POSTES TE CS BESOINS RESSOURCES

MatiérePremi 18 0.14 2.52

Produits finis 27 0.71 19.0929925
Clients 60 1.18 70.8
TVA Récupéra 30 0.04 1.2852
fouinisseurs 40 0.50 20.1936
personnel 15 0.17 2.48
Organisme 28 0.12 3.33312
TVA Collecté 30 0.18 5.4
Total 93.6981925 31.40672

BFRF=Total Besoins -Total Ressources

BFRF=Total Be62.291472495
BFRF FRANCS 1297739.0103 13000000
Postes TE CS BESOINS RESSOURCES
Matiére Prem 30 0.2 6
Produits Finis 20 0.5 10
founitures 0 0 0
En-Cours 10 0.31 3.1
Clients 45 1.18 53.1
TVA Récupéra 30 0.054 1.62
Fournisseurs MP 9.64
3.96
Personnel 20 0.172 3.44
Organisme 30 0.014 0.42
TVA Collecté 30 0.18 5.4
Total 73.82 22.86
BFR Jours 50.96
Budgets des ventes

Elements Janvier Février Mars Avril Mai Juin

Coeff 0.9 0.7 1.5 1.3 1.2 0.9
Quantités Vendues 135 105 225 195 180 135
PV 5000 5000 5000 5000 5000 5000
CAHT 675000 525000 1125000 975000 900000 675000
TVA Collectée 121500 94500 202500 175500 162000 121500
CATTC 796500 619500 1327500 1150500 1062000 796500

Budgets des Achats

Elements Janvier Février Mars Avril Mai Juin

Achat HT 240000 240000
TVA Deductible Acha 43200 43200
Achat TTC 283200 283200

Budget Production Variable

Element Janvier Février Mars Avril Mai Juin

Production Variable 288000 288000 288000 288000 288000 288000
TVA Deductible 25920 25920 25920 25920 25920 25920
TTC 313920 313920 313920 313920 313920 313920

Budget Production Fixe

Elements janvier février mars avril mai juin

Production Fixe 30000 30000 30000 30000 30000 30000
TVA Deductible 5400 5400 5400 5400 5400 5400
TTC 35400 35400 35400 35400 35400 35400

Budget Frais administratifs

Elements janvier février mars avril mai juin

Frais d'administratio 20000 20000 20000 20000 20000 20000

Budget des frais de distribution

Elements janvier février mars avril mai juin

Frais de distribution 67500 52500 112500 97500 90000 67500

Budget d'investissement

Elements janvier février mars avril mai juin

Materiel 400000
TVA Deductible 0 0 72000 0 0 0
TTC 472000

Budget de la TVA due

Elements janvier février mars avril mai juin

TVA COLLECTEE 121500 94500 202500 175500 162000 121500
TVA DEDUCTIBLE 74520 31320 103320 74520 31320 31320
TVA DUE 46980 63180 99180 100980 130680 90180

Budget Encaissement

Elements Janvier Février Mars Avril Mai Juin

Creance Clients 500000
Creance Diverses 120000
Vente janvier 159300 637200
Vente Fevrier 123900 495600
Vente mars 265500 1062000
Vente Avril 230100 920400
Vente Mai 212400 849600
Vente Juin 159300
Vente juillet
Vente Aout
Vente Septembre
Vente Octobre
Vente novembre
Vente Decembre
Total Encaissement 779300 761100 761100 1292100 1132800 1008900

Budget Decaissement

Elements Janvier Février Mars Avril Mai Juin

ACHAT 283200 283200
PRODUCTION VARIAB 313920 313920 313920 313920 313920 313920
PRODUCTION FIXE 35400 35400 35400 35400 35400 35400
FRAIS ADMISSION 20000 20000 20000 20000 20000 20000
FRAIS DISTRIBUTION 75000 67500 52500 112500 97500 90000
EMPRUNT 200000
INVESTISSEMENT 472000
TVA DUE 78000 46980 63180 99180 100980 130680
TOTAL DECAISSEMEN 805520 483800 685000 864200 567800 1062000

Budget de Tresorerie

Elements janvier février mars avril mai juin

Tresorerie Initiale -500000 -526220 -248920 -172820 255080 820080
Encaissement 779300 761100 761100 1292100 1132800 1008900
Decaissement 805520 483800 685000 864200 567800 1062000
encaissement-decai -26220 277300 76100 427900 565000 -53100
Tresorerie Finale -526220 -248920 -172820 255080 820080 766980

Ajustement du budget de tresorerie

Elements Janvier Février Mars Avril Mai Juin

Tresorerie initiale -500000 0 0
Creance client 500000 0
Creance diverses 120000 0
Vente au comptant 159300 123900 265500
Vente a 30j 637200 495600
Effet a escompte -530642 -255471
Total encaissement 279300 230458 505629
Total Decaisement 805520 483800 685000
Solde Avant Ajustem -526220 -253342 -179371
Effet escomptes 530642 255471 180878
Agios -4422 -2129 -1507
Tresorerie finale 0 0 0
Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Total
1.2 1.3 0.8 0.8 0.8 0.6 12
180 195 120 120 120 90 1800
5000 5000 5000 5000 5000 5000
900000 975000 600000 600000 600000 450000 9000000
162000 175500 108000 108000 108000 81000 1620000
1062000 1150500 708000 708000 708000 531000 10620000

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Total

240000 240000
43200 43200
283200 283200

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Total

288000 288000 288000 288000 288000 288000
25920 25920 25920 25920 25920 25920
313920 313920 313920 313920 313920 313920

juillet août septembre octobre novembre décembre

30000 30000 30000 30000 30000 30000
5400 5400 5400 5400 5400 5400
35400 35400 35400 35400 35400 35400

juillet août septembre octobre novembre décembre

20000 20000 20000 20000 20000 20000

juillet août septembre octobre novembre décembre

90000 97500 60000 60000 60000 45000

juillet août septembre octobre novembre décembre

 0 0 0 0 0 0

juillet août septembre octobre novembre décembre

162000 175500 108000 108000 108000 81000
74520 31320 31320 74520 31320 31320
87480 144180 76680 33480 76680 49680

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre

637200
212400 849600
230100 920400
141600 566400
141600 566400
141600 566400
849600 1079700 1062000 708000 708000 566400

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre

283200 283200
313920 313920 313920 313920 313920 313920
35400 35400 35400 35400 35400 35400
20000 20000 20000 20000 20000 20000
67500 90000 97500 60000 60000 60000

90180 87480 144180 76680 33480 76680

810200 546800 611000 789200 462800 506000

juillet août septembre octobre novembre décembre

766980 806380 1339280 1790280 1709080 1954280
849600 1079700 1062000 708000 708000 566400
810200 546800 611000 789200 462800 506000
 39400 532900 451000 -81200 245200 60400
806380 1339280 1790280 1709080 1954280 2014680

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre

Budget encaissement
Janvier Février Mars Avril Mai Juin
Vente au comptant 1000 1100 1210 1330 1465 1611
Vente à 30 jours 1800 2000 2200 2420 2660 2930
Total Encaissement 2800 3100 3410 3750 4125 4541

Budget de decaissement
janvier février mars avril mai juin
Total d decaissement 4000 4200 3500 3675 4000 4200

Budget de trésorerie
janvier février mars avril mai juin
Trésorerie Initial -1000 -2200 -3300 -3390 -3315 -3190
encaissement 2800 3100 3410 3750 4125 4541
decaissement 4000 4200 3500 3675 4000 4200
encaissement-decaissement -1200 -1100 -90 75 125 341
tresorerie finale -2200 -3300 -3390 -3315 -3190 -2849

Ajustement du budget
Element Janvier Février Mars Avril Mai Juin
Trésorie Initiale -1000 -217 -1135 -1049 -756 -385
Vente Au comptant 1000 1100 1210 1330 1465 1611
Vente 30 jours 1800 2000 2200 2420 2660 2930
Effet à Escompter 0 -2000 -2200 -2420 -2660 -2930
Total encaissement 1800 883 75 281 709 1226
Total decaissement 4000 4200 3500 3675 4000 4200
Trésorerie AV Ajustement -2200 -3317 -3425 -3394 -3291 -2974
Effet Escompté 2000 2200 2420 2660 2930 3021
Agios sur Escompte -17 -18 -20 -22 -24 -25
Agios sur decouvert 0 0 -24 0 0 -22
Trésorerie APR Ajustement -217 -1135 -1049 -756 -385 0
Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Janvier
1770 1840 1500 1650 1815 1700 2500
3222 3540 3680 3000 3300 3630
4992 5380 5180 4650 5115 5330

juillet août septembre octobre novembre décembre

4410 4700 4935 5000 4800 4200

juillet août septembre octobre novembre décembre

-2849 -2267 -1587 -1342 -1692 -1377
4992 5380 5180 4650 5115 5330
4410 4700 4935 5000 4800 4200
582 680 245 -350 315 1130
-2267 -1587 -1342 -1692 -1377 -247

Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre

3222
-3021
 Jour Date Achats et Charges Divers Personnel Organismes TVA
Dimanche 1-Jan
Lundi 2-Jan 28000
Mardi 3-Jan 28000
Mercredi 4-Jan 28000
Jeudi 5-Jan 28000
Vendredi 6-Jan 28000
Samedi 7-Jan
Dimanche 8-Jan
Lundi 9-Jan 28000
Mardi 10-Jan 28000
Mercredi 11-Jan 28000
Jeudi 12-Jan 28000
Vendredi 13-Jan 28000 375000
Samedi 14-Jan
Dimanche 15-Jan
Lundi 16-Jan 28000
Mardi 17-Jan 28000 238000
Mercredi 18-Jan 28000
Jeudi 19-Jan 28000
Vendredi 20-Jan 28000
Samedi 21-Jan
Dimanche 22-Jan
Lundi 23-Jan 28000
Mardi 24-Jan 28000
Mercredi 25-Jan 28000
Jeudi 26-Jan 28000 750000
Vendredi 27-Jan 28000
Samedi 28-Jan
Dimanche 29-Jan
Lundi 30-Jan 28000
Mardi 31-Jan 28000
Total Décaissement Cumul Vente Total Encaissement
0 0 0
28000 28000 0
28000 56000 0
28000 84000 0
28000 112000 0
28000 140000 0
0 140000 0
0 140000 0
28000 168000 0
28000 196000 0
28000 224000 0
28000 252000 0
403000 655000 0
0 655000 2200000 2200000
0 655000 0
28000 683000 0
266000 949000 0
28000 977000 0
28000 1005000 0
28000 1033000 0
0 1033000 0
0 1033000 0
28000 1061000 0
28000 1089000 0
28000 1117000 0
778000 1895000 0
28000 1923000 0
0 1923000 0
0 1923000 0
28000 1951000 0
28000 1979000 0
Cumul Solde
0 0
0 -28000
0 -56000
0 -84000
0 -112000
0 -140000
0 -140000
0 -140000
0 -168000
0 -196000
0 -224000
0 -252000
0 -655000
2200000 1545000
2200000 1545000
2200000 1517000
2200000 1251000
2200000 1223000
2200000 1195000
2200000 1167000
2200000 1167000
2200000 1167000
2200000 1139000
2200000 1111000
2200000 1083000
2200000 305000
2200000 277000
2200000 277000
2200000 277000
2200000 249000
2200000 221000
 Jour Date Achats et Charges Divers Personnel Organismes TVA
Dimanche 1-Jan 28000
Lundi 2-Jan 28000
Mardi 3-Jan 28000
Mercredi 4-Jan 28000
Jeudi 5-Jan
Vendredi 6-Jan
Samedi 7-Jan 28000
Dimanche 8-Jan 28000
Lundi 9-Jan 28000
Mardi 10-Jan 28000
Mercredi 11-Jan 28000
Jeudi 12-Jan 375000
Vendredi 13-Jan
Samedi 14-Jan 28000
Dimanche 15-Jan 28000 238000
Lundi 16-Jan 28000
Mardi 17-Jan 28000
Mercredi 18-Jan 28000
Jeudi 19-Jan
Vendredi 20-Jan
Samedi 21-Jan 28000
Dimanche 22-Jan 28000
Lundi 23-Jan 28000
Mardi 24-Jan 28000
Mercredi 25-Jan 28000 750000
Jeudi 26-Jan
Vendredi 27-Jan
Samedi 28-Jan 28000
Dimanche 29-Jan 28000
Lundi 30-Jan 28000
Mardi 31-Jan 28000
Total Décaissement Cumul Vente Total Encaissement Cumul Solde
28000 28000 0 0 -28000
28000 56000 0 0 -56000
28000 84000 0 0 -84000
28000 112000 0 0 -112000
0 112000 0 0 -112000
0 112000 0 0 -112000
28000 140000 0 0 -140000
28000 168000 0 0 -168000
28000 196000 0 0 -196000
28000 224000 0 0 -224000
28000 252000 0 0 -252000
375000 627000 0 0 -627000
0 627000 0 0 -627000
28000 655000 0 0 -655000
266000 921000 0 0 -921000
28000 949000 0 0 -949000
28000 977000 0 0 -977000
28000 1005000 1100000 1100000 1100000 95000
0 1005000 0 1100000 95000
0 1005000 0 1100000 95000
28000 1033000 1100000 1100000 2200000 1167000
28000 1061000 0 2200000 1139000
28000 1089000 0 2200000 1111000
28000 1117000 0 2200000 1083000
778000 1895000 0 2200000 305000
0 1895000 0 2200000 305000
0 1895000 0 2200000 305000
28000 1923000 0 2200000 277000
28000 1951000 0 2200000 249000
28000 1979000 0 2200000 221000
28000 2007000 0 2200000 193000
 Date 1-Jan 2-Jan 3-Jan 4-Jan 5-Jan 6-Jan 7-Jan
date doperat 0 -28000 -56000 -84000 -112000 -140000 -140000
date de valeu -28000 -56000 -84000 -112000 -112000 -112000 -140000
8-Jan 9-Jan 10-Jan 11-Jan 12-Jan 13-Jan 14-Jan 15-Jan
-140000 -168000 -196000 -224000 -252000 -655000 1545000 1545000
-168000 -196000 -224000 -252000 -627000 -627000 -655000 -921000
16-Jan 17-Jan 18-Jan 19-Jan 20-Jan 21-Jan 22-Jan 23-Jan
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0
n n n n
Ja Ja Ja Ja
1-
-500000 3- 5- 7-

-1000000

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 24-Jan 25-Jan 26-Jan 27-Jan 28-Jan 29-Jan 30-Jan 31-Jan
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Chart Title
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0
a n n n n n an an an an an an an an an an an
-5000001-J Ja Ja Ja Ja J J J J J J J J J J J
3- 5- 7- 9- 11- 13- 15- 17- 19- 21- 23- 25- 27- 29- 31-

-1000000

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date doperation date de valeur