MOIS

janvier février mars avril mai juin

TVA collectée 105000 135000 160000 180000 160000 225000

-TVA / charges 110000 120000 120000 104000 104000 80000

20 % 18333.33 16666.67 17200 18666.67 16666.67 17000

14 % 614.03 614.03 614.03 614.03 614.03 614.03

-TVA/charges

7% 163.55 163.55 163.55 163.55 163.55 163.55

-TVA/immobilisations 60000

-Report à crédit de 24110.91 26555.16 4532.74 7976.99

TVA
=TVA DUE 30578.76 127222.42

=Crédit de TVA 24110.91 26555.16 4532.74 7976.99

1-le budget de la TVA

2-le budget des encaissements

montant mois

janvier février mars avril mai juin Du au 30

juin
Client au31/12/N 260000 260000

Ventes en janvier 630000 252000 378000

Ventes en février 810000 324000 486000
Ventes en mars 960000 384000 576000
Ventes en avril 1080000 432000 648000
Ventes en mai 960000 384000 576000
Ventes en juin 1125000 450000 675000
Etat TVA recup 120000 120000
Augmentation du 500000
capital
Total des 632000 120200 870000 100800 103200 102600 675000
recettes 0 0 0 0
3-bugdet des décaissements

montant mois

janvier février mars avril mai juin Du au 30 juin

Fournisseurs 255000 255000

au
31/12/N
Achats en 660000 396000 264000
janvier
Achats en 720000 432000 288000
février
Achats en mars 720000 432000 288000
Achats en avril 624000 374400 249600
Achats en mai 624000 374400 249600
Achats en juin 480000 288000 192000

emprunt 146232

TVA à 30578.76 127222.42

décaisser
IS 42000

investissement 360000

Salaires nets 720000 120000 120000 120000 120000 120000 120000

Charges 60000 60000 30000 30000 30000 30000 30000 30000
sociaux
TOTAL 831000 846000 1058232 812400 774000 718178.7 349222.42
6

4-le bugdet de la trésorerie

janvier février mars avril mai juin

+La trésorerie en 475000 +276000 +632000 +443768 +639368 +897368

début de période
+encaissements 632000 1202000 870000 1008000 1032000 1026000

-décaissements 831000 846000 1058232 812400 774000 718178.76

= la trésorerie en 276000 632000 443768 639368 897368 1205189.24

fin de période