)

NOTES INTITULES A N/A


NOTE 1 DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES X
NOTE 2 INFORMATIONS OBLIGATOIRES X
NOTE 3A IMMOBILISATION BRUTE X
NOTE 3B BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION X
NOTE 3C IMMOBILISATIONS AMORTISSEMENTS X
NOTE 3D IMMOBILISATIONS PLUS-VALUES ET MOINS VALUE DE CESSION X
NOTE 3E INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE X
NOTE 3F TABLEAU DES CHARGES IMMOBILISES X
NOTE 4 IMMOBILISATIONS FINANCIERES X
NOTE 5 ACTIF CIRCULANT ET DETTES CIRCULANTES HAO X
NOTE 6 STOCKS ET ENCOURS X
NOTE 7 CLIENTS X
NOTE 8 AUTRES CREANCES X
NOTE 9 TITRES DE PLACEMENT X
NOTE 10 VALEURS A ENCAISSER X
NOTE 11 DISPONIBILITES X
NOTE 12 ECARTS DE CONVERSION ET TRANSFERTS DE CHARGES X
NOTE 13 CAPITAL, VALEUR NOMINALE DES ACTIONS OU PARTS X
NOTE 14 PRIMES ET RESERVES X
NOTE 15A SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES X
NOTE 15B AUTRES FONDS PROPRES X
NOTE 16A DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES X
NOTE 16B ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES (METHODE ACTURIELLE) X
NOTE 16B bis ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES (METHODE ACTURIELLE) X
NOTE 16C ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS X
NOTE 17 FOURNISSEURS D'EXPLOITATION X
NOTE 18 DETTES FISCALES ET SOCIALES X
NOTE 19 AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME X
NOTE 20 BANQUE, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE X
NOTE 21 CHIFFRES D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS X
NOTE 22 ACHATS X
NOTE 23 TRANSPORTS X
NOTE 24 SERVICES EXTERIEURS X
NOTE 25 IMPOTS ET TAXES X
NOTE 26 AUTRES CHARGES X
NOTE 27A CHARGES DE PERSONNEL X
NOTE 27B EFFECTIFS,MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR X
NOTE 28 PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN X
NOTE 29 CHARGES ET REVENUS FINANCIERS X
NOTE 30 AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO X
NOTE 31 REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES X
NOTE 32 PRODUCTION DE L'EXERCICE X
NOTE 33 ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION X
NOTE 34 FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS X
NOTE 35 LISTE DES INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR X
NOTE 36 TABLES DES CODES X

(1) Les notes non documentées ne doivent pas être jointes aux etats financiers. Leur contenu peut être amélioré par les entités

A : Applicable N/A : Non Applicable


Par exemple pour une entité qui n'a pas de stocks et en-cours, elle doit cocher à l'intersertion ('ligne NOTE 6' & 'colonne N/A')
BILAN - ACTIF

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

Exercice N Exercice N-1

Ligne
Réf. ACTIF Amortissements
Brut Net Net
et dépréciations
ACTIF IMMOBILISÉ (I) 01
AD Immobilisations Incorporelles 02 360,300 180,150 180,150 360,300
AE Frais de développement et de prospection 03 360,300 180,150 180,150 360,300
AF Brevets, licences, logiciels et droits similaires 04
AG Fonds commercial et droit au bail 05
AH Autres immobilisations incorporelles 06
AI Immobilisations Corporelles 07 257,241,123 52,095,718 205,145,405 253,233,760
AJ Terrains dont placement en Net…………../…………. 08
AK Bâtiments dont placement en Net……….../…………. 09
AL Aménagements, agencements et Installations 10
AM Matériel, mobiliers et actifs biologiques 11
AN Matériel de transport 12 257,241,123 52,095,718 205,145,405 253,233,760
AP Avances acomptes versés sur immobilisations 13
AQ Immobilisations financières 14
AR Titres de participation 15
AS Autres immobilisations financières 16

AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISÉ (I) 17 257,601,423 52,275,868 205,325,555 253,594,060

ACTIF CIRCULANT 18
BA Actif circulant H.A.O. 19
BB Stocks et encours 20
BG Créances et emplois assimilés 21 65,348,776 65,348,776 0
BH Fournisseurs, avances versées 22
BI Clients 23
BJ Autres créances 24 65,348,776 65,348,776

BK TOTAL ACTIF CIRCULANT (II) 25 65,348,776 0 65,348,776 0

TRÉSORERIE – ACTIF 26 7,578,222 7,578,222 8,432,545


BQ Titres de placement 27
BR Valeurs à encaisser 28
BS Banques, chèques postaux, caisse et assimilés 29 7,578,222 7,578,222 8,432,545

BT TOTAL TRÉSORERIE – ACTIF (III) 30 7,578,222 7,578,222 8,432,545


BU Ecarts de conversion – Actif (IV) 31

BZ TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV) 32 330,528,421 52,275,868 278,252,553 262,026,605


BILAN - PASSIF
Désignation de l'entreprise
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

Ligne
PASSIF
Réf. Exercice N Exercice N-1
(Avant répartition)
CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILÉES 01
CA Capital 02 5,000,000 5,000,000
CB Apporteurs capital non appelé 03
CC Primes et réserves 04
CD Primes liées au capital social 05
CE Ecarts de réévaluation 06
CF Réserves indisponibles 07
CG Réserves libres 08
CH Report à nouveau + ou - 09 - 1 068 248
CI Résultat net de l’exercice (Bénéfice + ou Perte -) 10 30,236,627 - 1 068 248
CK Autres capitaux propres 11
CL Subventions d’investissement 12
CM Provisions réglementaires 13

CP TOTAUX CAPITAUX PROPRES (I) 14 34,168,379 3,931,752

DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILÉES (1) 15


DA Emprunts et dettes financières diverses 16
DB Dettes de crédit-bail et contrats assimilés 17 163,508,891 257,241,123
DC Provisions financières pour risques et charges 18

DD TOTAL DETTES FINANCIÈRES ET RESSOURCES ASSIMILEES (II) 19 163,508,891 257,241,123

DF TOTAL RESSOURCES STABLES (I + II) 20 197,677,270 261,172,875

PASSIF CIRCULANT 21
DH Dettes circulantes H.A.O. 22
DI Clients, avances reçues 23
DJ Fournisseurs d’exploitation 24
DK Dettes fiscales et sociales 25 4,857,163 313,280
DM Autres dettes 26 75,718,120 540,450
DN Risques pour risques à court terme 27

DP TOTAL PASSIF CIRCULANT (III) 28 80,575,283 853,730

TRÉSORERIE – PASSIF 29
DQ Banques, crédits d’escompte 30
DR Banques, établissements financiers et crédits de trésorerie 31

DT TOTAL TRÉSORERIE – PASSIF (IV) 32

DV Ecarts de conversion - Passif (V) 33

DZ TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV + V) 34 278,252,553 262,026,605


Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

COMPTE DE RÉSULTAT

Ligne
Réf. Rubriques Exercice N Exercice N-1

ACTIVITÉ D'EXPLOITATION 01
TA Ventes de marchandises A 02 34,774,840 14,240,000
RA Achat de marchandises 03
RB - Variation de stocks (- ou +) 04
XA MARGE COMMERCIALE (TA à RB) 05 34,774,840 14,240,000
TB Ventes de produits fabriqués B 06
TC Travaux, services vendus C 07 127,868,025
TD Produits accessoires D 08
XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A + B + C + D) 09 162,642,865 14,240,000
TE Production stockée (ou destockage) (+ ou -) 10
TF Production immobilisée 11
TG Subventions d'exploitation 12
TH Autres produits 13 540,450
TI Transferts de charges d'exploitation 14
RC Achats de matières premières et fournitures liées 15
RD Variation de stocks Matières premières & FL (+ ou -) 16
RE Autres achats 17 -9,300,000
RF Variation de stocks d'autres approvisionnements (+ ou -) 18
RG Transports 19
RH Services extérieurs 20 -16,768,007 -7,686,037
RI Impôts et taxes 21 -3,318,836
RJ Autres charges 22
XC VALEUR AJOUTEE (XB + RA + RB) + (TE à RJ) 23 133,256,022 7,094,413
RK Charges de personnel 24 -14,509,603
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC + RK) 25 118,746,419 7,094,413
TJ Reprises d'amortissements, de provisions et dépréciations 26
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations 27 -48,268,505 -4,187,513
XE RESULTAT D'EXPLOITATION (XD + TJ + RL) Bénéfice(+); Perte(-) 28 70,477,914 2,906,900
ACTIVITÉ FINANCIERES 29
TK Revenus financiers et assimilés 30
TL Reprises de provisions et dépréciations finacières 31
TM Transferts de charges financières 32
RM Frais financiers et charges assimilées 33 -25,349,047 -3,661,868
RN Dotations aux provisions et dépréciaions financières 34
XF RESULTAT FINANCIER (TK à RN) 35 -25,349,047 -3,661,868
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE + XF) 36 45,128,867 -754,968
HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H.A.O.) 37
TN Produits de cessions d'immobilisations 38
TO Autres Produits H.A.O. 39
RO Valeurs comptables de cessions d'immobilisations 40
RP Charges H.A.O. 41
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES H.A.O. (TN à RP) 42 0 0
RQ Participation des travailleurs 43
RS Impôts sur le résultat 44 14,892,240 313,280
XI RESULTAT NET (XG + XH - RQ - RS) Bénéfice(+); Perte(-) 45 30,236,627 -1,068,248
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

NOTE
Réf. Rubriques Exercice N Exercice N-1
Trésorerie nette au 1er janvier
ZA A 01 8,432,545
Trésorerie Actif N-1 - Trésorerie Passif N-1
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles 02
FA Capacité d'autofinancement globale (C.A.F.G.) 03 78,505,132
FB -Variation de l’Actif circulant H.A.O. (1) 04
FC -Variation de stocks 05
FD -Variation de créances 06 -65,348,776
FE +Variation du Passif circulant (1) 07 79,721,553
Variation du BF liée aux activités opérationnelles
08 14,372,777
(FB+FC+FD+FE) : + 14 372 777
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
ZB B 09 92,877,909 0
(FA à FE)
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement 10
FF -Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations incorporelles 11
FG -Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles 12
FH -Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations financières 13
FI + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations incorp & corpo 14
FJ + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations financières 15
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
ZC C 16 0 0
(FF à FJ)
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux
17
propres
FK + Augmentation du capital par apports nouveaux 18
FL + Subventions d’investissements reçues 19
FM -Prélèvements sur le capital 20
FN -Dividendes versés 21
Flux de trésorerie provenant des capitaux propres
ZD D 22 0 0
(FK à FN)
Flux de trésorerie provenant du financement par les capitaux
23
étrangers
FO + Emprunts 24
FP + Emprunts 25
FQ -Remboursements des emprunts et autres dettes financières 26 -93,732,232
Flux de trésorerie provenant des capitaux propres
ZE E 27 -93,732,232 0
(FO à FQ)
Flux de trésorerie provenant des capitaux propres
ZF F 28 -93,732,232 0
(D + E)
ZG VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE (B+C+F) G 29 -854,323 0
Trésorerie nette au 31 décembre (G + A) 7,578,222 0
ZF H 30
Contrôle Trésorerie Actif N - Trésorerie Passif N
NOTE 1 : DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES


SURETES REELLES
LIBELLES Note Montant brut Gages/
Hypothèques Nantissements
autres
Dettes financières et ressources assilimées :

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes des établissements de crédit

Autres dettes financières

SOUS TOTAL (1) 0


Dettes de location-acquisition :

Dettes de crédit bail immobilier

Dettes de crédit bail mobilier 257,241,123


Dettes sur contrat de location-vente

Dettes sur contrat de location-aquisition


SOUS TOTAL (2) 257,241,123
Dettes du passif circulant :

Fournisseurs et comptes rattachés

Clients

Personnel 1,011,508
Sécurité sociale et organismes sociaux 191,262
Etat 4,665,901
Organismes internationaux

Associés et groupe 74,706,612


Créditeurs divers
SOUS TOTAL (3) 80,575,283
TOTAL (1) + (2) + (3) 337,816,406

Engagements Engagements
ENGAGEMNTS FINANCIERS
donnés reçus
Engagements consentis à des entités liées

Primes de remboursement non échues

Avals, cautions, garanties

Hypothèques, nantissements, gages, autres

Effets escomptés non échus

Créances commerciales et professionnelles cédées

Abandons de créances conditionnels


TOTAL

Commentaire :
• Indiquer la raison d'être des sûretés
NOTE 2 : INFORMATIONS OBLIGATOIRES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 2
INFORMATIONS OBLIGATOIRES

A- DECLARATIONS DE CONFORMITE AU SYSCOHADA


Les présents états financiers ont été élaborés par la direction de l'entité conformément aux exigences de l'acte
Uniforme OHADA portant sur le droit comptable et l'information financière.

B- REGLES ET METHODES COMPTABLES


Les principes comptables fondamentaux suivants sont respectés :

Les postulats comptables


• Postulat de l'entité
• Postulat de l'a comptabilité d'engagement
• Postulat de la spécialisation des exercices
• Postulat de la permanence des méthodes
• Postulat de la prééminence de la réalité économique sur l'apparence juridique

Les conventions comptables


• Convention du coût historique
• Convention de prudence
• Convention de régularité et de transparence
• Convention de la correspondance bilan de clôture-bilan d'ouverture
• Convention de l'importance significative

C- DEROGATIONS AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES


Aucun changement de méthode en 2019

D- INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU COMPTE DE RESULTAT ET AU TABLEAU DES FLUX


DE TRESORERIE
RAS
NOTE 3A : IMMOBILISATION BRUTE
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 3A
IMMOBILISTION BRUTE

A AUGMENTATION B DIMINUTION C D=A+B-C


SITUATIONS ET MOUVEMENTS
MONTANT BRUT A Acquisitions Suite à une réévaluation Cessions MONTANT BRUT
Virements de Virements de
L'OUVERTURE DE Apports réévaluation pratiquée Scissions hors A LA CLOTURE
poste à poste poste à poste
RUBRIQUES L'EXERCICE Créations au cours de l’exercice service DE L'EXERCICE

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 540,450 0 0 0 0 0 540,450


Frais de développement et de prospection 540,450 540,450
Brevets, licences, logiciels et droits similaires
Fonds commercial et droit au bail
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 0 0 0 0 0 0
Terrains hors immeuble de placement
Terrains - immeuble de placement
Bâtiments hors immeuble de placement
Bâtiments - immeuble de placement
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
Matériel de transport
AVANCES ET ACOMPTES VERSÉS SUR
0 0 0 0 0 0 0
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 0 0 0 0 0 0 0
Titres de participation
Autres immobilisations financières
TOTAL GÉNÉRAL 540,450 0 0 0 0 0 540,450
Commentaire :
• Toute variation significative doit être commentée.
• Détailler les éléments constitutifs du fonds commercial et indiquer la date d'acquisition.
• Pour l'immobilisation incorporelle relative à la concession faire un descriptif de l'accord :
- la nature de créance ;
- la durée de la concession ;
- l’échéance.
• Indiquer les créances du groupe avec nature et date d'échéance.
• Pour les banques, DAT indiquer le nom de la banque, le montant et la date d'échéance.
NOTE 3B : BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 3B
BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION

NATURE DU A AUGMENTATION B DIMINUTION C D= A+B-C


SITUATIONS ET MOUVEMENTS CONTRAT
(I; M; A) MONTANT BRUT A Acquisitions Suite à une réévaluation Cessions MONTANT BRUT
Virements de Virements de
L'OUVERTURE DE Apports réévaluation pratiquée Scissions hors A LA CLOTURE
(1) poste à poste poste à poste
RUBRIQUES L'EXERCICE Créations au cours de l’exercice service DE L'EXERCICE
Brevets, licences, logiciels et droits similaires

Fonds commercial et droit au bail


Autres immobilisations incorporelles
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0 0 0
Terrains
Bâtiments
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
Matériel de transport 257,241,123 257,141,123
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 257,241,123 0 0 0 0 0 257,141,123
TOTAL GÉNÉRAL 257,241,123 0 0 0 0 0 257,141,123
(1) I : Crédit-bail immobilier; M : Crédit-bail mobilier; A : Autres contrats (dédoubler le poste si montants significatifs)
Commentaire :
• Indiquer la nature du bien, le nom du bailleur et durée du bail.
• Pour les banques, DAT indiquer le nom de la banque, le montant et la date d'échéance.
NOTE 3C : IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 3C
IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)

A AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D= A+B-C


SITUATIONS ET MOUVEMENTS Amortissements
AMORTISSEMENTS DOTATIONS DE relatifs aux éléments CUMUL DES
CUMULES A L'OUVERTURE L'EXERCICE sortis de l'actif AMORTISSEMENTS A LA
RUBRIQUES DE L'EXERCICE CLOTURE DE L'EXERCICE
Frais de développement et de prospection 180,150 180,150 360,300
Brevets, licences, logiciels et droits similaires

Fonds commercial et droit au bail


Autres immobilisations incorporelles
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 180,150 180,150 0 360,300
Terrains hors immeuble de placement
Terrains - immeuble de placement
Bâtiments hors immeuble de placement
Bâtiments - immeuble de placement
Aménagements, agencements et installations
Matériel, mobilier et actifs biologiques
Matériel de transport 4,007,363 48,088,355 52,095,718
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 4,007,363 48,088,355 0 52,095,718
TOTAL GÉNÉRAL 4,187,513 48,268,505 0 52,456,018
Commentaire :
• Mentionner s'il y a eu révision du plan d'amortissements. L'on quantifiera son indice et l'on expliquera les causes de la révision.
NOTE 3D : IMMOBILISATIONS (PLUS-VALUES ET MOINS VALUES)
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NOTE 3D
IMMOBILISATIONS : PLUS-VALUES ET MOINS VALUES DE CESSION

MONTANT PRIX DE
SITUATIONS ET MOUVEMENTS AMORTISSEMENTS VALEUR PLUS VALUE OU
BTUT
PRATIQUES COMPTABLE NETTE CESSION MOINS VALUE
RUBRIQUES A C D
B E

Frais de développement et de prospection 0 0


Brevets, licences, logiciels et droits similaires 0 0
Fonds commercial et droit au bail 0 0
Autres immobilisations incorporelles 0 0
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0
Terrains 0 0
Bâtiments 0 0
Aménagements, agencements et installations 0 0
Matériel, mobilier et actifs biologiques 0 0
Matériel de transport 0 0
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0 0 0 0 0
Titres de participation 0 0
Autres immobilisations financières 0 0
SOUS TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 0 0 0 0 0
TOTAL GÉNÉRAL 0 0 0 0 0
Commentaire :
• Mentionner la justification de la cession ainsi que la date d'acquisition et la date de sortie
NOTE 3E : IINFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le 31-12-2019
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NOTE 3E
IMMOBILISATIONS : INFORMATIONS SUR LES REEVALUATIONS EFFECTUEES PAR L'ENTITE

Narure et date des réévaluations :

Montants coûts
Eléments réévalués par poste du bilan Amortissements supplémentaires
historiques

Méthode de réévaluation utilisée :

Traitement fiscal de l'ecart de réévaluation et


des amortissements supplémentaires :

Montant de l'écart
incorporé au capital :
NOTE 4 : IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


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IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Variations Créances à un Créances à plus Créances à plus


LIBELLES Année N Année N-1 d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
ans au plus

Titres de participation
Prêts et créances
Prêt au personnel
Créances sur l'Etat
Titres immobilisés
Dépôts et cautionnements
Intérêts courus
TOTAL BRUT 0%
Dépréciations titres de participation
Dépréciations autres immobilisations
TOTAL NET 0%

Liste des filiales et participations :

Valeur Montant des Résultat dernier


Dénomination sociale Localisation (ville / pays) % détenu capitaux propres
d'acquisition exercice filiale
filiale

Commentaire :
• Justifier toute variation significative.
• Commenter toutes les créances anciennes.
• Pour les créances relatives à la concession, faire un descriptif de l'accord.
• Indiquer :
- la nature de créance ;
- la durée de la concession ;
- l’échéance.
• Indiquer le nombre et la date d'acquisition des actions ou parts propres.
• Dépréciation : indiquer les évènements et les circonstances qui ont motivé la dépréciation ou la reprise.
NOTE 5 : ACTIF CIRCULANT HAO

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 5
ACTIF CIRCULANT HAO

LIBELLES Année N Année N-1 Variation en


%
Créances sur cessions d'immobilistions
Autres créances hors activités ordinaires
TOTAL BRUT 0 0 0%
Dépréciations des créances HAO

TOTAL NET DE DEPRECIATION 0 0 0%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.

• Dépréciation : indiquer les évènements et les circonstances qui ont motivé la dépréciation ou la reprise.

DETTES CIRCULANTES HAO

LIBELLES Année N Année N-1 Variation en


%
Fournisseurs d'investissements
Fournisseurs d'investissements effets à payer
Versements restant à effectuer sur titres de
participation et titres immobilisés non échus
Autres dettes hors activités ordinaires
TOTAL 0 0 0%

Commentaire :
• Indiquer la date de cessions et la nature de l'immobilisation achetée et/ou cédée.
• Expliquer toute variation significative.
NOTE 6 : STOCKS ET ENCOURS (1)

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 6
STOCKS ET ENCOURS

LIBELLES Année N Année N-1

Marchandises
Matières premières et fournitures liées
Autres approvisionnements
Produits en cours
Services en cours
Produits finis
Produits intermédiaires
Stock en cours de route, en consignation ou en dépôt
TOTAL BRUT STOCKS ET ENCOURS 0 0
Dépréciations des stocks

TOTAL NET DE DEPRECIATION 0 0


(1) Les stocks H.A.O. seront inscrits dans l'actif circulant H.A.O. que lorsque leur montant total est significatif
(supérieur à 5% du total de lactif circulant).
Commentaire :

• Indiquer la date de prise d'inventaire et décrire brièvement la procédure, les méthodes comptables adoptées pour évaluer le stock.

• Commenter toute variation significative des stocks.

• Indiquer le détail des stocks dépréciés et les évènements et circonstances qui ont conduit à la dépréciation

Les stocks des marchandises, des matières premières et produits finis sont évalués au coût moyen unitaire pondéré.

L'augmentation de 159% du stockdes marchandises est due à la baisse des ventes desproduits de la Boulangerie et Pâtisserie.
NOTE 7 : CLIENTS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


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NOTE 7
CLIENTS

Variations Créances à un Créances à plus Créances à plus


LIBELLES Année N Année N-1 d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
ans au plus

Clients (Hors réserves de propriété - Groupe)


Clients effets à recevoir (Hors réserves de propriété - Groupe)
Clients effets à recevoir avec réserves de propriété (Hors Groupe)
Clients effets à recevoir - Groupe
Créances sur cessions d'immobilisatins
Clients effets escomptés et non échus
Créances litigieuses ou douteuses
Clients produits à recevoir
TOTAL BRUT CLIENTS 0%

Dépréciations titres des comptes clients

TOTAL NET DE DEPRECIATION 0%

Clients, avances reçues hors Groupe


Clients, avances reçues Groupe
Autres clients créditeurs
TOTAL CLIENTS CREDITEURS 0%
Commentaire :
• Commenter toute variation significative.
• Indiquer pour les créances du Groupe, le nom de la société du Groupe et le % de titres détenus.
• Commenter les créances anciennes.
• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.
NOTE 8 : AUTRES CREANCES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 8
AUTRES CREANCES

Variations Créances à un Créances à plus Créances à plus


LIBELLES Année N Année N-1 d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
ans au plus

Personnel 1,011,508 0 100%


Organismes sociaux 191,262 0 100%
Etat et Collectivités publiques 4,665,901 313,280 1389%
Organismes internationaux
Apporteurs, associés et groupe
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA
Autres débiteurs divers 65,348,776 0 100%
Comptes permanents non bloqués des établissements et des succursales
Comptes de liaison charges et produits
Comptes de liaison des sociétés en participation
TOTAL BRUT AUTRES CREANCES 71,217,447 313,280 1689% 0 0 0

Dépréciations titres des comptes clients

TOTAL NET DE DEPRECIATION 71,217,447 313,280 1689% 0 0 0

Commentaire :
• Justifier toute variation significative.
• Détailler les créances dont le montant est significatif.
• Justifier les créances anciennes.
• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.
• Compte transitoire ajustement spécial, indiquer le détail du compte et la durée restant pour l'apurement.
NOTE 8 : AUTRES CREANCES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 8A
TABLEAU D'ETALEMENT DES CHARGES IMMOBILISEES

Charges à repartir sur Primes de remboursement


LIBELLES Frais d'établissement
plusieurs exercices des obligations

Monta global à étaler


au 1er janvier 2018
Durée d'étalement
retenue
Comptes Montants Comptes Montants Comptes Montants
60 60 6714
61 61
Exercice 2019 62 62
63 63
64 64
…. …. ….
Total exercice 2018 180,150
Total exercice 2019 180,150
Total exercice 2020 180,150
Total exercice 2021
Total exercice 2022
TOTAL GENERAL
NOTE 9 : TITRES DE PLACEMENT

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 9
TITRES DE PLACEMENT

LIBELLES Année N Année N-1 Variation en


%
Titres de trésor et bons de caisse à court terme
Actions
Obligations
Bons de souscription
Titres négociables hors régions
Intérêts courus
Autres valeurs assimilées
TOTAL BRUT 0 0 0%
Dépréciations des titres

TOTAL NET DE DEPRECIATION 0 0 0%

Commentaire :

• Justifier toute variation significative.

• Pour les titres cotés à une bourse de valeur : indiquer le nombre,

le prix unitaire d'acquisition et le cours de la bourse au 31 décembre.


• Faire ressortir les actions ou parts propres et indiquer la date d'acqusition et le nombre de titres détenus.
• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.
NOTE 10 : VALEURS A ENCAISSER

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 10
VALEURS A ENCAISSER

LIBELLES Année N Année N-1 Variation en


%
Effets à encaisser
Effets à l'encaissement
Chèques à encaisser
Chèques à l'encaissement
Cartes de crédit à encaisser
Autres valeurs à encaisser
TOTAL BRUT VALEURS A ENCAISSER 0 0 0%
Dépréciations des valeurs à encaisser

TOTAL NET DE DEPRECIATION 0 0 0%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.
NOTE 11 : DISPONIBILITES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 11
DISPONIBILITES

LIBELLES Année N Année N-1 Variation en


%
Banques locales 6,718,998 18,875,309 -64%
Banques autres Etats région
Banques, dépôts à terme
Autres Banques
Banques intérêts courus
Chèques postaux
Autres établissements financiers
Etablissements financiers intérêts courus
Instruments de trésorerie
Caisse 859,224 0 100%
Caisse électronique mobile
Régies d'avances et virements accréditifs
TOTAL BRUT DISPONIBILITES 7,578,222 18,875,309 36%
Dépréciations

TOTAL NET DE DEPRECIATION 7,578,222 18,875,309 36%

Commentaire :

• Indiquer la date de rapprochement des comptes bancaires.

• Indiquer la date d'inventaire de la caisse et des instruments de monnaie électronique.

• Justifier toute variation significative.

• Détailler les instruments de monnaie électronique si le montant est significatif.


• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la dépréciation et à la reprise.

NB : Banques et intérêts courus et Etablissements financiers intérêts courus figurent dans cette rubrique
en négatif si le compte principal attaché est débiteur.

Les rapprochements bancaires ont été effectués au 31/12/2019


Les inventaires de caisse ont été effectués au 31/12/2019
NOTE 12 : ECARTS DE CONVERSION

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 12
ECARTS DE CONVERSION
Cours Cours Variations
Montant
LIBELLES Devises ULM ULM en valeur
en devises année 31/12 absolue
Ecarts de conversion actif : détailler les créances et dettes concernées

Ecarts de conversion passif : détailler les créances et dettes concernées

Commentaire :
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TRANSFERT DE CHARGES
Variation
LIBELLES Année N Année N-1
en %

Transfert de charges d'exploitation : détailler la nature des charges à transférer

Transfert de charges financières : détailler la nature des charges à transférer

Commentaire :
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NOTE 13 : CAPITAL

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 13
Valeurs nominales des actions ou parts : 10,000
CAPITAL : 5 000 000
Cessions ou
Nature des actions ou parts
Noms et prénoms Nationalité Nombre Montant total remboursements
(Ordinaires ou préférences) en cours d'exercice
NTCHOUAYANG PIERRE Camerounaise Parts ordinaires 150 1,500,000
MOUSSAVOU NTCHOUAYANG CYRIL Camerounaise Parts ordinaires 50 500,000
NTONKEU JEAN HERMAN Camerounaise Parts ordinaires 50 500,000
DIGUE NTCHOUAYANG ARNOLD BEROL Camerounaise Parts ordinaires 50 500,000
NZENEU NTCHOUAYANG MARTIAL JOEL Camerounaise Parts ordinaires 50 500,000
AUTRES Camerounaise Parts ordinaires 150 1,500,000
Apporteurs, capital non appelé
TOTAL 1,000 5,000,000

Commentaire :
• Indiquer si possible le montant du capital à la constitution.
• Indiquer si possible les dates des AGE et le montant au capital augmenté en cas d'augmentation de capital.
• Indiquer si possible les dates des AGE et le montant au capital diminué en cas de réduction de capital.
• Indiquer les avantages accordés aux actions de préférence.
• Apporteurs, capital non appelé : indiquer le délai restant pour appeler le capital.
NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 14
PRIMES ET RESERVES
Variation
LIBELLES Année N Année N-1 en valeur
absolue
Primes d'apport
Primes d'émission
Primes de fusion
Primes de conversion
Autres primes
TOTAL PRIMES 0 0 0

Réserves légales
Réserves statutaires
Réserves de plus-values nettes à long terme
Réserves d'attribution gratuite d'actions au
personnel salarié et aux dirigeants
Autres réserves réglementées
TOTAL RESERVES INDISPONIBLES 0 0 0

Réserves libres

Report à nouveau 30,236,627 -1,068,248 31,304,875

Commentaire :

• Indiquer les dates de l'AGE qui a décidé des primes d'apport, d'émission, de fusion.

• Indiquer le détail des réserves libres.

• Indiquer le montant et le taux de dotation de la réserve légale.

• Indiquer la date de l'AGO qui justifie la variation des réserves et du report à nouveau.
La variation du report à nouveau de 6 538 040 FCFA s'explique par l'affectation du résultat déficitaire de l'exercice 2017.
NOTE 15 : AUTRES CAPITAUX PROPRES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 15
SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Variations en Variations
LIBELLES NOTE Année N Année N-1 Régime fiscal Échéances
valeur absolue en %
Etat
Régions
Départements
Communes et collectivités publiques décentralisées
Entités publiques ou mixtes
Entités et organismes privés
Organismes internationaux
Autres
TOTAL SUBVENTIONS 0 0 0 0%

Amortissements dérogatoires
Plus-values de cessions à réinvestir
Provisions spéciales de réévaluation
Provisions réglémentées relatives aux immobilisations
Provisions réglémentées relatives aux stocks
Autres provisions et fonds réglementés
TOTAL PROVISIONS REGLEMENTEES 0 0 0 0%

TOTAL AUTRES CAPITAUX PROPRES 0 0 0 0% 0 0

Commentaire :
• Indiquer pour la subvention la date d'octroi, la nature, les obligations éventuelles.
• Pour les provisions réglementées, indiquer le texte de référence, les obligations.
• Commenter toute variation significative.
NOTE 15B : AUTRES CAPITAUX PROPRES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 15B
AUTRES FONDS PROPRES (1)
Variations en Variations
LIBELLES NOTE Année N Année N-1 Régime fiscal Échéances
valeur absolue en %
Titres participatifs
Avances conditionnnées
Titres subordonnés à durée indéerminée (T.S.D.I.)
Obligations remboursables en action (O.R.A.)
Autres provisions et fonds réglementés
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES 0 0 0 0%

TOTAL AUTRES CAPITAUX PROPRES 0 0 0 0%

(1) Le cas échéant, une rubrique "Autres fonds propres" (montant des émissions de titres participatifs, avances cautionnées, …) sur une ligne séparée est intercalée entre les rubriques

"TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES" et "Emprunts et dettes financières" si l montant des "Autres fonds propres" est significatif

Commentaire :
• Justifier l'inscription de ces dettes dans une rubrique spécifique du passif du bilan "Autre fonds propres" (faible probabilité de remboursement, absence d'échéancier…).
• Justifier le caractère significatif du montant total de cette rubrique.
• Commenter toute variation significative.
NOTE 16A : DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 16A
DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES
Vaiations Variations Dettes à un Dettes à plus Dettes à plus
LIBELLES Année N Année N-1 en valeur d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
absolue ans au plus

Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Avances reçues de l'Etat
Avances reçues et comptes courants bloqués
Dépôts et cautionnements reçus
Intérêts courus
Avances assorties de conditions particulières
Autres emprunts et dettes
Dettes liées à des participations
Comptes permanents bloqués des établissements et succursales
TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES 0 0 0 0% 0 0 0

Crédit bail immobilier


Crédit bail mobilier 93,732,232
Location vente
Intérêts courus 25,149,773
Autres locations acquisitions
TOTAL BRUT CLIENTS 118,882,005 0 0 0% 0

Provisions pour litiges


Provisions pour garanties données aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à achèvement futur
Provisions pour pertes de change
Provisions pour impôts
Provisions pour pensions et obligations assimilées
Actif du régime de retraite
Provisions pour restructuration
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour propre assureur
Provisions pour démentèment et remise en état
Provisions de droits à déduction
Autres provisions
TOTAL PROVISIONS FINANCIERES POUR RISQUES ET CHARGES 0 0 0 0%
Commentaire :
• Pour chaque emprunt et dette de location acquisition : mentionner la date de l'octroi, le nom de l'organisme, le montant initial de l'emprunt ou de la dette, la durée du crédit, les garanties données par la société.
• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la provision et à la reprise.
• Pour les pensions et obligations de retraite : indiquer la méthode d'évaluation retenue.
• Pour les actifs du régime, indiquer le nom de la compagnie d'assurance ou du fonds de pension, le descriptif de la convention signée avec l'organisme, la périodicité des versements, le montant et la date de la convention.
• Indication de la valeur retenue pour les principales hypothèses actuarielles à la date de clôture et leur base de détermination.
NOTE 16B : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES (METHODE ACTUARIELLE)

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 16B
ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES
HYPOTHESES ACTUARIELLES
LIBELLES Année N Année N-1
Taux d'augmentation des salaires
Taux d'actualisation
Taux d'inflation
Probabilité d'être présent dans l'entité à la date de départ à la retraite (expérience passée)
Probabilité d'être en vie à l'âge de départ à la retraite (table de mortalité)
Taux de rendement effectif des actifs du régime

Commentaire :
• Commenter les variations d'hypothèses actuarielles utilisées pour le calcul des engagements de retraite et avantages assimilés.

VARIATION DE LA VALEUR DE L'ENGAGEMENT DE RETRAITE AU COURS DE L'EXERCICE


LIBELLES Année N Année N-1
Obligations au titre des engagements de retraite à l'ouverture
Coût des services rendus au cours de l'exercice
Coût financier
Pertes actuarielles / (gain)
Prestations payées au cours de l'exercice
Coût des services passés
Obligations au titre des engagements de retraite à la clôture

Commentaire :
• Indiquer le montant de la charge par nature comptabilisée au cours de l'exercice.

ANALYSE DE SENSIBILITE DES HYPOTHESES


Année N Année N-1
LIBELLES
Augmentation Diminution Augmentation Diminution
Taux d'actualisation (variation de……%)
Taux de progression des salaires (variation de……%)
Taux de départ du perseonnel (variation de……%)
Prestations payées au cours de l'exercice
NOTE 16B Bis : ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES (METHODE ACTUARIELLE)

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 16B Bis


ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES
ACTIF/PASSIF NET COMPTABILISE AU TITRE DES REGIMES FINANCES
LIBELLES Année N Année N-1
Valeur actuelle de l'obligation résultant de régimes financés
Valeur actuelle des actifs affectés aux plan de retraite
Axcédent / Déficit de régime

Commentaire :
• Indiquer le montant comptabilisé au passif (ou actif) à la clôture de l'exercice.

VALEUR ACTUELLE DES ACTIFS DU REGIME


Année N Année N-1
LIBELLES
Rendement attendu Juste valeur des actifs Rendement attendu Juste valeur des actifs
Actions
Obligations
Autres
Total

Commentaire :
• Expliquer comment les taux de rendement par catégorie d'actif et global ont été déterminés.
• Indiquer le montant des rendements réels des actifs affectés aux plans en N et N-1.
NOTE 16C : ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 16C
ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS

LIBELLES Année N Année N-1

Actif éventuel
Litiges
…………………………
…………………………
Passif éventuel
Litiges
…………………………
…………………………

Commentaire :

• Décrire les principales caractéristiques des actifs / passifs éventuels, l'horizon de temps
NOTE 17 : FOURNISSEURS D'EXPLOITATION

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 17
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION

Vaiations Dettes à un Dettes à plus Dettes à plus


LIBELLES Année N Année N-1 d'un an et à deux
an au plus de deux ans
en % ans au plus

Fournisseurs dettes en compte (Hors groupe) #DIV/0!


Fournisseurs effets à payer (Hors groupe)
Fournisseurs, dettes et effets à payer - Groupe
Fournisseurs factures non parvenues (Hors groupe)
Fournisseurs factures non parvenues - Groupe
TOTAL FOURNISSEURS 0 0 #DIV/0! 0

Fournisseurs, avances et acomptes (Hors groupe)


Fournisseurs, avances et acomptes - Groupe
Autres fournisseurs débiteurs
TOTAL FOURNISSEURS DEBITEURS 0 0 0% 0
Commentaire :
• Commenter toutes variations significatives.
• Indiquer pour les dettes du groupe le nom de la société du groupe et le % de titres détenus.
• Commenter les dettes anciennes.
NOTE 18 : DETTES FISCALES ET SOCIALES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 18
DETTES FISCALES ET SOCIALES
Vaiations Variations Dettes à un Dettes à plus Dettes à plus
LIBELLES Année N Année N-1 en valeur d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
absolue ans au plus

Personnel avances et acomptes 0


Personnel rémunérations dues 1,011,508 0 1,011,508 100%
Autres personnels 0
Caisse de sécurité sociale 191,262 0 191,262 100%
Caisse de retraite 0
Autres organismes sociaux 0
TOTAL DETTES SOCIALES 1,202,770 0 1,202,770 100%
Etat, impôts sur les bénéfices 2,863,533 313,280 2,550,253 814%
Etat, impôts et taxes 1,521,319 0 1,521,319 100%
Etat, TVA 25,333 0 25,333 100%
Etat, impôts retenus à la source 57,278 0 57,278 100%
Autres dettes Etat 198,438 0 198,438 100%
TOTAL DETTES FISCALES 4,665,901 313,280 4,352,621 1389%

TOTAL DETTES SOCIALES ET FISCALES 5,868,671 313,280 5,555,391 1773%

Commentaire :
• Commenter toute variation significative.
• Commenter les dettes anciennes.
NOTE 19 : AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 19
AUTRES DETTES ET PROVISIONS POUR RISQUES A COURT TERME
Vaiations Variations Dettes à un Dettes à plus Dettes à plus
LIBELLES Année N Année N-1 en valeur d'un an et à deux
en % an au plus de deux ans
absolue ans au plus

Organismes internationaux 0 0%

Apporteurs, opérations sur le capital 0 0%


Associés, compte courant 0 0%
Associés dividendes à payer 0 0%
Groupe, comptes courus 0 0%
Autres dettes associées 74,706,612 74,706,612 100%
TOTAL DETTES SOCIALES 74,706,612 0 74,706,612 #DIV/0!

Créditeurs divers 0 0%
Obligataires 0 0%
Rémunérations d'administrateurs 0 0%
Compte du factor 0 0%
Versements restant à effectuer sur titres de placement non libérés 0 0%
Compte transitoire ajustement spécial lié à la révision du SYSCOHADA 0 0%
Autres créditeurs divers 0 0%
Etat, impôts et taxes 0 0%
TOTAL CREDITEURS DIVERS 0 0 0 #DIV/0!

Comptes permanents non bloqués des établissements et des succursales 0 0%


Comptes de liaison charges et produits 0 0%
Comptes de liaison des sociétés en participation 0 0%
TOTAL COMPTES DE LIAISON 0 0 0 0%

TOTAL AUTRES DETTES 74,706,612 0 74,706,612 #DIV/0!

Provisions pour risques à court terme (voir note 28) 0 0 0 0%

Commentaire :
• Commenter toute variation significative.
• Indiquer le taux de rémunération si compte courant rémunéré.
• Commenter les dettes anciennes.
• Compte transitoire ajustement spécial, indiquer le détail du compte et la durée restant pour l'apurement.
NOTE 20 : BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 20
BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Escomptes de crédits de campagne 0%


Escomptes de crédits ordinaires 0%
TOTAL BANQUES, CREDIT D'ESCOMPTE ET DE TRESORERIE 0 0 0%

Banques locales 6,718,998 18,875,309 -64%


Banques autres Etats région 0%
Autres Banques 0%
Banques intérêts courus 0%
Crédit de trésorerie 0%
TOTAL BANQUES, CREDIT DE TRESORERIE 6,718,998 18,875,309 0%

TOTAL GENERAL 6,718,998 18,875,309 0%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.

• Indiquer le nom de l'organisme, les conditions de crédit, le taux d'intérêt, la durée du crédit.
NB : Banques et intérêts courus figure dans cette rubrique si le compte principal attaché est créditeur
NOTE 21 : CHIFFRES D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 21
CHIFFRES D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Ventes dans la région 34,774,840 14,240,000 144%


Ventes Hors région
Ventes - Groupe
Ventes sur internet 0%
TOTAL VENTES DE MARCHANDISES 34,774,840 14,240,000 144%

Ventes dans la région


Ventes Hors région
Ventes - Groupe
Ventes sur internet
TOTAL VENTES DE PRODUITS FINIS 0 0 #DIV/0!

Ventes dans la région


Ventes Hors région
Ventes - Groupe
Ventes sur internet
TOTAL VENTES DE TRAVAUX ET SERVICES VENDUS 0 0 0%

Produits accessoires 127,868,025 0 100%

TOTAL CHIFFRES D'AFFAIRES 162,642,865 14,240,000 1042%

Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Autres produits
TOTAL AUTRES PRODUITS 0 0 0%

TOTAL 162,642,865 14,240,000 1042%

Commentaire :

• Justifier toute variation significative.

• Détailler produits intermédiaires, produits résiduels, produits accessoires, autres produits si les montants sont significatifs.
NOTE 22 : ACHATS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 22
ACHATS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Achats dans la région 0%


Achats Hors région
Achats - Groupe
TOTAL ACHATS DE MARCHANDISES 0 0 0%

Achats dans la région 0%


Achats Hors région
Achats - Groupe
TOTAL ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET FOURNITURES LIEES 0 0 0%

Matières consommables
Matières combustibles
Produits d'entretien
Fournitures d'atelier, d'usine et de magasin 1,300,000 0 100%
Eau
Electricité 0%
Autres énergies 8,000,000 100%
Fournitures d'entretien
Fournitures de bureau 0%
Petits matériels et outillages 0%
Achats études, prestations de services, de travaux
matériels et équipements
Achats d'emballages 0%
Frais sur achats
Remises, rabais et ristournes
TOTAL AUTRES ACHATS 9,300,000 0 #DIV/0!

TOTAL ACHATS 9,300,000 0 #DIV/0!

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


NOTE 23 : TRANSPORTS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 23
TRANSPORTS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Transports sur ventes


Transports pour le compte de tiers
Transport du personnel
Transports de plis
Autres transports 0 0 0%

TOTAL TRANSPORTS 0 0 #DIV/0!

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


NOTE 24 : SERVICES EXTERIEURS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 24
SERVICES EXTERIEURS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Sous- traitance générale


Locations et charges locatives 0%
Redevances de location acquisition
Entretien,réparation et maintenance 16,768,007 100%
Primes d’assurance
Etudes, recherches et documentation
Publicité, publications, relations publiques
Frais de télécommunications
Frais bancaires
Rémunérations d’intermédiaires et de conseils 0%
Frais de formation du personnel
Redevances pour brevets, logiciels, concessions et droits assimilés
Cotisations
Rémunération de personnel extérieur à l’entreprise
Autres charges externes 0 0 0%

TOTAL SERVICES EXTERIEURS 16,768,007 0 #DIV/0!

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


NOTE 25 : IMPOTS ET TAXES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 25
IMPOTS ET TAXES
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Impôts et taxes directs 2,817,191 100%


Impôts et taxes indirects 501,645 100%
Droits d'enregistrements
Pénalités, amendes fiscales
Autres impôts et taxes

TOTAL IMPOTS ET TAXES 3,318,836 0 100%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


• Détailler les pénalités et amendes et indiquer la cause.
NOTE 26 : AUTRES CHARGES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 26
AUTRES CHARGES
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Pertes sur créances clients


Pertes sur autres débiteurs
Quote-part de résultat sur opérations faites en commun
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations
Indemnités de fonction et autres rémunérations
Dons et mécenat
Autres charges diverses
Chrages pour dépréciations et provisions pour risques à court
terme d'exploitation (voir note 28)

TOTAL IMPOTS ET TAXES 0 0 0%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


• Indiquer la date du PV de l'AGO ou du CA qui fixe les rémunérations des administrateurs.
• Indiquer les organismes bénéficiaires des dons.
NOTE 27A : CHARGES DE PERSONNEL

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 27A
CHARGES DE PERSONNEL
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Rémunérations directes versées au personnel 12,785,640 100%


Indemnités forfaitaires versées au personnel
Charges sociales 1,723,963 100%
Rémunérations et charges sociales de l'exploitant
Rémunérations transférées du personnel extérieur
Autres charges sociales

TOTAL CHARGES DE PERSONNEL 14,509,603 0 100%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


• Indiquer la nature et la date du contrat du personnel extérieur.
NOTE 27B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 27B
EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTÉRIEUR

EFFECTIF ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS MASSE SALARIALE


Autres Etats Hors Autres Etats Hors
Nationaux TOTAL Nationaux TOTAL
QUALIFICATIONS de l'OHADA OHADA de l'OHADA OHADA
M F M F M F M F M F M F
a. Personnel propre
YA 1. Cadres supérieurs 1 1 2,552,000 2,552,000
YB 2. Techniciens supérieurs et cadres moyens 0 0
YC 3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés 2 2 1,860,200 1,860,200
YD 4. Employés, manœuvres, ouvriers et apprentis 16 3 19 7,091,760 1,281,680 8,373,440
YE TOTAL (1) 19 3 0 0 0 0 22 11,503,960 1,281,680 12,785,640

YF Permanents 19 3 0 0 0 0 22 11,503,960 1,281,680 12,785,640


YG Saisonniers 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Facturation à l'entité
b. Personnel extérieur
HI 1. Cadres supérieurs 0 0 0 0 0 0 0 0 0 M : Masculin
HY 2. Techniciens supérieurs et cadres moyens 0 0 0 0 0 0 0 0 0 F : Féminin
HJ 3. Techniciens, agents de maîtrise et ouvriers qualifiés 0 0 0 0 0 0 0 0 0
HK 4. Employés, manœuvres, ouvriers et apprentis 0 0 0 0 0 0 0 0 0
HL TOTAL (2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0

HM Permanents 0 0 0 0 0 0 0
HN Saisonniers 0 0 0 0 0 0 0

HO TOTAL (1 + 2) 19 3 0 0 0 0 22
Commentaire :

• Faire un commentaire si nécessaire en cas de mouvement significatif du personnel.


NOTE 28 : PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN
Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le 31-12-2019
Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 28
PROVISIONS ET DEPRECIATIONS INSCRITES AU BILAN

A B C D= A+B-C
SITUATIONS ET MOUVEMENTS PROVISIONS AUGMENTATIONS : DOTATIONS DIMINUTIONS : REPRISES
PROVISIONS
A L'OUVERTURE HORS ACTIVITES HORS ACTIVITES
D'EXPLOITATION FINANCIERES D'EXPLOITATION FINANCIERES A LA CLOTURE
NATURE ORDINAIRES ORDINAIRES
DE L'EXERCICE
DE L'EXERCICE

1. Provisions réglementées
2. Provisions financières pour risques et charges
3. Dépréciations des immobilisations
TOTAL DOTATIONS 0 0 0 0 0 0 0 0
4. Dépréciations des stocks
5. Dépréciations actif circulant HAO
6. Dépréciations fournisseurs
7. Dépréciations clients
8. Dépréciations autres créances
9. Dépréciations titres de placement
10. Dépréciations valeurs à encaisser
11. Dépréciations disponibilités
12. Dépréciations et provisions pour risques à court terme d'exploitation

13. Dépréciations et provisions pour risques à court terme à caractère financier

TOTAL CHARGES POUR DEPRECIATIONS ET PROVISIONS


0 0 0 0 0 0 0 0
A COURT TERME
TOTAL PROVISIONS ET DEPRECIATIONS 0 0 0 0 0 0 0 0
Commentaire :
• Indiquer les évènements et les circonstances qui ont conduit à la constitution et à la reprise de la dépréciation et de la provision.
NOTE 29 : CHARGES ET REVENUS FINANCIERS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 29
CHARGES ET REVENUS FINANCIERS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Intérêts des emprunts


Intérêts des loyers de locations acquisition 25,149,773 100%
Escomptes accordés
Autres intérêts 199,274 100%
Escmptes des effets de commerce
Perte de change
Pertes sur cessions de titres de placement
Malis provenant d'attribution gratuite d'actions au personnel salarié et aux dirigeants
Pertes sur risques financiers
Charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère financier (voir Note 28)
SOUS TOTAL : FRAIS FINANCIERS 25,349,047 0 100%

Intérêts de prêts et créances diverses


Revenus de participations
Escomptes obtenus
Revenus de placement
Gains de change
Gains sur cessions de titres de placement
Gains sur risques financiers
Reprises de charges pour dépréciation et provisions à court terme à caractère financier (voir Note 28)
SOUS TOTAL : REVENUS FINANCIERS 0 0 0%

RESULTAT FINANCIER -25,349,047 0 100%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


NOTE 30 : AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 30
AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

Charges HAO constatées (1) à détailler


(1)………………………….
(1)………………………….
Pertes sur créances HAO
Dons et libéralités accordés
Abandons de créances consentis
Charges provisionnées HAO
Dotations HAO
Participations des travailleurs
Subventions d'équilibre
SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO 0 0 0%

Produits HAO constatés (1) à détailler


(1)………………………….
(1)………………………….
Dons et libéralités obtenus
Abandons de créances obtenus
Transferts de charges HAO
Reprises des charges pour dépréciation et provisions à court
terme HAO
Reprises HAO
SOUS TOTAL : AUTRES PRODUITS HAO 0 0 0%

TOTAL 0 0 0%

Commentaire :

• Commenter toute variation significative.


NOTE 31 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 30
RÉPARTITION DU RÉSULTAT ET AUTRES ÉLÉMENTS CARACTÉRISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES

EXERCICES CONCERNÉS (1)


N N-1 N-2 N-3 N -4
NATURE DES INDICATIONS
STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L’EXERCICE (2)
Capital social 5,000,000 5,000,000
Actions ordinaires
Actions à dividendes prioritaires (A.D.P.) sans droit de vote
Actions nouvelles à émettre :
• Par convention d’obligations
• Par exercice de droits de souscription
OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L’EXERCICE (3)
Chiffre d’affaires hors taxes 162,642,865 14,240,000
Résultat des activités ordinaires (R.A.O.) hors dotations et reprises (exploitation et financières)
Participation de travailleurs aux bénéfices
Impôt sur le résultat 14,892,240 313,280
Résultat net (4) 30,236,627 -1 068 248
RÉSULTATS PAR ACTION
Résultat distribué (5)
Dividende attribué à chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE
Effectif moyen des travailleurs au cours de l’exercice (6) 22 2
Effectif moyen de personnel extérieur
Masse salariale distribuée au cours de l’exercice (7) 12,785,640
Avantages sociaux versés au cours de l’exercice (8) (Sécurité sociale, œuvres sociales) 1,723,963
Personnel extérieur facturé à l’entreprise (9)

1) Y compris l’exercice dont les états financiers sont soumis à l’approbation de l’Assemblée 6) Personnel propre
2) Indication, en cas de libération partielle du capital, du montant du capital non appelé 7) Total des comptes 661, 662, 663
3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat 8) Total des comptes 664, 668
4) Le résultat, lorsqu’il est négatif, doit être mis entre parenthèses 9) Compte 667
5) l’exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice
NOTE 32 : PRODUCTION DE L'EXERCICE

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 32
PRODUCTION DE L'EXERCICE
(Valeurs en milliers d'unités monétaires légales)
Unité de Production vendue Production vendue dans Production vendue Production Stock à l'ouverture Stock à la clôture
Désignation du produit quantité dans le pays les autres pays de l'OHADA Hors OHADA immobilisée de l'exercice de l'exercice
choisie Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur
Pain ordinaire

Non ventilés
TOTAL 0 0 0
NOTE 33 : ACHATS DESTINES A LA PRODUCTION

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 33
ACHATS DESTINÉS A LA PRODUCTION
(Valeurs en milliers d'unités monétaires légales)

ACHATS EFFECTUÉS AU COURS DE L'EXERCICE


Désignation de matières Unités de quantité Produits importés Variation des stocks
Produits de l'État
et produits choisie Achetés dans l'État Achetés hors de l'État (en valeur)

Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

NON VENTILÉS
TOTAL 0 0
NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 34
FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS
LIBELLES Année N Année N-1 Variation en %

ANALYSE DE L'ACTIVITE
SOLDE INTERMEDIAIRES DE GESTION
Chiffre d'affaires 162,642,865 14,240,000 1042%
Marge commerciale 34,774,840 14,240,000 144%
Valeur ajoutée 133,256,022 7,094,413 1778%
Excédent brut d'exploitation 118,746,419 2,906,900 3985%
Résultat d'exploitation 70,477,914 2,906,900 2325%
Résultat financier -25,349,047 100%
Résultat des activités ordinaires 45,128,867 -754,968 -6078%
Résultat hors activités ordinaires
Résultat net 30,236,627 -1,068,248 -2930%
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
Excédent brut d'exploitation 118,746,419 2,906,900
Valeur comptable des cessions courantes d'immobilisations
Produits des cessions courantes d'immobilisations (compte 654)
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION 118,746,419 2,906,900
Revenu financier
Gain de change
Transfert de charges financières
Produit HAO
Frais financier 0
Perte de change
Participation
Impôt sur les résultats 14,892,240 313,280
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE 133,638,659 3,220,180
Distribution de dividendes opérée durant l'exercice
AUTOFINANCEMENT 133,638,659 3,220,180
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique=RE(a)/(Cap propres+ dettes financières) 0.60 0.01 5900%
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
Capitaux propres et ressources assimilées 34,168,379 3,931,752 769%
Dettes financières* et autres ressources assimilées (b) 163,508,891 257,241,123
Ressources stables 197,677,270 261,172,875
Actif immobilisé (b) 205,325,555 253,594,060 -19%
FONDS DE ROULEMENT (1) -7,648,285 7,578,815 -201%
Actif circulant d'exploitation (b) 65,348,776 0 100%
Passif circulant d'exploitation (b) 80,575,283 853,730 9338%
Besoins de fiancement d'exploitation (2) -15,226,507 -853,730 1684%
Actif circulant HAO
Passif circulant HAO
Besoins de fiancement HAO (3) 0 0 0%
BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (4) = (2)+(3) -15,226,507 -853,730 1684%
TRESORERIE NETTE (5) = (1)-(4) 7,578,222 8,432,545 -10%
CONTRÔLE : TRESORERIE NETTE = TRESORERIE ACTIF - TRESORERIE
7,578,222 8,432,545 -10%
PASSIF
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
Flux de trésorerie des acivités opérationnelles 92,877,909
Flux de trésorerie des acivités d'investissement 0
Flux de trésorerie des acivités de financement 0
VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE
ANALYSE DE LA VARIATION DE L'ENDETTEMENT
Endettement financier brut (Dettes financières* + Trésorerie-passif
Trésorerie - actif -854,323 0 0%
ENDETTEMENT FINANCIER NET 854,323 0 0%

(a) Résultat d'exploitation après impôt théorique sur le bénéfice.


(b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale.
(*) Dettes financières = emprunts et dettes financières diverses + dettes des locations acquisition
NOTE 35 : LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

NOTE 35
Note obligatoire pour les entités ayant un effectif de plus de 250 salariés
LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES A FOURNIR
INFORMATIONS SOCIALES
Emploi :
• L'effectif total et la répartition des salariés par sexe, âge et zone géographique ;
• Les embauches et les licenciements :
• Les rémunérations et leur évolution.
Relations sociales :
• L'organisation du dialogue social ;
• Le bilan des accords collectifs.
Santé et sécurité :
• Les conditions de santé et de sécurité au travail ;
• Le bilan des accords signés avec les organisations syndicales ou les représentants du personnel en matière de santé et de sécurité au travail.
Formation :
• Les politiques mises en œuvre en matière de formation ;
• Le nombre total d'heures de formation.
Egalité de traitement :
• Les mesures prises en faveur de l'égalité entre les femmes et les hommes ;
• Les mesures prises en faveur de l'emploi et de l'insertion des personnes handicapées.
INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES
Politique générale en matière environnementale :
• L'organisation de la société pour prendre en compte les questions environnementales et, le cas échéant, les démarches d'évaluation ou de certification
en matière d'environnement ;
• Les actions de formation et d'information des salariés menées en matière de protection de l'environnement, les moyens consacrés à la prévention
des risques environnementaux et des pollutions.
Politique et gestion des déchets :
• Les mesures de prévention, de réduction ou de réparation de rejets dans l'air, l'eau et le sol affectant gravement l'environnement ;
• Les mesures de prévention, de recyclage et d'élimination des déchets ;
• La prise en compte des nuisances sonores et de toute autre forme de pollution spécifique à une activité.
Utilisation durable des ressources :
• La consommation d'eau et l'approvisionnement en eau en fonction des contraintes locales ;
• La consommation des matières premières et les mesures prises pour améliorer l'efficacité dans leur utilisation.
Changement climatique :
• Les rejets de gaz à effet de serre.
Protection de la biodiversité :
• Les mesures prises pour préserver ou développer la biodiversité.
INFORMATIONS RELATIVES AUX ENGAGEMENTS SOCIETAUX EN FAVEUR DU DEVELOPPEMENT DURABLE
Impact territorial, économique et social de l'activité de la société :
• En matière d'emploi et de développement régional ;
• Sur les populations riveraines ou locales.
Relations entretenues avec les personnes ou les organisations intéressées par l'activité de la société (association
d'insertion, établissements d'enseignement…….) :
• Les conditions du dialogue avec ces personnes ou organisations ;
• Les actions de partenariat ou de mécénat.
Sous-traitance et fournisseurs :
• La prise en compte dans la politique d'achat des enjeux sociaux et environnementaux.
NOTE 36 : TABLE DES CODES

1- Code forme juridique (1) 3- Code pays du siège

Société anonyme (SA) à participation publique 0 0 Pays OHADA (2)

Société anonyme (SA) 0 1

Société à Responsabilité Limitée (SARL) 0 2 Autres pays 2 1

Société en Commandite Simple (SCS) 0 3 France 2 3

Société en Nom Collectif (SNC) 0 4 Autres pays 3 9

Société en Participation (SP) 0 5 U.S.A. 4 0

Groupement d'Intérêt Economique (GIE) 0 6 Canada 4 1

Association 0 7 Autres pays 4 9

Société par Actions Simplifiée (SAS) 0 8 Pays 5 0

Autre forme juridique (à préciser) 0 9 Autres pays 9 9

2- Code régime fiscal

Réel normal 1

Réel simplifié 2

Synthétique 3

Forfait 4

(1) Remplacer le premier 0 par 1 si l'entité


(2) Bénin = 01 ; Burkina = 02 ; Côte d'ivoire = 03 ; Guinée Bissau = 04 ; Mali = 05 ; Niger = 06 ; Sénégal = 07 ; Togo = 08 ;
Cameroun = 09 ; Congo = 10 ; Gabon = 11 ; République centrafricaine = 12 ; Tchad = 13 ; Comores = 14 ; Guinée = 15 ;
Guinée équatoriale = 16 ; RDC = 17
CF1

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

TABLEAU DE PASSAGE DU RESULTAT COMPTABLE AVANT IMPOT AU RESULTAT FISCAL


Lig MONTANTS

SOLDE DU RESULTAT NET AVANT BENEFICE NET COMPTABLE AVANT IMPOT 7 45,128,867
IMPOT SUR LE RESULTAT PERTE NETTE COMPTABLE AVANT IMPOT 2

Amortissements non déductibles 3


Amortissements comptabilisés mais réputés différés en période déficitaire 4
OU PARTIELLEMENT DEDUCTIBLES
REINTEGRATIONS DES CHARGES

Provisions non déductibles 5


OU PERTES NON DEDUCTIBLES

Intérêts excédentaires des comptes courants d’associés


DU POINT DE VUE FISCAL

6
Frais de siège et d’assistance technique 7
Impôts non déductibles autres que l’impôt sur le résultat 8
Amende et pénalités non déductibles 9
Pourboires et dons non déductibles 10
Retenue à la source (TPRCM) sur le revenus des capitaux mobiliers 11
Divers 1 ………………………………………. 12
Divers 2 ……………………………………… 13
Divers 3 ………………………………………. 14
REINTEGRATIONS : total lignes 3 à 14 15 0

Total intermédiaire POSITIF : lignes 15 + ligne 1 ou ligne 15 – ligne 2 16 45,128,867


Total intermédiaire NEGATIF : ligne 2 – ligne 15 17

Amortissements antérieurement différés et imputés sur l’exercice 18


Provisions antérieurement taxées eu définitivement exonérées réintégrées dans 19
l’exercice
DEDUCTIBLES DU POINT
PRODUITS OU PROFITS

Fraction non imposable des plus-values réalisées en fin d’exploitation


CHARGES OU PERTES,

20
Produits nets des filiales (après déduction de la quote-part des frais et charges)
DE VUE FISCAL

21
Autres revenus mobiliers déductibles 22
Frais de siège et d’assistance technique déductibles 23
Divers 1 ……………………………………… 24
Divers 2 ……………………………………… 25
Divers 3 ……………………………………… 26

DEDUCTIONS : Total lignes 18 à 26 27

BENEFICE FISCAL DE L’EXERCICE : ligne 16 – ligne 27 28 45,128,867


RESULTAT FISCAL
PERTE FISCAL DE L’EXERCICE : ligne 27 – ligne 16 ou ligne 18 + ligne 27 29

RUBRIQUES lig Bases Taux Principal de l’impôt


SITUATION DE L’ENTREPRISE
AU REGARD DU MINIMUM DE

Minimum de perception Minimum proportionnel au chiffre d’affaires 30 162,642,000 2% 3,252,840


Impôt sur les sociétés 31 45,128,000 30% 13,538,400
BIC et BNC 22%
PERCEPTION

Impôt sur le revenu 32


Impôt calculé 33
sur le bénéfice des entrepreneurs Bénéfices artisanaux 34 11%
fiscal de l’exercice 35
(ligne 30) individuels 36
Bénéfices agricoles 37
Taxeproportionnelle Taxe proportionnelle 38 15%
Total lignes 32 à 38 39
CF1 Bis

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

TABLEAU DE DETERMINATION DE L’IMPOT SUR LE RESULTAT


RUBRIQUES Lig MONTANTS
REPORT DU BENEFICE FISCAL DE L’EXERCICE 45,128,867
01
DEDUCTION PAR SUITE DE REINVESTISSEMENTS ANTERIEURS

INTITULES Année N-3 Année N-2 Année N-1


DETERMINATION DU BENEFICE FISCAL

Réinvestissements admis et reportés 02

Réinvestissements déductibles = 50% x ligne 2 03 Total ligne 4


Réinvestissements effectivement déduits 04

Réinvestissements reportables = 2 x (ligne 3 – ligne 4) 05


DEDUCTION DES REINVESTISSEMENTS DE L’EXERCICE
Réinvestissements admis 06

Réinvestissements déductibles = 50% x ligne 6 07 Total ligne 8


Réinvestissements déduits = 50% x ligne 1 08

Réinvestissements reportables = 2 x (ligne 7 – ligne 8) 09

IMPUTATION DES REPORTS DEFICITAIRES


Année N-
INTITULES Année N-3 Année N-2 Année N-1
4
Déficits reportés 10 Total ligne 11
Déficits imputés sur l’exercice 11

Déficits reportables 12

BENEFICE FISCAL DEFINITIF (Total ligne 1, 4, 8 et 11) 13

CALCUL DE L’IMPOT SUR LE BENEFICE DEFINITIF


INTITULES Base Taux Lig Montants
Impôt sur les sociétés IRPP 45,128,000 30% 14 13,538,400
TPRCM non retenue à la source 15% 15

Déduction de la TPRCM retenue à la source 16

Autres déductions 17

Impôts nets dûs (ligne 14 + ligne 15) – (ligne 16 + ligne 17) 18 13,538,400
Centimes additionnels communaux 19 1,353,840
TOTAL DE L’IMPOT (ligne 18 + ligne 19) 20 14,892,240
Acomptes versés (report ligne 13 Tableau 25 Col. 6) 21 12,028,707
Net à payer 22 2,863,533
Crédit d’impôt 23

Comptes 89 : Impôts sur le résultat


Rubriques Montants
891 Impôts sur les bénéfices de l’exercice 24 14,892,240
892 Rappel d’impôts sur résultats antérieurs 25

895 Minimum de perception 26

899 Dégrèvements et annulations d’impôts sur résultats antérieurs 27

Total 28 14,892,240
CF1 TER

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

TABLEAU DE DETERMINATION DU MINIMUM DE PERCEPTION


RUBRIQUES Montants
REPORT DU MINIMUM DE PERCEPTION 01
REDUCTION D’IMPOT PAR SUITE DE REINVESTISSEMENTS ANTERIEURS
Réinvestissements Base Base effective de la Réinvestissements
PERIODES
admis et reportés 50% x col 1 réduction d'impôt reportables2xcol2-col 3

Année n-3 et antérieures 02


Année n-2 03
Année n-1 04
TOTAUX 05
06
X (taux de l’impôt)
REDUCTION D’IMPOT PAR SUITE DES REINVESTISSEMENTS DE L’EXERCICE
Réinvestissements admis de l’exercice 07
Base de la réduction d’impôt (50% x ligne 7) 08
Base effective de la réduction de l’impôt 09
Réinvestissements reportables 2 x (ligne 8 – ligne 9) 10

RUBRIQUES
Taxe proportionnelle sur le revenu des capitaux mobiliers non imposés à 11 15% +
la sourceprogressive due par les sociétés et autres personnes morales
Surtaxe 12 60% +
des revenus
Capitaux nonoccultes
imposésdistribués
à la source 13 25%

TPRCM (taxe proportionnelle sur les revenus des capitaux 14 -


Déductions mobiliers)
Autres 15 -

CALCUL DU MINIMUM DE PERCEPTION


Libellés Base Taux Montants
Minimum de perception 2% 16
TPRCM non retenue à la source 15% 17
Déduction de la TPRCM retenue à la source 18
Autres déductions 19
Impôts nets dus (ligne 16 + ligne 17) – (ligne 18 + ligne 19) 20
Centimes additionnels communaux 21
TOTAL DE L’IMPOT (ligne 20 + ligne 21) 22
Acompte versés (report ligne 13 tableau 25 col 6 23
Net à payer (ligne 22 – ligne 23) 24
Crédit d’impôt (ligne 23 – ligne 22) 25
SITUATION DES REPORTS DEFICITAIRES POUR LES ENTREPRISES AUTRES QUE CELLES IMPOSEES AU BENEFICE REEL

Report de bénéfice fiscal de l’exercice 26


Report de la perte fiscale de l’exercice 27
Imputations des reports déficitaires
Rubriques N-4 N-3 N-2 N-1
Déficits reportés 28
Déficits imputés 29
Déficits reportables 30
Bénéfice fiscal définitif 31
Perte fiscale définitive 32

Compte 89 : impôts sur le résultat


Rubriques Montants
891 Impôts sur les bénéfices de l’exercice 33 0
892 Rappel d’impôts sur résultats antérieurs 34
895 Minimum de perception 35
899 Dégrèvements et annulations d’impôts sur les résultats antérieurs 36
TOTAL 37 0
CF1 QUATER

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

VERSEMENTS EFFECTUES EN COURS D'EXERCICE

Précompte Acpte sur impôt sur le Contribution de Taxe à

sur revenu (2,2% du CA) l'entreprise l'extraction TOTAUX

Ligne
MOIS
achats 2% Principal CAC à la CRTV 6=1+2+3+4+5
1 2 3 4 5
Janvier 01 344,613 34,461 482,813 861,888

Février 02 310,796 31,080 506,250 848,126

Mars (ou 1er trimestre) 03 370,002 37,000 529,686 936,688

Avril 04 316,609 31,661 375,000 723,270

Mai 05 32,403 3,240 393,750 429,393

Juin (ou 2è trimestre) 06 676,749 67,675 351,563 1,095,987

Juillet 07 75,606 7,561 918,750 1,001,916

Août 08 645,102 64,510 1,026,563 1,736,175

Septembre (ou 3è trimestre) 09 231,402 23,140 834,375 1,088,917

Octobre 10 100,679 10,068 1,223,438 1,334,185

Novembre 11 99,908 9,991 1,214,063 1,323,962

Décembre (ou 4è trimestre) 12 48,989 4,899 594,313 648,201

Totaux lignes 1 à 12 13 3,252,857 325,286 8,450,564 12,028,707


17,230,669
15,539,818
18,500,079
15,830,432
1,620,129
33,837,452
3,780,294
32,255,090
11,570,081
5,033,960
4,995,387
2,449,474
162,642,865
CF2

Désignation de l'entreprise SETP SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M051812702896B Durée (en mois) 12

DROITS D’ACCISES ET TAXES SUR LA VALEUR AJOUTEE


CALCUL DES DROITS D’ACCISES
Ligne

Nature du produit Base brute taxable Abattement Base nette taxable Taux Montants des droits
1 2 Taux 3 Montants 4 = (2 x 3) 5 = (2 - 4) 6 7 = (5 * 6)
01 12.00%
02
03
04
05 TOTAL

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE – DECLARATION ANNUELLE


NATURE DES OPERATIONS
BASES TAXABLES BASES NON TAXABLES CUMUL
(CHIFFRE D’AFFAIRES HORS TAXE)

Ligne
1 TAUX GENERAL TAUX ZERO
4 5
2 3
Livraison des biens 06 162,642,865 162,642,865
Livraison à soi-même 07
Prestations de services 08
Prestations à soi-même 09
Travaux immobiliers 10
BASE Cession d’éléments d’actif non exonérés 11
DE TAXATION Locations terrains non aménagés 12
I
Locations locaux nus 13
Exportations des produits taxables 14
Autres opérations taxables 15
Opérations exonérées 16 0
Total des opérations 17 34,774,840 127,868,025 162,642,865
Droits d’accises 18
TOTAL DE LA BASE TAXABLE : totaux lignes 6 à 19 34,774,840 34,774,840
Montant de la taxe 20 6,085,597 6,085,597
II CALCUL TVA BRUTE Centimes additionnels 21 608,560 608,560
TOTAL TVA BRUTE : Totaux lignes 20 et 21 22 6,694,157 6,694,157
CALCUL DU PRORATA CA ouvrant droit à déduction 23 34,774,840
III DE FIN D’EXERCICE CA total 24 162,642,865
Prorata de régularisation en fin d’exercice 25 100.00
TVA A DEDUIRE TVA SUR FACTURE TVA DEDUCTIBLE
Déductions soumises au prorata
Sur BS ne constituant pas les immobilisations 26 3,227,844 3,227,844
Sur BS constituant les immobilisations 27
Déductions hors prorata
IV DEDUCTIONS
Sur BS ne constituant pas les immobilisations 28
Sur BS constituant les immobilisations 29
Complément de TVA à déduire 30
Report de crédit de TVA exercice précédent 31
TOTAL DES DEDUCTIONS : Totaux lignes 26 à 31 32 3,227,844
CF2 BIS / TER

Désignation de l'entreprise GROUPE MENO SARL Exercice clos le : 31-12-2019


Numéro d'identification M 120800026703 S Durée (en mois) 12

TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE – DECLARATION ANNUELLE


VERSEMENTS EFFECTUES ET RETENUES SUBIES AU COURS DE L’EXERCICE

Période de référence

Lignes
Montant du N° Date de la TVA retenue TOTAL
versement quittance quittance à la source 6=2+5
1
2 3 4 5
Janvier 33 180,442 180,442
Février 34 400,982 400,982
Mars (ou 1er trimestre) 35 419,544 419,544
Avril 36 297,023 297,023
IV
Mai 37 311,871 311,871
Juin (ou 2è trimestre) 38 278,458 278,458
Juillet 39 113,684 113,684
Août 40 450,962 450,962
Septembre (ou 3è trimestre) 41 340,840 340,840
Octobre 42 166,972 166,972
Novembre 43 480,205 480,205
Décembre (ou 4è trimestre) 44 25,333 25,333
TOTAUX lignes 33 à 44 45 3,466,316 3,466,316

SITUATION NETTE DE LA TVA


Reversement TVA à effectuer 46
TVA brute totale (ligne 22 col 5 + ligne 46) 47 6,694,157
TVA déductible (ligne 32 col 4) 48 3,227,844
V TVA nette totale 49 3,466,313
TVA versée au cours de l'exercice (ligne 45 col 5) 50 3,466,316
TVA nette à payer (ligne 49 > ligne 50) 51 0
Crédit de TVA net à reporter (ligne 50 > ligne 49) 52 3

SITUATION NETTE DES DROITS D'ACCISES


Montant Quittance
Ligne

Période de référence
1 N° Date
Janvier 53
Février 54
Mars (ou 1er trimestre) 55
Versement des Avril 56
droits d'accises Mai 57
effectués en Juin (ou 2è trimestre) 58
VI
cours d'exercice Juillet 59
Août 60
Septembre (ou 3è trimestre) 61
Octobre 62
Novembre 63
Décembre (ou 4è trimestre) 64
TOTAUX lignes 33 à 44 65
Situation nette (ligne 05 col 7 - ligne 65 col 1) 66

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