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10100000 CAPITAL SOCIAL

11100000 RESERVES LEGALES


11200000 RESERVES SPECIALES
12100000 RESULTATS REPORTES
13100000 RESULTAT BENIFICIAIRE
14200000 RESERVE SPECIALE DE REINVEST.
14250000 RESERVE PR FOND SOCIAL
16290000 EMPRUNT A MT AMEN BQE
16310024 EMPRUNT LEASING
21300000 LOGICIELS 21,482.622
22100000 TERRAINS 372,735.680
22200000 CONSTRUCTIONS 2,374,288.839
22210101 ETANCHEITE ET ISOLATION GP 127,796.988
22210102 CLIMATISATIONS DU GP 506,231.995
22210103 MENUISERIE EN ALUM STAFF CARRELAGE 29,829.748
22210104 CONSTRUCTION MUR/TROTTOIR 26,639.256
22210105 CONSTRUC AMENAG BLOC SANITAIRE 31,946.711
22210106 CONSTRUC SALLE D' EXPOSITION 2,015,500.513
22210107 EXTENSION BUREAUX 18,656.188
22210108 SKY-D'OME ANCIENNE SALLE 101,401.168
22250101 INSTALL CLIM & CHAUFF DES BUREAUX 21,007.169
22250102 INSTALLATIONS ELECTRICITE 42,533.568
22250103 EXTENT INSTALL ELECTRIC 82,247.000
22250104 CAMERAS DE SURVEILLANCE 7,688.470
22310000 INSTALLATIONS TECHNIQUES 144,646.777
22310100 AGENC & AMENAG CENTRE AUXILIAIRE 21,531.500
22340100 MATERIEL CENTRE AUXILIAIRE 124,429.644
22340200 MANEGE 8,600.682
22340300 MATRL SEPARATION STD OCTOGONALE 107,183.822
22340400 MATERIEL BUVETTE 32,486.985
22340500 MATERIEL SONO ANIMATION 8,464.357
22350000 OUTILLAGES 5,683.240
22400200 FORD RANGER 25,909.327
22810100 INSTALLATIONS DIVERSES 35,216.624
22810110 INSTALL PANNEAUX PUBLICIT 18,368.500
22810200 AGENCEMENT AMENAGEMENT JARDIN 58,226.983
22810400 REVETEMENT MURAL ET SOL 170,757.255
22820100 EQUIPEMENTS DE BUREAUX 73,992.603
22820200 MATERIELS INFORMATIQUE 45,049.065
23200002 IMMOB CORP EN COURS EXTENS ADMINIST 6,100.000
24240000 IMMOBIL. A STATUT JURID.PARTICULIER 66,480.000
25110000 BANQUE TUNISIENNE DE SOLIDARITE 500.000
26500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS V 1,278.000
28130000 AMORTISSEMENTS LOGICIELS
28220000 AMORTISSEMENT CONSTRUCTION
28221101 AMORTISSEMENT ETANCH ET ISOLATION
28221102 AMORTISSEMENT CLIMATISAT GP
28221103 AMORTISS MENUIS ALUM STAFF
28221104 AMORTISS CONSTRUCT MUR
28221105 AMORTISS CONSTRUC AMENAG BLOC SANIT
28221106 AMORTISS.CONSTR NV SALLE EXPO
28221107 AMORTISS EXTENSION BUREAU
28221108 AMORT SKY DOME GP
28225101 AMRT INST CLIM ET CHAUFF ADMINISTRA
28225102 AMORTISS INSTALL ELECTRICITE
28225103 AMORTISSEMENT EXTEN INSTAL ELECTR
28225104 AMORTISS CAMERAS DE SURVEILL
28231000 AMORTISSEMENT INSTALL TECHNIQ
28231100 AMORTISSEMENT AGENC AMENAG CENTRE A
28234100 AMORTISS MATERIEL CENTRE AUXIL
28234200 AMORTISSEMENT MANEGE
28234300 AMORTISSEMENT PANNEAUX DE SEPARATIO
28234400 AMORTISS MOB ET MATERIEL BUR
28234500 AMORTISSEMENT RADIO ET TV
28235000 AMORTISSEMENT OUTILLAGES
28240200 AMORTISSEMENT FORD RANGER
28240300 AMORTISSEMENT VOITURE DIRECTION
28281100 AMORTISSEMENT INSTALL DIVERSES
28281101 AMRT INSTALL PANN PUBLIC
28281200 AMORTISSEMENT AGENC AMENAG JARDIN
28281400 AMORTISSEMENT REVETEMENT MURAL ET S
28282100 AMORTISSEMENT EQUIP DE BUREAUX
28282200 AMORTISSEMENT MATERIEL INFO
32020000 MATIERES CONSOMMABLES 10,550.003
32030000 FOURNITURES CONSOMMABLES 2,968.958
32040000 FEUTRE SOL 8,652.600
32060000 EMBALLAGES 821.900
40110000 FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
40300000 FOURNISSEURS D'EXP-EFFETS A PAYER
40400000 FOURNISSEURS D'IMMOBILISATION
40500000 FOURNISSEURS D'IMMO-EFFETS A PAYER
40900000 AVANCES FOURNISSEURS 16,597.097
41110000 CLIENTS 125,134.175
41300000 CLIENTS - EFFETS A RECEVOIR
41400000 CLIENTS - CHEQUES IMPAYES 2,768.000
41600000 CLIENTS DOUTEUX 99,998.074
41900000 CLIENTS CREDITEURS
42100000 AVANCES AUX PERSONNELS
42110000 AVC PRET ET RETN PERSONNEL FOIRE 5,510.086
42500000 REMUNERATIONS DUE AUX PERSONNELS
42500100 REMUNERATION DUE AU PDG
42500101 REMUNERATION DUE AU PDG MR A-DAHMAN
42500300 QUOTES PARTS
43200000 RETENUE A LA SOURCE
43200001 RETENUE / MARCHE 1.5 %
43200005 RETENUE A LA SOURCE 5%
43200010 REDEVANCE/ SALAIRES >20000 D PAR AN
43200015 RETENUE A LA SOURCE 15 %
43200020 RETENUE A LA SOURCE 20%
43200100 TFP
43200200 FOPROLOS
43400000 ETAT IMPOT / BENIFICES
43400100 ETAT IMPOT/BENIF RETN A LA SOURCE
43400101 ETAT RETN SOURCE/50%TVA
43400200 ETAT IMPOT/BENIF*ACOMPTE PROVISIONN
43400300 ETAT IMPOT /BENIF IMPOT A LIQUIDE
43662012 TVA DEDUCTIBLE / IMMOB 12 % 172.800
43662018 TVA DEDUCTIBLE / IMMOB 18 %
43665100 TVA DEDUCTIBLE A REGULARISER 571.861
43665110 TCL
43665200 TVA A PAYER
43665300 TVA A REPORTER
43666006 TVA DEDUCTIBLE 6% 3.452
43666012 TVA DEDUCTIBLE 12%
43666018 TVA DEDUCTIBLE 18%
43670018 TVA COLLECTEE 18%
43710000 TIMBRE FISCAL / VENTE
44700000 ACTIONNAIRES DIVIDENDES
45311000 CNSS
45700000 CREDITEURS DIVERS
45806000 CHARGES A PAYER
47100000 CHARGES CONSTATEES D AVANCE 16,861.403
49100000 PROVISIONS SUR CREANCES
50500100 ECH A MOIN 1 AN EMPRUNT STB
50500200 ECHEANCE - 1 AN/CONTR LEASING
50500400 ECH.MOINS D'UN AN EMPRUNT AB
50800500 INTERETS COURUS
52500000 OBLIGAT.EMIS PAR LA STE ET RACHETE 145,285.702
52600000 PLACEMENT COURANT à - 1 AN 600,000.000
53120000 CHEQUE A ENCAISSER 292,059.420
53201000 STB EXPLOITATION 3,091.050
53202000 STB EMPRUNT
53209000 AMEN BANQUE 2,600.396
53209001 AMEN BANK FONDS SOCIAL 12,877.374
54110000 CAISSE RECETTE 70,114.960
54120000 CAISSE DEPENSE 539.000
8,152,069.590

60200000 ACHAT STOCKES 1,251.852


60200002 BADGES 201.000
60200100 ACHATS STOCKES FOURNIT DE BUREAUX 446.700
60200200 ACHATS STOCKES PTIT MATRL & OUTILL 1,991.216
60200300 ACHATS STOCKES MATRL ELECTRICITE 440.906
60200400 ACHATS STOCKES TICKETS 1,467.320
60200700 BLOC D4ASSEMBLAGE 2,155.530
60200800 ACHATS STOCKES PROD NETTOY 588.092
60200900 ACHATS MOQUETTES 34,704.980
60312000 VARIATION STOCK MATIERE ET FOURNITU
60600000 ACHATS NON STOCKES MATIERE ET FOURN 2,158.108
60600001 ACH PRODUITS PHARMACEUTIQUES 88.065
60600002 ACHAT BADG 1,339.100
60600100 ACHAT FOURNITURES DE BUREAUX 7,509.136
60600101 ACHAT CARTOUCHE ENCRE 1,236.174
60600200 CONSOMMATION ELECTRICITE 84,831.206
60600300 CONSOMMATION EAU 6,017.603
60600400 CONSOMMATION CARBURANT 21,954.005
60600500 TISSUS- TENUES DE TRAVAIL 3,847.600
60600600 SCOTECH DOUBLE FACE 4,390.119
60600700 ACH DRAPEAUX 2,077.360
60600800 PRODUIT ET MATERIEL DE NETTOYAGE 1,905.076
60601100 PRODUIT DE PEINTURE 555.716
60610000 ACHAT PETIT MATERIEL ET OUTILLAGE 901.440
60610100 ACHAT BATTON/CORDE 1,459.046
60660000 ACHAT MATERIAUX DE CONSTRUCTION
60800100 ACHATS LIES A UNE MODIFICAT COMPTAB 196.571
61100200 SOUSTRAITANCE GARDIENNAGE 35,044.800
61300001 LOCATION MOYEN DE TRANSPORT 5,495.364
61300005 LOCATION MATERIEL DE SONORISATION 250.000
61300006 LOCATION PANNEAUX D SEPARATION 11,235.800
61500000 ENTRETIEN ET REPARATION 3,427.548
61500001 CONFECTION DRAPEAU/BONDROLE... 1,252.629
61500200 ENTR.ET REPART.FORD 1,321.698
61500300 ENTR.ET REPRT VOITR DIRECTION 3,020.039
61500400 ENTRETIEN GENRL ELECTRIC 4,143.600
61500500 REPRT MATR INFORMT 2,141.819
61500600 REPARTION CLIMATISEURS 400.400
61600100 ASSUR.MATR TRANSPORT 3,735.958
61600200 ASSUR.CONSTRUCTION 4,766.671
62200007 AGENT DE POLICE 8,300.000
62200018 HONORAIRES AVOCAT EXPERT 41,331.619
62200019 DIVERS AUTRES SERV EXTERIEURS 45,897.912
62200023 PROTECTION CIVILE 3,240.000
62300000 PUBLICITE JOURNAUX 12,801.830
62300001 WEB DESIGN 325.700
62300002 DON ET SUBVENTION 6,406.502
62300100 DOCUMENTATION 315.824
62300300 PANNEAUX PUBLICITAIRES 18,290.000
62300400 PUBLICITE BANDEROLE CALLIGRAPHE 11,468.000
62300600 SPOT PUB RADIO 75,591.825
62300601 SPOT PUB TV 33,368.554
62300700 CONCEPTION INVITATION AFFICHE 1,619.830
62300701 IMPRESSION AFFICHE CATALOGUE 3,759.198
62300702 IMPRESSION ENTETES ENVELOPPES 1,623.870
62300703 IMPRESSION PORTE DOCUMENT 4,249.147
62300710 IMPRESSION SUR BACHE PANCARTE PANN 7,299.800
62300711 IMPR FLYER / INVITATION 6,021.798
62300715 GRAPHISTE PUBLICITAIRE 20.400
62300720 PUBLIPOSTAGE 5,000.000
62300800 IMPRESSION CARTE VISITE 391.274
62400000 TRANSPORT ET DEPLACEMENT 10,473.836
62550000 RECEPTIONS 7,202.827
62560000 MISSIONS 2,984.992
62600100 FRAIS DE PTT 2,070.537
62600200 FRAIS TELECOM GSM+FIXE 11,378.982
62600201 FRAIS RADIO ELECTRIC 460.400
62600400 FRAIS INTERNET 771.635
62702000 COMMISSIONS ET FRAIS DIVERS 1,957.733
62803000 AUTR SERVIC EXTER LIES A UNE MODIFI 2,060.650
63300000 JETONS DE PRESENCE 36,000.000
63400000 PERTE/CREANCE IRRECOUVRABLE 31,330.200
63600001 COMPTE DE REGULARISATION 137.236
64000000 SALAIRES 339,239.679
64251010 QUOTE PART PDG 25,000.000
64700000 CNSS PART PATRONAL 48,777.694
64700001 ACCIDENT DE TRAVAIL 1,496.633
64800000 CHARGE DU PERSONNEL LIEE AU MODIF C
65110000 INTERET/EMPRUNT 71,967.964
65160000 INTERET/FINANCEMENT 367.135
65160031 INTERET/ CONTRAT LEASING 2,424.701
65170000 INTERET/PLACEMENT 7,957.000
66110000 TFP 6,825.984
66120000 FOPROLOS 3,412.987
66430000 PENALITE DE RETARD 305.938
66520000 TCL 4,726.986
66540000 DROIT D' ENREGISTREMENT 524.738
66551000 TAXES SUR VEHICULES 680.000
66580000 AUTRES DROITS ET TAXES 15.500
68111000 DOTAT AUX AMORT IMMOBILIS INCORPOR 1,551.255
68112000 DOTATIONS AUX AMRTISS IMMOB CORPOR 163,806.704
68174000 DOTATIONS AUX PROVISIONS 14,076.923
69100000 IMPOTS SUR LES BENIFICES 147,792.663
69500000 REINVESTISSEMENT EXONORE 254,100.000
70700001 LOCATION STANDS
70700002 EXPLOITATION GUICHETS
70700003 EXPLOITATION BUVETTE
70700004 PUBLICITE
70700007 LOCATION GP ORGANIS.TIERS
70700008 ESPC JEU
70700010 PRODUIT NON SOUMIS
73000000 PRODUITS DIVERS ORDINAIRES
75000001 PRODUITS FINANCIERS
75000525 PRODUIT FINANC/PLACEMENT
78100000 REPRISES SUR PROVISIONS
79000030 TRANSFERT DE CHARGE ASSURANCES
79000060 TRANSFERT DE CHG SUR ACHAT
1,749,152.842
2,541,000.000
188,004.945
1,096,000.000
24,746.750

254,100.000
30,000.000
831,147.528
11,209.105
20,658.715
782,204.581
19,290.607
70,501.076
4,307.291
2,026.251
2,349.857
69,099.864
1,101.914
61.967
18,270.590
36,514.341
61,029.502
3,530.289
131,666.940
13,954.677
122,915.196
6,749.045
67,239.050
32,250.544
8,464.357
5,383.193
25,909.327
40,183.467
35,216.624
5,738.859
48,274.997
141,477.941
62,275.947
37,340.060

91,696.849
9,214.647
164,367.074
25,336.782

55,653.538
27,099.634
1,461.548

9,686.078
9,357.496
1,685.372
365.725
666.323
2,788.898
600.000
1,433.132
716.565
3,882.801

6,277.536
14,003.491

1,320.914
57,655.206

58.400
74.410
21,472.890
60,823.199
31,291.840

96,644.974

11,430.505
255,737.712
7,814,998.936 337,070.654

9,874.811
3,563.264
1,395,313.648
119,069.462
11,016.949
19,100.000
441,408.500
3,097.457
16,468.950
416.353
102.667
28,876.562
36,881.935
822.938
210.000
2,086,223.496 -337,070.654
Bilan comparé 2013-2016
ACTIF 2017 2016 2015 2014
ACTIFS NON COURANTS
Actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles 187,821.421 46,272.922 41,451.122 21,482.622
Moins amortissements - 31,297.729 - 23,384.841 - 20,658.715
187,821.421 14,975.193 18,066.281 823.907

Immobilisations corporelles 8,390,389.155 7,941,177.074 7,851,403.632 6,711,630.657


Moins amortissements - 2,361,283.265 - 2,189,353.554 - 2,034,614.583 - 1,855,328.354
6,029,105.890 5,751,823.520 5,816,789.049 4,856,302.303

Immobilisations financières 6,778.000 6,778.000 6,778.000 1,778.000


Moins provisions - - - -
6,778.000 6,778.000 6,778.000 1,778.000
-
Total des actifs immobilisés 6,223,705.311 5,773,576.713 5,841,633.330 4,858,904.210

Autres actifs non courants - - - -

Total des actifs non courants 6,223,705.311 5,773,576.713 5,841,633.330 4,858,904.210

Actifs circulants
Stocks 19,470.316 24,834.783 24,366.056 22,993.461
Moins provisions - - -
Clients et comptes rattachés 872,312.258 817,540.586 191,631.589 227,900.249
Moins provisions - 174,879.258 - 139,437.273 - 124,070.954 - 96,644.974
Autres actifs courants 110,171.770 34,251.109 33,478.532 40,316.699
Placements et autres actifs financiers 160,509.000 279,441.439 268,774.214 745,285.702
Liquidités et équivalents de liquidités 284,125.119 188,864.612 366,882.230 381,282.200

Total de l'actif circulant (II) 1,271,709.205 1,205,495.256 761,061.667 1,321,133.337


TOTAL GENERAL (I) + (II) 7,495,414.516 6,979,071.969 6,602,694.997 6,180,037.547
FOIRE INTERNATIONALE DE SOUSSE

Bilan comparé 2013-2016


PASSIF 2,016 2015 2014 2013
CAPITAUX PROPRES
Capital social 3,382,070.000 3,074,610.000 2,795,100.000 2,541,000.000
Réserves 2,008,550.094 1,660,124.458 1,464,800.815 1,284,004.945
Autres capitaux propres 259,104.000 377,461.000 329,510.000 284,100.000
Report à nouveau 45,154.788 66,984.211 33,971.534 24,746.750

Total des capitaux propres avant résultat 5,694,878.882 5,179,179.669 4,623,382.349 4,133,851.695

Résultat de l'exercice 442,581.460 438,833.513 388,091.320 337,070.654

Total des capitaux propres (III) 6,137,460.342 5,618,013.182 5,011,473.669 4,470,922.349

PASSIFS
Passifs non courants
Emprunts LMT 63,934.392 319,672.104 575,409.816 842,356.633
Provisions pour risques et charges
Total des passifs non courants 63,934.392 319,672.104 575,409.816 842,356.633

Passifs courants
Dettes fournisseurs 391,990.370 345,785.083 399,792.030 290,615.352
Autres passifs courants 444,238.773 438,051.790 349,072.665 308,974.996
Concours bancaires et autres passifs financiers 278,631.774 257,549.810 266,946.817 267,168.217

Total des passifs circulants (IV) 1,114,860.917 1,041,386.683 1,015,811.512 866,758.565


Total des passifs 1,178,795.309 1,361,058.787 1,591,221.328 1,709,115.198
TOTAL GENERAL (III) + (IV) 7,316,255.651 6,979,071.969 6,602,694.997 6,180,037.547
LE FOND DE ROULEMENT NET GLOBAL (F.R.N.G)

FRNG = Ressources Stables - Emplois Stables


FRNG = 152,569

LE BESOIN EN FOND DE ROULEMENT (B.F.R)

BFR = BFRE + BFRHE


BFR = 164,982

BFRE = Actif circulant d'exploitation - Passif circulant d'exploitation


BFRE = 4,473

BFRHE = Actif circulant hors exploitation - Passif circulant hors exploitation


BFRHE = 160,509

TRESORERIE NETTE

Trésorerie Nette = Trésorerie Active - Trésorerie Passive


Trésorerie Nette = 5,493

Trésorerie Nette = FRNG - BFR


Trésorerie Nette = - 12,413

6
LES RATIOS DE STRUCTURE FINANCIERE

Ressources Stables
RATIO DE COUVERTURE DES CAPITAUX INVESTIS = Err:509
Emplois Stables + BFRE

Dettes financière + Trésorerie passive


RATIO D'INDEPENDANCE FINANCIERE = Err:509
Ressources propres

LES RATIOS D'ACTIVITE OU DE ROTATION

BFRE
RELATION ENTRE BFRE ET CHRIFFE D'AFFAIRES = 0.00
Chiffre d'affaire

RELATION ENTRE BFRE ET CHRIFFE D'AFFAIRES EN JOURS = Relation x 360 jours


0.60

Stock moyen
DELAI DE ROTATION DES STOCKS (EN JOURS) = x 360 13
Coût annuel des achats

Clts + effets à recevoir + EENE


DELAI DE ROTATION DES CREANCES CLIENTS = x 360 99
C.A.T.T.C

Fournisseurs + effets à payer


DELAI DE ROTATION DES DETTES FOURNISSEURS = x 360 174
Achats T.T.C

Achats total TTC : 810 005,978


Achats liés à l'exploitation TTC : 534 714,053

7
ACTIF PASSIF

ACTIF > 1 AN 6,243,176 CAPITAUX PERMANENTS 6,201,395


Immobilisations (nettes) 6,223,705
Capitaux propres 6,137,460
Stocks 19,470 Dettes > 1 an 63,934

CREANCES < 1 AN 1,252,239 DETTES < 1 AN 1,114,861


Fournisseurs 391,990
Créances < 1 an 807,605 Fiscales et sociales 444,239
Disponibilités actives (*) 444,634 Disponibilité passive 278,632

TOTAL 7,495,415 TOTAL 7,316,256

Fond de roulement financier(FRF) = Actifs permanents-Capitaux permanents -41,781

(*)Disponibilités actives = Liquidité et équivalent de liquidité + les placements à court terme


9
VARIATION DE LA DIPONIBILTE DU BILAN FINANCIER
DESIGNATION 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013
DIPONIBILITE (liquidité+placements) Err:509 1,126,568 635,656 468,306 444,634
VARIATION ANNUELLE Err:509 -43.58% -26.33% -5.05%
VARIATION CUMULEE 2009-2012 Err:509
VARIATION CUMULEE 2009-2013 Err:509

DIAGRAMME COURBE

DIPONIBILITE DIPONIBILITE
1,200,000
1,200,000
1,000,000
1,000,000
800,000
800,000

600,000
600,000

400,000 400,000

200,000 200,000

0 0
2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013

10
Variation des emplois stables 2013-2016

DESIGNATION 2013 2014 2015 2016

Emplois Stables 4,858,904 5,841,633 5,773,577 6,223,705

Variation Annuelle % -16.82% 1.18% -7.23%

Variation cumuléé % 28.09%

HISTOGRAMME DE VARIATION DES EMPLOIS STABLES

Emplois Stables

7,000,000

6,000,000

5,000,000

4,000,000

3,000,000

2,000,000

1,000,000

-
2013 2014 2015 2016
Variation des ressources stables 2013-2016

DESIGNATION 2013 2014 2015 2016

Ressources Stables 5,313,279 5,586,883 5,937,685 6,201,395

Variation Annuelle % 5.15% 6.28% 4.44%

Variation cumuléé % 16.72%

HISTOGRAMME DE VARIATION DES RESSOURCES STABLES

Ressources Stables
6,400,000

6,200,000

6,000,000

5,800,000

5,600,000

5,400,000

5,200,000

5,000,000

4,800,000
2013 2014 2015 2016
Variation du capital social 2013-2016

DESIGNATION 2013 2014 2015 2016

Capital Social 2,541,000 2,795,100 3,074,610 3,382,070

Variation Annuelle % 10.00% 10.00% 10.00%

Variation cumuléé % 33.10%

GRAMME DE VARIATION DU CAPITAL SOCIAL

Capital Social
3,500,000

3,000,000

2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

-
2013 2014 2015 2016
Variation des capitaux propres 2013-2016

DESIGNATION 2013 2014 2015 2016

Capitaux propres 4,470,922 5,011,474 5,618,013 6,137,460

Variation Annuelle % 12.09% 12.10% 9.25%

Variation cumuléé % 37.28%

HISTOGRAMME DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

Capitaux propres

7,000,000

6,000,000

5,000,000

4,000,000

3,000,000

2,000,000

1,000,000

-
2013 2014 2015 2016
Variation des actifs 2013-2016

DESIGNATION 2013 2014 2015 2016

Actifs 6,180,038 6,602,695 6,979,072 7,495,415

Variation Annuelle % 6.84% 5.70% 7.40%

Variation cumuléé % 21.28%

HISTOGRAMME DE VARIATION DES ACTIFS

Actifs

8,000,000

7,000,000

6,000,000

5,000,000

4,000,000

3,000,000

2,000,000

1,000,000

-
2013 2014 2015 2016
-
2013 2014 2015 2016
Comptes de résultat comparés 2014-2017
DESIGNATION 2017 2016 2015 2014

Produits d'exploitation
Revenus 2,677,796 2,565,395 2,185,060 2,005,475
Autres produits d'exploitation 6,211 17,042 1,941 36,882
Total des produits d'exploitation 2,684,007 2,582,437 2,187,001 2,042,357

Charges d'exploitation
Achats d'approvisionnement consommés 253,168 226,137 205,512 173,629
Charges de personnel 659,808 585,870 470,367 410,951
Dotations aux amortissements et aux provisions 222,555 220,969 211,379 179,435
Autres charges d'exploitation 701,030 607,609 487,973 486,058
Total charges d'exploitation 1,836,562 1,640,585 1,375,230 1,250,072

Résultat d'exploitation 847,446 941,852 811,771 792,285

Charges financières nettes - 27,324 - 31,701 - 16,267 - 53,738


Produits de placement 22,717 38,998 416
Autres pertes ordinaires - - -
Autres gains ordinaires 6,089

Résultat des activités ordinaires avant Réinvest. 826,211 932,868 834,502 738,963
Bénéfices réinvestis 169,104 307,461 279,510 254,100
Résultat des activités ordinaires avant impôt 657,107 625,407 554,992 484,863
Contribution conjoncturelle 49,283
impôt / bénéfices 165,242 186,574 166,900 147,793
Résultat des activités ordinaires après impôt 442,581 438,834 388,091 337,071

éléments extraordinaires (gains/pertes) - - - -

Résultat de l'exercice 442,581 438,834 388,091 337,071


SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (SIG)
Désignation 2,016 2,015 2,014 2,013
Ventes de marchandises 2,677,796 2,565,395 2,185,060 2,005,475
- Achats de marchandises 253,168 226,137 205,512 173,629
= MARGE COMMERCIALE 2,424,628 2,339,258 1,979,549 1,831,846
Production vendue
+ Production stockée - - - -
+ Production immobilisée - - - -
= PRODUCTION DE L'EXERCICE - - - -
Marge commerciale 2,424,628 2,339,258 1,979,549 1,831,846
+ Production de l'exercice - - - -
- Matières premières et autres approvisionnements - - - -
- Autres achats et charges externes 684,538 491,663 327,169 394,091
= VALEUR AJOUTEE 1,740,090 1,847,595 1,652,379 1,437,755
+ Subventions d'exploitation - - - -
- Impôts, taxes et versements assimilés 16,492 13,350 14,315 13,335
- Salaires et charges sociales 659,808 372,712 317,011 282,665
= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (EBE) 1,063,790 1,461,534 1,321,053 1,141,755
+ Produits de gestion courante 1,032.938 - - 355
- Charges de gestion courante -
+ Reprises sur amortissements et provisions & autres produits 36,882 74,412 4,675 2,930
- Dotations aux amortissements et aux provisions 179,435 171,671 181,010 126,371
= RESULTAT D'EXPLOITATION 922,270 1,364,274 1,144,718 1,018,669
Produits financiers 28,979 10,764 3,136 6,729
- Charges financiers 82,717 84,407 41,391 14,195
= RESULTAT FINANCIER - 53,738 - 73,642 - 38,256 - 7,466
Produits exceptionnels 416 569 3,654 37,634
- Charges exceptionnelles 137 - - -
= RESULTAT EXCEPTIONNEL 279 569 3,654 37,634
Résultat d'Exploitation 922,270 1,364,274 1,144,718 1,018,669
+ Résultat financier - 53,738 - 73,642 - 38,256 - 7,466
+ Résultat exceptionnel 279 569 3,654 37,634
= RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES 868,811 1,291,201 1,110,116 1,048,837
Bénéfices réinvestis 254,100 231,000 110,000 165,136
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT 614,711 1,060,201 1,000,116 883,701
Impôt / Bénéfices 173,762 132,184 69,174 94,364
RESULTAT NET 440,949 928,017 930,942 789,337
Dotations aux amortieements et aux provisions - - - -
Reprise sur amortissements et provisions - - - -
Quote part des subventions d'investissements - - - -

17
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 440,949 928,017 930,942 789,337

17
Récap comptes de résultat

DESIGNATION 2013 2012 2011 2010


Chiffres d'affaires 2,677,796 2,565,395 2,185,060 2,005,475
Produits d'exploitation 2,684,007 2,582,437 2,187,001 2,042,357
Charges d'exploitation 1,836,562 1,640,585 1,375,230 1,250,072
Marge commerciale 2,424,628 2,339,258 1,979,549 1,831,846
Valeur ajoutée 1,740,090 1,847,595 1,652,379 1,437,755
Excédent brute d'exploitation 1,063,790 1,461,534 1,321,053 1,141,755
Résultat d'exploitation 922,270 1,364,274 1,144,718 1,018,669
Résultat des activités ordinaires 868,811 1,291,201 1,110,116 1,048,837
Resultat net 440,949 928,017 930,942 789,337
CAF 440,949 928,017 930,942 789,337
Récap comptes de résultat

DESIGNATION 2013 2012 2011 2010


Chiffres d'affaires 2,677,796 2,565,395 2,185,060 2,005,475
Produits d'exploitation 2,684,007 2,582,437 2,187,001 2,042,357
Charges d'exploitation 1,836,562 1,640,585 1,375,230 1,250,072
Marge commerciale 2,424,628 2,339,258 1,979,549 1,831,846
Valeur ajoutée 1,740,090 1,847,595 1,652,379 1,437,755
Excédent brute d'exploitation 1,063,790 1,461,534 1,321,053 1,141,755
Résultat d'exploitation 922,270 1,364,274 1,144,718 1,018,669
Résultat des activités ordinaires 868,811 1,291,201 1,110,116 1,048,837
Resultat net 440,949 928,017 930,942 789,337
CAF 440,949 928,017 930,942 789,337
Ratios de rentabilité

Désignation Formule 2016 2015 2014 2013

Taux de marge brute d'exploit°. EBE/CA 39.73% #DIV/0! 60.46%

Rentabilité nette d'exploitation Résultat des acti 32.45% 50.33% 50.80%

Rentabilité globale d'exploitationRésultat Net/CA 16.47% 36.17% 42.60%

Rentabilité financière Résultat net/capi 7.74% 17.92% 20.14%

Taux de marge commerciale Marge commercia 90.55% 91.19% 90.59%

Histogramme de variation de la rentabilité

70.00%

60.00%
Taux de marge
brute d'exploit°.

50.00%
Rentabilité nette
d'exploitation

40.00%
Rentabilité
globale
d'exploitation
30.00%
Rentabilité
financière
20.00%

10.00%

0.00%
2016 2015 2014
20.00%

10.00%

0.00%
2016 2015 2014
Variation des chiffres d'affaires 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

Chiffres d'Affaires Err:509 2,005,475 2,185,060 2,565,395 2,677,796

Variation Annuelle % Err:509 8.95% 17.41% 4.38%

Variation cumuléé % Err:509

HISTOGRAMME DE VARIATION DES CHIFFRES D'AFFAIRES

Chiffres d'Affaires

3,000,000

2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

-
2009 2010 2011 2012 2013

20
Variation des charges d'exploitation 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

Charges D'exploitation Err:509 1,250,072 1,375,230 1,640,585 1,836,562

Variation Annuelle % Err:509 10.01% 19.30% 11.95%

Variation cumuléé % Err:509

HISTOGRAMME DE VARIATION DES CHARGES D'EXPLOITATION

Charges D'exploitation

2,000,000

1,800,000

1,600,000

1,400,000

1,200,000

1,000,000

800,000

600,000

400,000

200,000

-
2009 2010 2011 2012 2013
21

Variation de la marge commerciale 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

Marge commerciale Err:509 1,831,846 1,979,549 2,339,258 2,424,628

Variation Annuelle % Err:509 8.06% 18.17% 3.65%

Variation cumuléé % Err:509

COURBE DE VARIATION DE LA MARGE COMMERCIALE

Marge commerciale
3,000,000

2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,000,000

500,000

-
2009 2010 2011 2012 2013
22

FOIRE INTERNATIONALE DE SOUSSE

Variation de la valeur ajoutée 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

valeur ajoutée Err:509 1,437,755 1,652,379 1,847,595 1,740,090

Variation Annuelle % Err:509 14.93% 11.81% -5.82%

Variation cumuléé % Err:509

COURBE DE VARIATION DE LA VALEUR AJOUTEE

valeur ajoutée
2,000,000

1,800,000

1,600,000

1,400,000

1,200,000

1,000,000

800,000

600,000

400,000

200,000

-
2009 2010 2011 2012 2013
23

FOIRE INTERNATIONALE DE SOUSSE

Variation de l'éxcédent brute d'eploitation 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

EBE Err:509 1,141,755 1,321,053 1,461,534 1,063,790

Variation Annuelle % Err:509 15.70% 10.63% -27.21%

Variation cumuléé % Err:509

COURBE DE VARIATION DE L'EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION

EBE
1,600,000

1,400,000

1,200,000

1,000,000

800,000

600,000

400,000

200,000

-
2009 2010 2011 2012 2013
-
2009 2010 2011 2012 2013

24

FOIRE INTERNATIONALE DE SOUSSE

Variation du résultat d'exploitation 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

Résultat d'exploitation Err:509 1,018,669 1,144,718 1,364,274 922,270

Variation Annuelle % Err:509 12.37% 19.18% -32.40%

Variation cumuléé % Err:509

COURBE DE VARIATION DU RESULTAT D'EXPLOITATION

Résultat d'exploitation
1,600,000

1,400,000

1,200,000

1,000,000

800,000

600,000

400,000

200,000

-
-
2009 2010 2011 2012 2013

25

FOIRE INTERNATIONALE DE SOUSSE

Variation du résultat net 2009-2013

DESIGNATION 2009 2010 2011 2012 2013

Résultat net Err:509 789,337 930,942 928,017 440,949

Variation Annuelle % Err:509 17.94% -0.31% -52.48%

Variation cumuléé % Err:509

COURBE DE VARIATION DU RESULTAT NET

Résultat net
1,000,000

900,000

800,000

700,000

600,000

500,000

400,000

300,000

200,000

100,000

-
100,000

-
2009 2010 2011 2012 2013

26
QUELQUES RATIOS DE STRUCTURE ET D'ACTIVITE
Taux
Ratios Formule 2016 2015 2014 2013
comparatif
Indépendance financière (Capitaux propres)/(Ressources stables) > 0,5 0.990 0.946 0.897 0.841
Autonomie financière Capitaux propres/Dettes financières > 1.0 95.996 17.574 8.709 5.308
Liquidité de l'actif (Actif circulant+trésorerie actif)/(Actif total) > 0,5 0.170 0.173 0.115 0.214
Immobilisation de l'actif Immobilisations brutes/Actif total > 1.0 1.145 1.145 1.196 1.090
Financement des immobilisations Ressources stables/Actifs stables > 1.0 0.996 1.028 0.956 1.094
Ratios de liquidité
Taux
Ratios Formule 2016 2015 2014 2013
comparatif

Ratio de liquidité générale Actif < 1 an (hors tres.)/ Passif < 1 an(hors très.) > 1.0 0.98905317 0.94048804 0.16746046 0.32449728

(créances < 1 an + Disponibilités + VMP) / Passif <


Ratio de liquidité restreinte > 1.0 1.12322431 1.13373879 0.72522865 1.49769489
1 an

Ratio de liquidité immédiate (disponibilités + VMP) / passif < 1 an > 1.0 0.39882474 0.44969468 0.6257622 1.29974822

Ratios de solvabilité
Ratios Formule 2016 2015 2014 2013

Ratio de solvabilité générale Actif net réel / Dettes totales 6.723 6.702 6.500 7.130

Ratio d'autonomie financière Capitaux propres / Dettes totales 5.505 5.395 4.933 5.158

Délais de paiement clients (en jours) 117 115 32 41


Créances clients*360 / CA.TTC
Délais de règlement fournisseurs (en
Dettes Frs*360 /( Achats + Ch.externes. TTC) 125 127 176 134
jours)

Ratios calculés à partir du tableau des SIG

Ratios Formule 2013 2012 2011 2010


1/ Marge commercial
Taux de marge commercial marge commercial/CA HT 90.55% 91.19% 90.59% 91.34%
2/ Valeur ajoutée
Taux d'intégration VA/CA HT 64.98% 72.02% 75.62% 71.69%
Productivité du personnel VA/Effectif 64,448 68,429 61,199 53,250
Rendement des immobilisations VA/Immobilisations nettes 27.96% 32.00% 28.29% 29.59%
3/ EBE

Taux de marge brute d'exploitation EBE/CA HT 39.73% 56.97% 60.46% 56.93%

EBE / Capital engagé pour l'exploitation avec


Taux de rentabilité économique 17.15% 24.61% 23.65% 21.49%
Capital engagé = CP + emprunt
4/Résultat d'exploitation
Taux de marge nette Résultat d'exploitation/CA HT 34.44% 53.18% 52.39% 50.79%
Taux de rentabilité économique Résultat d'exploitation/Cipital engagé pour
14.87% 22.98% 20.49% 19.17%
nette l'exploitation
5/Résultat Net
Ratios de marge bénéficiaire Résultat net/CA HT 16.53% 17.11% 17.76% 16.81%
Rentabilité financière Résultat net/capitaux propres 7.21% 7.81% 7.74% 7.54%
(Résultat net+intérets des
Rentabilité économique 8.34% 8.81% 7.69% 6.61%
emprunts)/(Cap.propres+Dettes finanaciers)

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