Assemblée Générale le 14 avril 2021

Rapport
financier
2020
Elaboré par Claude Chauvet et Maxime Zavidovique

Sommaire
1 INTRODUCTION
2 COMPTE DE RÉSULTAT 2020 ET BILAN FINANCIER
3 APERÇU DE LA TRÉSORERIE
4 BILAN DE L'ACTIVITÉ COMMERCIALE
6 BILAN DE L'ANNÉE 2020 PAR JYM CONSULTANT
INTRODUCTION
Alors que la crise sanitaire du Covid-19 a perturbé l’année 2020 et une bonne partie
de 2021, l’association fait face aux contraintes engendrées, avec ses salariés et ses
adhérents bénévoles. La généralisation de la vaccination avant l’été laisse entrevoir
une fin d’année plus optimiste.
Dans nos projections de chiffre d’affaires pour 2021, nous adoptons une attitude
prudente de faible augmentation par rapport à 2019, retenue comme année de
référence.
Comme l’an dernier, nous remercions chaleureusement nos salariés, nos bénévoles,
tous nos adhérents et partenaires.
Dans ce rapport, Maxime, notre trésorier, commente et illustre les résultats financiers
de Marché sur l’Eau.
Il est structuré en trois sections, dont la troisième qui comporte plusieurs parties :
• Le Bilan 2020 – un aperçu des comptes annuels 2020 avec des références aux
chiffres équivalents de 2018 et 2019
• Une présentation de la situation de la trésorerie
• Un bilan de l’activité commerciale
Sont également présentés en annexe les documents de synthèse des comptes
annuels fournis par notre expert-comptable JYM Consultants. Ces éléments seront
téléchargeables sur la boutique de Marché sur l’Eau.
Bonne lecture et prenez soin de vous !
Claude et Maxime
 COMPTE DE RÉSULTAT 2020 ET
BILAN FINANCIER*
Données hors taxes
Commentaires du bilan de l’année 2020, préparé par le cabinet comptable JYM Consultants et inséré à la fin du présent
document
L’année 2020, tellement atypique, se traduit également par des résultats
exceptionnels permettant de conforter la trésorerie et d’engager les travaux de
complément d’autonomie du bateau "Les 2 Brigands" par l’entreprise Naviwatt.
L’association continue à solliciter des subventions pour des projets spécifiques,
dont ALISOL et le développement de La Butinerie à Pantin.
La vente au détail a été pénalisée par la période de fermeture des marchés, mais
elle a été largement compensée par un surcroit de vente de paniers.
Effectivement, lors du premier confinement, en collaboration avec La Butinerie et
la Mairie de Pantin, des ventes supplémentaires de paniers ont été organisées et
ont connu un vive succès (plus d'informations sur le rapport d'activité).
L’association comporte désormais 4 postes salariés plein temps (3 CDI et 1 CDD) et
le mi-temps d’un poste de professionnalisation (BTS diététique) en alternance.
Pour la première fois de la vie de l'association nous avons dû pallier à une
augmentation d'activité et fait appel à quelques mois d’intérim (Agence SECOANA)
dans l’attente d’un recrutement définitif si l'activité se maintient.
Notons une augmentation des frais bancaires de 1695€ soit 111..1%
(3 220€ en 2020 contre 1525€ en 2019) liée à la location de deux TPE et les
commissions bancaires. L'acquisition s'avère nécessaire et pratique sur les stands
afin de favoriser le paiement sans contact et respecter les barrières de sécurité
durant les ventes.
Des frais exceptionnels liés à la crise sanitaire ont été engendrés en 2020. Cela
représente 2273€ dépensés en fourniture comme les gants, les masques, le gel
hydroalcoolique, les produits de nettoyage des équipements de MSE (constatation
d'une augmentation de fournitures consommables comme l'achat de sacs krafts).
Rappelons que l’association n'a qu'un crédit en court, celui du Renault
Master acheté pour pallier à l'absence d'activité fluviale (9 171€ à payer
sur les 15 500€ empruntés à la MACIF en 2019).
MSE a souscrit à 100 parts sociales (50€ la part soit 5000€) pour renforcer
sa participation de cofondateur au sein du projet La Butinerie. Cet
investissement a permis de constituer la SCIC en janvier 2020 avec les
différents acteurs du projet.
Grâce à une trésorerie encore améliorée (182 122€ en 2020 contre
147 968 € en 2019), Marché sur l’Eau est capable de couvrir l’intégralité de
ses besoins d’activité nécessitant un fond de roulement suffisant.
Cette sécurité financière nous permet d’amortir les déboires provisoires
liés à la situation sanitaire et de finaliser la modernisation du bateau.
Cependant, une baisse notable d’activité semble s’installer en 2021 due à
la crise sanitaire qui perdure et engendre de nombreux départs d'
adhérents vers d'autres régions de France. Contrairement à Pantin, les
départs des adhérents parisiens ne sont pas renouvelés par de nouveaux
curieux.
La situation économique et sanitaire actuelle contraint certains de nos
producteurs à augmenter leurs prix.
Il faudra envisager quelques modifications tarifaires pour nous adapter à
ces nouvelles dépenses.
(Rédigé en collaboration avec Amarine et Christelle)
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 APERÇU DE LA TRÉSORERIE
2018 - 2020*
Données toutes taxes comprises

En 2020, l’association a pour la cinquième année consécutive obtenue un résultat de trésorerie positif, grâce à une croissance des ventes
de +23% par rapport à 2019.

Marché sur l’Eau a reçu une subvention de 1 200€ de la ville de Pantin et de 4 000€ de quartiers solidaires pour le projet ALISOL.

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 BILAN DE L'ACTIVITÉ COMMERCIALE

Marché sur l’Eau clôture l’année 2020 avec un chiffre d’affaires global de vente d’un montant de 483 814€ TTC, soit +21% par rapport à 2019.

• Analyse par type de vente TTC :

• Analyse par point de vente TTC :

• Chiffre d'affaires Pantin : 265 009€, soit +43% par rapport à 2019
• Chiffre d'affaires Paris : 133 169€, -2% par rapport à 2019
• Chiffre d'affaires Sevran : 15 883€, soit 28% par rapport à 2019
• Chiffre d'affaires Butinerie : paniers du premier confinement suite
à la fermeture préfectorale des marchés forains.

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 BILAN DE L'ACTIVITÉ COMMERCIALE

• Analyse paniers confondus (en nombre distribué) : • Analyse du vrac

19 835 paniers ont été distribués durant l’année 2020 209 241€ vendus durant l’année 2020 (+29 244€ par rapport à 2019)
(+4 505 paniers par rapport à 2019).

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BILAN 2020 PAR JYM CONSULTANTS

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