TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE

TABLEAU
1ère PARTIE
DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE 1ère

I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES Exercice Exercice n-1 Variation a - b MASSES

(a) (b) Emplois ( c ) Ressources (d ) (a)

1 Financement permanent 1,732,500.00 1,357,000.00 375,500.00 ###

2 Moins Actif immobilisé 1,229,200.00 1,002,250.00 226,950.00 2

3 FONDS DE ROULEMENT 503,300.00 354,750.00 - 148,550.00 3

FONCTIONNEL ( 1 - 2 ) A FONCTIONNEL ( 1 - 2 )

4 Actif circulant 1,140,000.00 1,375,000.00 235,000.00 4

5 Moins Passif circulant 606,700.00 1,051,250.00 444,550.00 5

6 BESOIN DE FINANCEMENT 533,300.00 323,750.00 209,550.00 - 6

Global ( 4 - 5 ) B Global ( 4 - 5 )

7 TRESORERIE NETTE - 30,000.00 31,000.00 - 61,000.00 7

Actif - Passif A-B Actif - Passif

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE 2ème PARTIE

EXERCICE N EXERCICE N - 1
EMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES
I . Ressources stables de l'exercice :
( Flux )
. AUTOFINANCEMENT A 251,550.00
. Capacité d'autofinancement 384,050.00
- Distribution de bénéfices 132,500.00

. CESSION / REDUCTION IMMO B 0.00 164,000.00

. Cession immobilisations incorp.
. Cession immobilisations corpor. 154,000.00
. Cession immobilisations financ.
. Récupération / créances immob. 10,000.00

. AUGMENTATION CAPITAUX
PROPRES ET ASSIMILES C 0.00 250,000.00
. Augmentation de capital, apports 150,000.00
. Subventions d'investissements 100,000.00

. AUGMENTATION DETTES DE
FINANCEMENT D 0.00 26,000.00
( Nettes de primes de remb. ) 4,000.00

TOTAL I RESSOURCES STABLES

(A+B+C+D) 0.00 691,550.00

II . EMPLOIS STABLES EXERCICE

( FLUX )
. ACQUISITIONS / AUG D'IMMO E 478,000.00 0.00
. Acquisitions d'immo. incorporelles
. Acquisitions d'immo. corporelles 420,000.00
. Acquisitions d'immo. financières 40,000.00
. Augmentation des créances imm. 18,000.00

. REMBOURSEMENT CAPITAUX 0.00

PROPRES F 0.00

. REMBOURSEMENT DETTES 50,000.00

DE FINANCEMENT G 50,000.00
0.00
. EMPLOIS EN NON VALEURS H 15,000.00
TOTAL II EMPLOIS STABLES
( E + F + G + H) 543,000.00 0.00

III. VAR. BESOIN FINAN. GLOBAL 209,550.00 -

IV. VAR. TRESORERIE - 61,000.00

TOTAL GENERAL 752,550.00 752,550.00
 2011
Actifs Passifs 2011
Bruts Amort/pro Nets
Frais préliminaires 80 32 48 Capital social 2800
Fonds commercial 440 - 440 Réserves 1052.8
Terrains 1600 - 1600 RAN 1.6
Constructions 1400 800 600 Résultat net 322
Matériel de transport 2240 880 1360 Emprunt A E 1444
I.T.M.O 720 320 400 Provision durables 14.4
Prêts immobilisés 300 - 300 Fournisseurs 758.8
Titres de participation 352 - 352 Etat créditeur 404.4
Stocks M premières 200 - 200 Crédit d’escompte 60
Stocks des produits finis 176 - 176
Clients et Comptes rattachés 408 2 406
Autres débiteurs 60.8 - 60.8
Titres de placements 12 - 12
Banque 903.2 - 903.2
TOTAL 8892 2034 6858 6858
Emprunt 688 à moins d’un an

Actifs 2012 Passifs 2012

Bruts Amort/prov Nets Capital social 3800
Frais préliminaires 104 52 52 Réserves 732.8
Fonds commercial 440 - 440 RAN 3.6
Terrains 1742 - 1742 Résultat net 750.4
Constructions 1476 780 696 Emprunt A E 1236
Matériel de transport 2240 1200 1040 Prov durables pour risques 17.2
I.T.M.O 780 340 440 Fournisseurs 100.4
Prêts immobilisés 440.8 - 440.8 Etat créditeur 422.8
Titres de participation 617.6 - 617.6 Crédit d’escompte 40
Stocks M premières 232 - 232
Stocks des prod finis 160 - 160
Clients et C R 563.2 2 561.2
Autres débiteurs 53.2 - 53.2
TVP 8 - 8
Banque 620.4 - 620.4
TOTAL 9477.2 2374 7103.2 7103.2
a) Tableau des immobilisations :
Elements N-1 Augmentation Diminution N
Frais préliminaires
Fonds commercial
Terrains
Construction
Matériel de transport
Installations techniques mat/outillages
Prêts immobilisés
Titres de participation

b) Tableau des amortissements :

Elements N-1 Augmentation Diminution N

Frais préliminaires
Construction
Matériel de transport
Installations techniques mat/outillages

c) Tableau des provisions :

Eléments N-1 Augmentation Diminution N
Provision dépréciation CCR
Provisions durables pour risques et
 Eléments MT
+ Résultat net

+ Dotations d’exploitation

- Produit de cession d’immobilisation

+ VNA des immobilisations cédées

+ CAF

- Distribution de dividendes

= AF
 TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE 1ère PARTIE
I - SYNTHESE DES MASSES DU BILAN

MASSES Exercice Exercice n-1 Variation a - b

2012 2011 Emplois ( c ) Ressources (d )

1 Financement permanent
2 Moins Actif immobilisé

3 FONDS DE ROULEMENT
FONCTIONNEL ( 1 - 2 ) A

4 Actif circulant
5 Moins Passif circulant

6 BESOIN DE FINANCEMENT
Global ( 4 - 5 ) B

7 TRESORERIE NETTE
Actif - Passif A-B

TABLEAU DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE 2ème PARTIE

I . Ressources stables de l'exercice :

( Flux )
. AUTOFINANCEMENT A
. Capacité d'autofinancement
- Distribution de bénéfices

. CESSION / REDUCTION IMMO B

. Cession immobilisations incorp.
. Cession immobilisations corpor.
. Cession immobilisations financ.
. Récupération / créances immob.

. AUGMENTATION CAPITAUX
PROPRES ET ASSIMILES C
. Augmentation de capital, apports
. Subventions d'investissements

. AUGMENTATION DETTES DE
FINANCEMENT D
( Nettes de primes de remb. )

TOTAL I RESSOURCES STABLES

(A+B+C+D)

II . EMPLOIS STABLES EXERCICE

( FLUX )
. ACQUISITIONS / AUG D'IMMO E
. Acquisitions d'immo. incorporelles
. Acquisitions d'immo. corporelles
. Acquisitions d'immo. financières
. Augmentation des créances imm.

. REMBOURSEMENT CAPITAUX
PROPRES F

. REMBOURSEMENT DETTES
DE FINANCEMENT G

. EMPLOIS EN NON VALEURS H

TOTAL II EMPLOIS STABLES
( E + F + G + H)

III. VAR. BESOIN FINAN. GLOBAL

IV. VAR. TRESORERIE

TOTAL GENERAL
5070=7170+1500-3600 -