Cédula No.

1
Almacén

Cifra base o valor histórico 4,000,000

Rotación de inventario (4 x año)[trimestral]
Periodo: Octubre-Diciembre 09

INPC Oct 09 137.26

INCP Nov 09 137.97 Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 INCP Dic 09
Suma 413.77 INCP (O-D) 09
Promedio 137.92

Cifra Reexpresada
CH 4,000,000
% Act 1
CR 4,018,000
CH 4,000,000
Ef. In. 18,000

Almacén Corrección x Reexpresión

4,000,000
18,000
 Cédula No.2
Terrenos

Cifra base o valor histórico ###

Fecha de adquisición, Julio de 2006

Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.18
INCP Jul 06 117.38
138.54 1
137.92 Cifra Reexpresada
CH 3,000,000
% Act 1.18
CR 3,540,900
CH 3,000,000
Ef. In. 540,900

Terrenos Corrección x Reexpresión

3,000,000
540,900

n x Reexpresión
18,000
o.2 Cédula No.3
s Edificio

Cifra base o valor histórico ###

Fecha de adquisición, Enero de 2007

Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.14
INCP Ene 07 121.64

Cifra Reexpresada
CH ###
% Act 1.14
CR ###
CH ###
Ef. In. 277,800

rrección x Reexpresión Edificio Corrección x Reexpresión

540,900 ### 277,800
277,800
 Cédula No.4
Depreciación Acumulada de Edificio

Cifra base o valor histórico 300,000 Cifra base o valor histó

Inicio de depreciación, Febrero de 2007 Adquirido en Septiembr
Método de depreciación en línea recta
5% anual Faactor de Actualizació
INCP Dic 09
Factor de Actualización INCP Sep 08
INCP Dic 09 138.54 1.14
INCP Ene 07 121.64 Cifra Reexpresada
CH
Cifra Reexpresada % Act
CH 300,000 CR
% Act 1.14 CH
CR 341,670 Ef. In.
CH 300,000
Ef. In. 41,670 Eq. De Transporte
500,000
Dep. Acum de Edif Corrección x Reexpresión 31,000
300,000 41,670
41,670
341,670

-300000
41,670
-341670
 Cédula No.5 Cédula No.6
Equipo de Transporte Depreciación Acumulada de

Cifra base o valor histórico 500,000 Cifra base o valor histórico

Adquirido en Septiembre 08 Inicio de depreciación, Sep 08
Depreciación en línea recta
Faactor de Actualización 25% anual
138.54 1.06
130.46 Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.06
Cifra Reexpresada INCP Sep 08 130.46
500,000
1.06 Cifra Reexpresada
531,000 CH 133,333
500,000 % Act 1.06
31,000 CR 141,600
CH 133,333
Eq. De Transporte Corrección x Reexpresión Ef. In. 8,267
31,000
Dep. A. de Eq. De Transp
133,333
8,267
141,600

-133333
8,267
141,600
 Cédula No.6 Cédula No.7
iación Acumulada de Eq. De Transp Gastos de Instalación

133,333 Cifra base o valor histórico 100,000

Realizados en Enero 05

Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.23
INCP Ene 05 112.55

Cifra Reexpresada
CH 100,000
% Act 1.23
CR 123,090
CH 100,000
Ef. In. 23,090

Gtos de Instalación Corrección x Reexpresión

100,000 23,090
Corrección x Reexpresión 23,090
8,267
7 Cédula No.8
ación Amortización de Gastos de Instalación

Cifra base o valor histórico 25,000

5% anual

Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.23
INCP Ene 05 112.55

Cifra Reexpresada
CH 25,000
% Act 1.23
CR 30,773
CH 25,000
Ef. In. 5,773

Amort. Ac. Gtos de Inst. Corrección x Reempresión

25,000 5,773
5,773

-25000
5,773
-30772.5
 Cédula No.9
Reserva Legal

Cifra base o valor histórico 156,250

5% de utilidades del ejercicio inmediato anterior
Calculado mes de abril del año posterior

Reserva Legal 2006 Reserva Legal 2007

Factor de Actualización Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.18 INCP Dic 09 138.54 1.13
INCP Abr 06 117.48 INCP Abr 07 122.17

Cifra Reexpresada Cifra Reexpresada

CH 13,600 CH 23,900
% Act 1.18 % Act 1.13
CR 16,038 CR 27,103
CH 13,600 CH 23,900
Ef. In. 2,438 Ef. In. 3,203

Reserva Legal 2008 Reserva Legal 2009

Factor de Actualización Factor de Actualización
INCP Dic 09 138.54 1.08 INCP Dic 09 138.54 1.02
INCP Abr 08 127.73 INCP Abr 09 135.61

Cifra Reexpresada Cifra Reexpresada

CH 46,150 CH 72,600
% Act 1.08 % Act 1.02
CR 50,059 CR 74,168
CH 46,150 CH 72,600
Ef. In. 3,909 Ef. In. 1,568

Reserva Legal Corrección por Reexpresión

2,438 2,438
3,203 3,203
3,909 3,909
1,568 1,568
11,118 11,118
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo a Corto Plazo
Caja 200,000 Proveedores ###
Bancos ### Proveedores Extranjeros ###
Clientes 975,000 Acreedores Diversos ###
Doc x cobrar 534,000 Provisión para ISR ###
Almacén ### Provisión para PTU 380,000
Pagos anticipados 226,000 Suma de P.C.P. ###
Suma de Activo C. ### SUMA DE PASIVO

Activo Fijo CAPITAL CONTABLE

Terreno ### Capital Contribuido
Edificio ### Capital Social ###
Dep. Ac. D Edifcio -341,670 Suma de Capital Cont. ###
Eq. De Transporte 531,000
-141,600
Dep. Ac. D Eq. De Trans. Capital Ganado
Suma de Activo F. ### Reserva Legal 167,368
Utilidades Acumuladas ###
Activo Diferido Utilidad del Ejercicio ###
Gtos. De Instalación 123,090 Suma de Capital Ganado ###
Amort. A. de G. de Inst. -30,773 SUMA DE CAPITAL
Suma de Activo D. 92,318
SUMA DE PASIVO + CAPITAL
SUMA TOTAL DE ACTIVO ###
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