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Enregistrement des autres opérations

Pour afficher l’écran de saisie, faire : Traitement>> Saisie par pièce >> Ajout
d’une pièce

L’écran de saisie s’affiche. Choisir le journal concerné, saisir les informations nécessaires
telles que : la date, le libellé, le numéro de pièce, le numéro de facture et valider. Une fois
valider, saisir les écritures en enregistrant chaque ligne. Après l’enregistrement de la dernière
ligne, un message de confirmation de l’équilibre des écritures s’affiche. Cliquer sur OUI pour
enregistrer définitivement l’écriture.

Exemple :

1) Diverses charges de fonctionnement (journal achat)

Constatation de la charge

D : 605100 Eau …………….36 000

C : 401SONEB……………….. 36000

1
Adopter la même procédure pour l’enregistrement des autres opérations
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Règlement de la charge (journal caisse ou banque)


D : 401SONEB …………….36 000
C : 571110 ou 521110……………….. 36000
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2) Le salaire
Avance sur salaire (journal caisse ou banque)
D : 421100 …………….Montant avancé
C : 571110 ou 521110……………….. Montant avancé
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Constatation des salaires mensuels (journal OD)
D : 661100…………………….Salaire brut
D : 664100……………………. CNSS (17,4%SB)
D : 641300…………………… VPS (4%SB)
C : 422000……………….. Salaire Net
C : 431000……………….. CNSS (21%SB)
C : 447210………………..IPTS
C : 447220………………..VPS (4%SB)
2
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Paiement des salaires du mois (journal banque ou caisse)


D : 422000……………….. Salaire Net
C : 421100 …………….Montant des avances sur salaire
C : 521110 ou 571110……………….. Solde du Salaire Net
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Paiement en ligne des impôts et CNSS du mois (journal banque)


D : 431000……………….. CNSS (21%SB)
D : 447210………………..IPTS
D : 447220………………..VPS (4%SB)
C : 521110……………….. Somme des impôts et CNSS payés
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3) Les prestataires
Constatation des prestations du mois (journal achat)
D : 632700…………… Somme des rémunérations versées aux prestataires
C : 401X……………….. Rémunération du prestataire X
C : 401Y……………….. Rémunération du prestataire Y
C : 401Z……………….. Rémunération du prestataire Z
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Paiement des prestataires du mois (journal caisse ou banque)


D : 401X……………….. Rémunération du prestataire X
D : 401Y……………….. Rémunération du prestataire Y
D : 401Z……………….. Rémunération du prestataire Z
C : 521110 ou 571110….. Somme des rémunérations versées aux
prestataires
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3
4) Les opérations de caisse et de banque
Versement à la banque (journal caisse)
D : 521110……………….. Montant versé à la banque
C : 571110……………….. Montant versé à la banque
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Retrait de la banque pour alimenter la caisse (journal caisse)


D : 571110……………….. Montant retiré de la banque pour la caisse
C : 521110……….. Montant retiré de la banque pour la caisse
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Paiement d’un fournisseur par chèque ou virement bancaire (journal banque)


D : 401X……………….. Montant payé
C : 521110……………….. Montant payé
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Paiement d’un client par chèque ou virement bancaire (journal banque)


D : 521110……………….. Montant payé
C : 411X……………….. Montant payé
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Paiement d’un client en espèce (journal caisse)


D : 571110……………….. Montant payé
C : 411X……………….. Montant payé
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Paiement d’un fournisseur en espèce (journal caisse)


D : 401X……………….. Montant payé
C : 571110……………….. Montant payé
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Enregistrement de divers frais bancaires mensuels (journal banque)


4
D : 631800……………….. Somme des frais bancaires du mois
C : 521110……………….. Somme des frais bancaires du mois
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5) Diverses charges de fonctionnement (journal caisse, banque ou achat)


D : 605100 Eau
D : 605200 Electricité
D : 605300 Autres (essence, gasoil, gaz, etc)
D : 605800 Autres travaux
D : 618300 Divers frais de déplacement
D : 624800 Divers entretiens et réparations
D : 628800 Divers frais de communication
D : 602100 Matières 1ères et fournitures liées (emplettes pour la cuisine etc)
C : 521110 ou 571110 ou 401X somme des dépenses
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6) Opérations de vente
Constatation des ventes par facture (journal vente)
D : 411X
C : 701110 Vente de produits cosmétiques
C : 701120 Vente de pommades
C : 701130 Vente de médicaments
C : 706000 Service vendu
C : 706101 Actes et prestations médecines
C : 706102 Examen divers
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Enregistrement du règlement de la facture de vente (journal caisse ou banque)

D : 571110 ou 521110 Montant payé par le client

5
C : 411X Montant payé par le client

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Enregistrement des factures à l’issu du dépouillement des tickets (rattrapage de


la comptabilité de janvier à juillet 2020) : journal caisse
NB : Dans ce cas d’espèce, inscrire dans le champ « libellé » : Fact PATIENT
D : 571110 Montant payé par les clients
C : 701110 Vente de produits cosmétiques
C : 701120 Vente de pommades
C : 701130 Vente de médicaments
C : 706000 Service vendu
C : 706101 Actes et prestations médecines
C : 706102 Examen divers
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