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DE
L'UNIVERSITÉ
DES ANTILLES ET
DE LA GUYANE
Janvier
2012
Passage RCE de
préparer le
aux
Un contexte en pleine mutation…
Les nouvelles
compétences Campus de TROUBIRAN,
l'amphithéâtre de l'IUFM
1- La globalisation du budget
L.712-9 – Le budget de
l’établissement se décompose en
trois grandes masses :
- montant affecté à la masse
salariale ;
- autres crédits de
fonctionnement ;
- crédits d’investissement.
FOUILLOLE, amphithéâtre Le
Pointe en Droit et Economie
E comme Emplois : dans le cadre des RCE, l’université dispose désormais de deux plafonds d’emplois : un plafond d’emplois dit « Etat » et
un plafond d’emplois dit « ressources propres ». Le 1er correspond aux seuls emplois financés par l’Etat. Le second correspond à
l’ensemble des emplois rémunérés par l’établissement. Ils sont tous les deux votés par le conseil d’administration au moment du vote du
budget de l’université. L’université ne peut dépasser ce plafond.
M comme Masse salariale : Crédits destinés au financement des rémunérations rattachés au plafond d’emplois. Ces crédits comprennent
l’ensemble des rémunérations (cotisations patronales, cotisations salariales et primes).
N comme Négociation : Lors de la phase de préparation au passage aux RCE, l’université a dû démontrer sa capacité à mesurer et à gérer
sa masse salariale. La masse salariale a été mesurée et analysée par l’université via le retour de paie de la Trésorerie générale. Le
Ministère, quant à lui, a procédé à cette même analyse via une application nationale. La négociation de la masse salariale a consisté à
comparer et à rapprocher les données séparément collectées et à se mettre d’accord sur un montant.
P comme Pilotage : Le pilotage de la masse salariale permet d’en optimiser l’utilisation en s’appuyant sur des méthodes et des outils, et
afin d’opérer des choix de gestion en conformité avec le contrat d’établissement. Il consiste à analyser la dépense et à en assurer un
suivi. Cette démarche a pour objectifs de repérer les marges de manœuvre, d’en définir la meilleure utilisation (adéquation besoins/
compétences), de budgéter le coût annuel complet d’en faire des projections.
Plan Actions Echéances Responsables
d'actions
Des actions à mettre en
œuvre ensemble…dans le
Mars
cadre d’un dialogue interne Etat des lieux des guides de 15 Doyens et directeurs des
exigeant… procédures services communs
Détermination du calendrier de
la mise en œuvre de la 28 DRH / Chargé de mission
répartition des plafonds RCE
SCHOELCHER, d’emplois
amphithéâtre en
Droit et Economie
Avril
Mise en place d’un service de
gestion de la masse salariale et 1er DRH / Chargé de mission RCE
de sécurisation de la paye
Approbation du projet
fin avril CA
d’Université pluriterritoriale
Mai
Guides de procédures de Cellule RCE / Comité de
20
l’établissement pilotage SIG / CA
Juin
Définition du volume de la masse 1er Chargé de mission RCE
salariale et du plafond d’emplois
Définition de la politique
20 DRH/CTP/CA
indemnitaire
Juillet
Approbation de la lettre de 7 Président
cadrage budgétaire 2012