Date Domaines Points clés Durées Responsables SCA Personnes Ressources
NAG 29/01/2021 Répartition des tâches Excellence opérationnelle 1h Equipe 01/02/2021 Demarrage de la misison Réunion de validation de la 1h Equipe Responsable de l'Audit Interne mission 01/02/2021 Collecte des informations Collecte des informations 4h Equipe/ Responsable de l'Audit Interne Point focal 02/02/2021 Collecte des informations Collecte des informations 4h Equipe Responsable de l'Audit Interne " Collecte des informations Collecte des informations 4h Equipe Responsable de l'Audit Interne · Surveillance et conformité aux règles de 03/02/2021 Contrôle de gestion l’entreprise; 7h Faustin BANON Responsable de l'Audit Interne · Politiques et procédures; · Rôles et responsabilités; 04/02/2021 Gestion des clients · Données de base client. 7h Faustin BANON Responsable Commerciale · Gestion des crédits (établissement du plafond de crédit); · Gestion des commandes client; · Commandes clients en suspens; " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 05/02/2021 Contrôle de gestion 7h BENOIT N'GORAN Responsable de l'Audit Interne · Procédure de facturation manuelle; · Politique relative aux systèmes d'incitation des clients;
· Budget de marketing BTL par marque, par
type, par point de vente, par région de vente. 08/02/2021 Gestion des clients · Procédure de Prix et ristournes; 7h Faustin BANON Responsable commercial · Facturation client; & Marketing · Retours sur ventes; " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 09/02/2021 Marché des commandes · Politiques commerciales; 7h BENOIT N'GORAN Responsable commercial & Marketing · Conditions commerciales et promotions; · Activités BTL (actifs commerciaux); · Gestion des clients , gestion des fournisseurs, Gestion des clients/Gestion des 10/02/2021 rapports du comité de crédit ; politiques de 7h Equipe fournisseurs crédit clients. Responsable commercial · Service de l'approvisionnement; & Marketing / Chef Comptable
Données de base sur les fournisseurs; et clients
- Procedure de decaissement et d'encaissement Responsable de l'approvisionnement " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 11/02/2021 Marché des commandes · Communication commerciale ; 7h Equipe Responsable commercial · Procédure de sponsoring; & Marketing · Liste des actifs commerciaux (Gadgets,...); · Procédure de livraison. " Gestion des fournisseurs · Processus de commande d'achat; 7h Faustin BANON Responsable des · Examen des bons de commande en suspens; Moyens Généraux · Processus de paiement. " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe · Rapprochement des comptes généraux et 12/02/2021 Comptabilité Générale rapprochements bancaires; 7h BENOIT N'GORAN DAF/Chef comptable/Trésorier · Gestion de l'entreposage, de l'entrepôt et de " Gestion d'entrepôt la sécurité; 7h Faustin BANON Responsable de la production · Expéditions entrantes; · Retours sur le marché; Responsable de l'Audit Interne · Expéditions sortantes; " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 12/02/2021 Weekly Meeting Recapitulatifs des anomalies significatives 4h Responsable de l'Audit Interne et recommandations Orientations stratégiques de la suite de la mission Surveillance et conformité aux règles de l’entreprise; Site de GAGNOA Politiques et procédures; Demarrage de la misison, Du Rôles et responsabilités; Equipe Responsable du site de Gagnoa Collecte des informations, 15/02/2021 Gestion des clients et des fournisseurs Conrôle de gestion au 19/02/2021 Regroupement des anomalies 20/02/2021 Weekly meeting pour affiner le questionnaire Equipe Responsable du site de Gagnoa
Comptabilité Générale · Rapprochement de la petite caisse; 22/02/2021 4h BENOIT N'GORAN DAF/Chef comptable/Trésorier Opérations diverses; 22/02/2021 Gestion d'entrepôt · Mouvements internes; 7h Faustin BANON Responsable de la Production · Comptage des cycles et inventaire périodique des stocks; " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 23/02/2021 Comptabilité Générale * Rapport des inventaires physiques; 7h BENOIT N'GORAN DAF/Chef comptable · Examen des dépenses en immobilisations. " Comptabilité Générale · Chiffre d’affaire de fin du mois; 7h Faustin BANON DAF/Chef comptable · Examen des arrêtés de comptes;
" Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe
· Gestion des contrats du personnel et la paie
24/02/2021 Gestion des ressources humaines 5h Equipe Responsable des Ressources Humaines · Comptes de régularisation, provisions et " Comptabilité générale comptes transitoires; 4h Faustin BANON DAF/Chef comptable · Actifs et amortissements ; " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe
· Examen du traitement fiscal et des
25/02/2021 Tax & Treasury avantages 3h Equipe DAF/Chef comptable du personnel – impôts et taxes. Description des domaines choisis pour l’application Sécuritaire des informations- Responsabilités en matière de sécurité de l'information, sensibilisation à la sécurité de " Service informatique 3h Faustin BANON Responsable du système informatique l'information, antivirus, correctifs de sécurité et mises à jour logicielles, gestion des accès et continuité des technologies informatiques (1ère partie) " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h Equipe 25/02/2021 Analyse du contrôle interne Interview et revue documentaire 2h Equipe Responsable de l'Audit Interne " Daily Report Anomalies constatées & Recommandations 1h
Elaboration du chronogramme de 26/02/2021 rencontres Planning de rencontre à soumettre 4h Equipe Responsable de l'Audit Interne des acteurs au point focal pour validation et diffusion 01/03/2021 Interviews Administrer les questionnaires 24h Equipe Responsable de l'Audit Interne au à l'oral ou à l'écrit (par mail) 02/03/2021 et recevoir les réponses si possible par écrit 03/03/2021 Etat synoptique de l'Audit Elaboration d'un été synoptique de l'Audit 8h Equipe Responsable de l'Audit Interne 04/03/2021 Première conclusion Première conslusion de l'Audit 8h Equipe Responsable de l'Audit Interne 04/03/2019 Rapport provisioire Présentation du rapport provisoire 4h Equipe Direction Générale aux acteurs 05/03/2021 Analyse du rapport provisoire Production d'observations par les 8h Direction Générale différents acteurs 08/03/2021 Rencontre de concertation Recueil des observations des acteurs 4h Equipe Direction Générale et analyse de ceux-ci pour leur prise en compte éventuel 09/03/2021 Elaboration du rapport de la deuxième Remise des dernières conclusions 8H Equipe Direction Générale
mouture du rapport d'audit pour validation de conformité par les acteurs
10/03/2021 Reception des observations définitives Elaboration du rapport définitif 8h Equipe Direction Générale Responsable de 11/03/2021 Elaboration du rapport final Remise du rapport final 8h mission Direction Générale Fin de la mission d'Audit financier SCA
