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Win-Firme Expert 17.

3
Licence accordée à IAE Nice Sophia-Antipolis. Toute utilisation en dehors de cet établissement est
interdite. La licence expire le: 31/08/2021
Nom de la partie : L3CCA-Gr1 du 05/03/2021

RAPPORTS DEC. 2022


ENTREPRISE N°:6/6 - e6 Unité :UM
SYNTHESE

Chiffre d'Affaires 4 392 Score de prévision 47 %


Résultat 803 Score de prévision 0%

W
Les actionnaires sont satisfaits

in
Le climat social dans votre entreprise est correct (pas de reel impact)

-F
Les dividendes à distribuer sont à déterminer. Ils ne peuvent cependant en aucun cas être supérieurs à : 802

irm
Un investissement en machines et en recherche supérieur à 3 710 n'est possible qu'avec l'autorisation du banquier.

e
Ex
pe
COMPTABLE

rt
Bilan, décembre 2022

17
ACTIF PASSIF

.
IMMOBILISATIONS: CAPITAUX PROPRES

3
Machines 400 Capital 1 000
Réserves 489
STOCKS: Résultat après I.S. 803
Produit A 472
DETTES
Banque 1 818 Dette fiscale 400
TOTAL 2 690 TOTAL 2 692

Compte de résultat, année 2022


CHARGES PRODUITS
Achat de matières 280 Ventes:
Frais fixes de production 100 Produit A 4 392
Frais fixes adm. & dist. 300
Budget communication 600
Budget qualité 450
Etudes 200
Budget R&D 200
Coût de stockage 47 Production stockée de produit Produit A 388
Dépreciation stock 0
Charges salariales 1 200
Amortissements 200
Impôts 400
Résultat net après IS (bénéfice) 803
TOTAL 4 780 TOTAL 4 780

FINANCIER
Trésorerie
Rappel de la trésorerie (compte banque) au 31/12/2021 997 Voir bilan précédent
Rappel de la trésorerie prévisionnelle au 01/01/2022 804 Voir bilan précédent
Trésorerie au 01/01/2022 604 Tient compte des frais financiers, des impôts,
des achats et ventes de machines, des budgets de R&D,
des placements de trésorerie et des emprunts bancaires
Trésorerie au 31/12/2022 1 818
Découvert moyen 0 Calcul par interpolation linéaire
Trésorerie prévisionnelle au 01/01/2023 1 418 Tient compte des frais financiers, des impôts,
mais pas des investissements en machines ou R&D, ni des
dividendes, ni des nouveaux emprunts ou placements de trésorerie.
Win-Firme Expert 17.3
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RAPPORTS DEC. 2022


ENTREPRISE N°:6/6 - e6 Unité :UM
Tableau récapitulatif des emprunts en cours
Année Montant emprunté Montant total restant Montant à rembourser Capital restant dû Intérêts sur emprunts
au 01/01 dû au 01/01 au 31/12 au 31/12 à payer au 31/12
2022 0 0 0 0 0

W
2023 (prévision) 0 0 0 0

in
2024 (prévision) 0 0 0 0

-F
irm
e
Eléments d'analyse

Ex
Les actionnaires sont satisfaits
Dividendes versés cette année : 0

pe
Les actionnaires veulent des dividendes

rt
Les actionnaires souhaitent une rentabilité de leur investissement (capitaux propres) supérieure à 10,0%

17
Les actionnaires souhaitent des dividendes supérieurs à l’année précédente

.
Le montant idéalement souhaité par les actionnaires des dividendes à distribuer pour l’année prochaine est : 401

3
Les dividendes à distribuer sont à déterminer. Ils ne peuvent cependant en aucun cas être supérieurs à : 802
Votre banquier accepte de vous prêter (sous forme de prêt ou de découvert) un montant maximum de 1 891
Un investissement en machines et en recherche supérieur à 3 710 n'est possible qu'avec l'autorisation du banquier.

RESSOURCES HUMAINES

Ouvriers
Salaire mensuel Total dans Total dans
Année Embauches Licenciements Salaire mensuel moyen du marché l'entreprise le secteur Ancienneté Nombre
2020 6 0 10 10 6 36 3 6
2021 1 0 10 10 7 42 2 1
2022 3 0 10 10.3 10 53 1 3

Climat social
Nombre de jours de Nombre de jours de Le climat social dans Le climat social moyen
travail dans l'année grève votre entreprise est du secteur est
250 0 correct (pas de reel impact) plutôt bon

Eléments d'analyse
L'adaptation des plus jeunes ouvriers, et leur formation, vous font perdre 41 jours de production en moyenne par ouvrier.
Pour l'année prochaine, les ouvriers espèrent que leur pouvoir d'achat sera au moins maintenu, sachant que l'inflation cette année a été de 5,0 %.

TECHNIQUE ET SCIENTIFIQUE

Recherche et développement
Effort cumulé de recherche et développement: 1 000 - Vos chercheurs ont développé le produit nommé : Produit B.

Budget annuel maximum en R&D sans l’accord de l’animateur : 1 500

Appareil productif
Nbre machines Type Age Rendement théorique Capacité de production Valeur
1 Classique 3 30,00 300 400

Etat des stocks


Produit Stock janvier 2022 Quantité produite Sorties Stock déc. 2022
Produit A 21 280 183 118
Produit B 0 0 0 0
Produit C 0 0 0 0
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ENTREPRISE N°:6/6 - e6 Unité :UM

COMMERCIAL

Produit Prix Prix moyen Budget Budget pub Budget qualité Indice Indice qualité Volume
de vente du marché publicitaire moy du marché et services qualité moyenne des ventes

W
Produit A 24 19 600 272.5 450 6.2 4.6 183

in
Produit B 0 0 0 0 0 0 0 0

-F
Produit C 0 0 0 0 0 0 0 0

irm
e
Concurrence

Ex
Produit A Produit B Produit C
Ventes Prix Ventes Prix Ventes Prix Res. annuel

pe
e1 310 17 0 0 0 0 952

rt
e2 277 17 0 0 0 0 1 227

17
e3 226 18 0 0 0 0 1 150

.
e4 141 18 0 0 0 0 -200

3
e5 131 20 0 0 0 0 -31
e6 183 24 0 0 0 0 803
TOTAL 1 268 19 0 0 0 0
Res. moyen : 650.1
Votre popularité Bonne

Fidélité des clients


Vos clients apprécient cohérence
positionnement
Produit A - la qualité du produit +
- l’image associée au produit
La cohérence de votre positionnement mérite d’être confirmée l’année prochaine

Eléments d'analyse
- 16 de vos produits Produit A ont été vendus à des clients qui n'ont pu obtenir
le produit de la marque qu'ils souhaitaient pour cause de rupture de stock chez votre(vos) concurrent(s).
- Au 31 décembre 2022, un nombre significatif de consommateurs est en attente du produit Produit A qui n’est pas disponible sur le marché
(ou qui l’est à un rapport qualité/prix non attractif)

DETAIL SUR LES PREVISIONS

Prévu Réalisé Valeur max. Ecart Score de prévision


Chiffre d'Affaires 7 200 4 392 5 270 -2 808 47 %
Résultat 2 500 803 1 227 -1 697 0%

COMMENTAIRES

Note de conjoncture
Les consommateurs sont intéressés par du produit B
Win-Firme Expert 17.3
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RAPPORTS DEC. 2022


ENTREPRISE N°:6/6 - e6 Unité :UM

ETUDES

Etude de marché - prévision de ventes pour 2023

W
in
Ce document présente les résultats d’une étude menée au second semestre 2022 par un institut spécialisé,

-F
cherchant à évaluer l’évolution de la consommation du secteur.

irm
Cette étude a été facturée à l’entreprise e6 pour un montant de 200

e
Prévisions de la demande de Produit A :

Ex
La Demande de Produit A devrait augmenter de 38 % à 46 % entre 2022 et 2023.

pe
rt
17
Prévisions de la demande de Produit B :

. 3
La Demande de Produit B est difficile à estimer dans la mesure où ce produit n’est pas commercialisé actuellement.

Prévisions de la demande de Produit C :

La Demande de Produit C est difficile à estimer dans la mesure où ce produit n’est pas commercialisé actuellement.

Les résultats de cette étude sont estimés à prix, communication et qualité constante sur le marché.

Mise en garde : Les études sont des anticipations réalisées à partir des enquêtes effectuées durant l’année en cours.
Les prévisions annoncées ne doivent pas être considérées comme des certitudes.
Il demeure toujours une possibilité que les ventes réelles s’établissent en dehors des fourchettes annoncées.