BOLETÍN INFORMATIVO

Aprobado mediante Resolución Ministerial N° 226-2007-TR de acuerdo con el

Artículo 15 de la Ley N° 28991, Ley de libre desafiliación informada, Pensiones
mínima y complementarias, y Régimen especial de jubilación anticipada.

CARACTERÍSTICAS DE LOS REGÍMENES PENSIONARIOS

SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES (SPP) Y SISTEMA NACIONAL DE

PENSIONES (SNP)

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NOMBRES Y APELLIDOS

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PUESTO

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UNIDAD / AREA

Certifico que en la fecha de mi ingreso, MIBANCO me ha entregado el Boletín Informativo que

contienen las Características de los Regímenes Pensionarios: Sistema Privado de Pensiones (SPP) y
Sistema Nacional de Pensiones (SNP)

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  Herramientas para Prevenir el Lavado de Activos
ALCANCES DEL SISTEMA DE PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
¿Qué es el lavado de activos?
Es el proceso de ocultamiento del origen ilegal de bienes provenientes de actos delictivos como: narcotráfico, terrorismo, extorsión, soborno, corrupción,
contrabando, evasión tributaria, etc. En tal sentido, el Banco tiene el deber de detectar transacciones que pudieran estar vinculadas a dichos ilícitos y
reportarlas a la UIF-Unidad de Inteligencia Financiera del Perú bajo la denominación de "Operación Sospechosa".
¿Por qué debemos prevenir el lavado de activos?
Las instituciones que no disponen de un adecuado sistema de prevención, son más vulnerables al riesgo de fraudes y deterioro de imagen que generan
desconfianza en el Público y puede ser motivo de sanciones económicas al Banco por parte de los entes supervisores como la Superintendencia de Banca y
Seguros y la Unidad de Inteligencia Financiera - UIF (*)
(*) Es la entidad encargada de recibir, analizar y evaluar información para la detección del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo a partir de la
información alcanzada por los bancos y otros sujetos obligados. El resultado de su trabajo es alcanzado a la Fiscalía de la Nación para que proceda, de ser el
caso, con la denuncia penal correspondiente.
¿Quiénes son responsables del sistema?
Todos los Colaboradores desde sus diferentes posiciones dentro de la Organización son responsables finales de dar cumplimiento a las normas y
disposiciones.
El Oficial de Cumplimiento es el responsable de vigilar y verificar el cumplimiento de las normas internas del sistema de Prevención del Banco y de mantener
informado al Directorio.
Algunos conceptos:
Operaciones Inusuales: Son aquellas operaciones realizadas o que se pretenda realizar cuya cuantía, características particulares y periodicidad no guardan
relación con la actividad económica del cliente, salen de los parámetros de normalidad vigentes en el mercado o no tienen un fundamento legal evidente.
Operaciones Sospechosas: Son aquellas operaciones inusuales realizadas o que se pretenda realizar de naturaleza civil, comercial o financiera que tengan
una magnitud o velocidad de rotación inusual, o condiciones de complejidad inusitada o injustificada, que en base a la información recopilada, de conformidad
con las normas sobre el “conocimiento del cliente”, se presume proceden de alguna actividad ilícita, o que, por cualquier motivo, no tengan un fundamento
económico o lícito aparente; y que podrían estar vinculadas al lavado de activos y/o al financiamiento del terrorismo.
Señal de Alerta: Mecanismo de control consistente en identificar prototipos de conducta o procedimientos utilizados por la empresa criminal para lavar activos.
Tipologías de Lavado de Activos
1. Utilización de Cuentas de Terceros.- El lavador utiliza cuentas de terceras personas para realizar operaciones financieras con dinero de
origen ilícito. El uso de estas cuentas se da con el permiso de sus titulares o sin el permiso de los mismos.
2. Créditos Ficticios.- el lavador solicita, para sí o para un tercero (testaferro), un crédito a una institución del sistema financiero, otorgando
como colateral una garantía. Al crédito se le da un buen manejo en los primeros meses, luego entra en mora y por último en la imposibilidad de
pago. En esta situación el lavador induce la cancelación del crédito con la garantía ofrecida, logrando justificar, para sí, la procedencia de los
recursos.
3. Metas e Incentivos.- Establecer como prioridad el cumplimiento de metas, contrariamente a lo establecido en el código de conducta, debilita
los controles establecidos por las instituciones financieras en cuanto al conocimiento del cliente en virtud a la omisión de información relevante
o envío de ésta en forma tardía al área de Prevención de Lavado de Activos y como consecuencia poner en riesgo de lavado de activos a la
institución.
4. Trabajo de Pitufeo o Trabajo de Hormiga.- Es el fraccionamiento de operaciones financieras con el fin de no levantar sospechas y/o que las
mismas no sean detectadas; pueden ser a través de depósitos o cambio de cheques por otros de sumas menores, para que las efectúen
diversas personas, naturales o jurídicas, pero afectando una sola cuenta o beneficiario; operaciones cuyo monto no obligue el diligenciamiento
de documentos de control. Método sencillo de ejecutar y difícil de detectar; pues puede burlar el control consolidado de operaciones diarias en
efectivo. Otro sistema de pitufeo consiste en evadir el control de operaciones en efectivo mediante la utilización de un mismo “pitufo” en
diferentes instituciones financieras donde realiza operaciones para el mismo beneficiario inferiores a los límites de control.
5. Complicidad de un funcionario.- cuando los empleados de las instituciones financieras o comerciales facilitan el lavado de activos al aceptar
a sabiendas grandes depósitos en efectivo, sin llenar el Registro de Transacciones en Efectivo, llenando registros falsos ó exceptuando
incorrectamente a los clientes de llenar los formularios requeridos, etc. Esta técnica permite al lavador evitar la detección, asociándose con la
primera línea de defensa contra el lavado de dinero, o sea, el empleado de una institución financiera.
6. Negocio o Empresa Fachada.- es una entidad que está legítimamente incorporada (u organizada) y participa, o hace ver que participa, en
una actividad comercial legítima. Sin embargo, esta actividad comercial sirve primeramente como máscara para el lavado de fondos ilegítimos.
La compañía de fachada puede ser una empresa legítima que mezcla los fondos ilícitos con sus propias rentas. Puede ser también una
compañía que actúa como testaferro, formada expresamente para la operación del lavado de dinero. Puede estar ubicada físicamente en una
oficina o tener únicamente un frente comercial; sin embargo, toda la renta producida por el negocio realmente proviene de una actividad
criminal.
7. Transferencias Electrónicas.- Esta técnica involucra el uso de la red de comunicaciones electrónicas, de Bancos o de compañías que se
dedican a transferencias de fondos, para mover el producto criminal de un sitio a otro. Por medio de este método, el lavador puede mover
fondos a cualquier parte del país o al extranjero. El uso de trasferencias electrónicas es probablemente la técnica más usada por el volumen de
dinero que puede moverse, y la frecuencia de las trasferencias.
1. Conocimiento del Cliente y del Mercado: Identificar al cliente, confirmar y verificar la identidad del mismo mediante la presentación de
documentación; realizar verificación domiciliaria y/o laboral dejando constancia documental de los mismos en el file del cliente, así como identificar la principal
actividad económica de la ciudad y/o región.
2. Señales de Alerta:
x Se tiene conocimiento que el cliente está siendo investigado o procesado por el lavado de activos.
x Cliente se abstiene o rehúsa proporcionar información completa sobre sus actividades, relaciones comerciales, ubicación.
x Clientes con direcciones de difícil ubicación o no ubicados.
x Personas que han modificado alguno de sus apellidos.
x Clientes que se encuentran en la base sensible del Banco.
x Movimientos significativos de dinero haciendo uso de medios electrónicos.
x Transferencias del exterior por debajo del límite requerido para el registro de transacciones.
x Utilización frecuente de intermediarios para realizar transacciones.
x Cuentas con poca actividad que recibe fondos desde el exterior y/o tienen movimientos significativos
x Movimientos frecuentes por debajo del parámetro ( US $10,000 ) y por agencias de Lima y Provincia.
x Préstamos por montos elevados que son repentinamente cancelados.
x Préstamos en los que se solicita realizar el desembolso en otra provincia o departamento del Perú o en otro país, sin explicación laboral o
comercial aparente.
x Préstamos por montos elevados que son cancelados repentinamente.
x Préstamos garantizados por terceras personas que no aparentan tener ninguna relación con el cliente.
x Utilización del préstamo para un fin no consistente con el objeto para el que se solicitó.
x Utilización de tarjetas de crédito por montos significativamente superiores a la línea de crédito autorizada.
x Certificados de depósito u otro vehículo de inversión utilizado como colateral de préstamos Depósitos en efectivo o transferencias, seguidas
de una transferencia de todos los fondos al exterior.
x Cuenta Jurídica creada recientemente, con depósitos más altos de los esperados en relación a los ingresos de sus fundadores.
x Cuenta Jurídica involucrada en actividades relacionadas con ideologías, demandas, reclamos de organizaciones terrorista nacional o
extranjera.
x El negocio minorista que realiza rutinariamente numerosos depósitos de cheques pero que raramente realiza retiros para sus operaciones
diarias.
Acciones a Seguir en Caso de Detectar Transacciones Inusuales u Observadas
Los Funcionarios o empleados que detecten alguna transacción inusual u observadas en el ámbito de sus funciones deberán informarlas al Oficial de
Cumplimiento, a fin de que el área de Prevención inicie la labor de análisis y solicite, según sea el caso, la colaboración de otras áreas con la finalidad de cruzar
información tanto interna como externa (Sunat, Infocorp, Riesgos SBS, Registros Públicos, Registro Vehicular, Entidades Nacionales y/o Internacionales).
En el caso de resultar una transacción inusual el Oficial de Cumplimiento deberá informar la misma a la Unidad de Inteligencia Financiera.
Controles:
• Registro e identificación de tramitante por operaciones de deposito o pago de crédito iguales o mayores a US $ 1,000.
• Reportes Diarios de seguimiento de operaciones acumuladas iguales y/o mayores a US $ 10,000.
• Reportes Mensuales de Operaciones Múltiples Mensuales iguales y/o superiores a US $ 50,000.
• Declaraciones Juradas de Origen de Fondos: con la finalidad de verificar la información proporcionada incluso antes de iniciar la relación
comercial y mantenerla actualizada.
• Formulario de Registro de de Transacciones en Efectivo: para todas las operaciones de abono o retiro igual o mayor a US $ 10,000.
Regulación:
Ley Marco: Ley Nº 26702: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros y sus
modificatorias.
UIF: Ley Nº 28306: Ley que modifica la Ley de Creación UIF y su Reglamento de Ley Nº 27693
Penal: Ley Nº 27765: Ley Penal contra el Lavado de Activo y sus modificatorias.
Si la persona se sirve de su condición de agente del sector financiero para la conversión de fondos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o
pueda presumir, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de 10 ni mayor de 20 años.
SBS: Res SBS Nro. 838-2008 y modificatorias.
Administrativas: Reglamento Interno de Trabajo (Falta Grave).
YO, __________________________________, identificado con DNI N° ______________declaro haber tomado conocimiento de
los “Alcances del Sistema de Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo” de Mibanco y me
comprometo a cumplir todas las normas y políticas sobre dicho tema.
Lugar y fecha.................................................
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