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Etude

financière
prévisionnelle sur 3 ans

Lamine Dondo TOURE

Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un


laboratoire d'analyses médicales à conakry

Entreprise individuelle

06 23 87 87 42
dondotoure@gmail.com
Conakry

16/01/2021
1
Investissements et financements

Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Montant hors
INVESTISSEMENTS
taxes

Immobilisations incorporelles 7 560 000,00


Frais d’établissement
Frais d’ouverture de compteurs
Logiciels, formations 7 560 000,00
Dépôt marque, brevet, modèle
Droits d’entrée
Achat fonds de commerce ou parts
Droit au bail
Caution ou dépôt de garantie
Frais de dossier
Frais de notaire ou d’avocat
Immobilisations corporelles 210 401 800,00
Enseigne et éléments de communication 3 000 000,00

Achat immobilier
Travaux et aménagements
Matériel 124 308 500,00
Matériel de bureau 83 093 300,00

Stock de matières et produits


Trésorerie de départ 45 000 000,00
TOTAL BESOINS 262 961 800,00

Montant hors
FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS
taxes

Apport personnel -
Apport personnel ou familial -
Apports en nature (en valeur) -
Emprunt taux durée mois -
Prêt n°1 (nom de la banque) -
Prêt n°2 (nom de la banque) -
Prêt n°3 (nom de la banque) -
Subvention n°1 (libellé) -
Subvention n°2 (libellé) -
Autre financement (libellé)

TOTAL RESSOURCES -
Tous les chiffres sont exprimés en FG 2
Salaires et charges sociales

alyses médicales à conakry


Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Statut juridique : Entreprise individuelle

Année 1 Année 2 Année 3

Rémunération du (des) dirigeants 60 000 000,00 60 000 000,00 60 000 000,00


% augmentation 0% 0%
Charges sociales du (des) dirigeant(s) - - -

Salaires des employés 192 000 000,00 192 000 000,00 192 000 000,00
% augmentation 0% 0%
Charges sociales employés - - -

Détail des amortissements

Année 1 Année 2 Année 3

Amortissements incorporels 756 000,00 756 000,00 756 000,00

Frais d’établissement 0,00 0,00 0,00


Logiciels, formations 756 000,00 756 000,00 756 000,00
Droits d’entrée 0,00 0,00 0,00
Frais de dossier 0,00 0,00 0,00
Frais de notaire ou d’avocat 0,00 0,00 0,00

Amortissements corporels 21 040 180,00 21 040 180,00 21 040 180,00

Enseigne et éléments de communication 300 000,00 300 000,00 300 000,00


Achat immobilier 0,00 0,00 0,00
Travaux et aménagements 0,00 0,00 0,00
Matériel 12 430 850,00 12 430 850,00 12 430 850,00
Matériel de bureau 8 309 330,00 8 309 330,00 8 309 330,00

Total amortissements 21 796 180,00 21 796 180,00 21 796 180,00


Tous les chiffres sont exprimés en FG 3
te à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry
Compte de résultats prévisionnel sur 3 ans

médicales à conakry
Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Année 1 Année 2 Année 3

Produits d'exploitation 624 000 000,00 811 200 000,00 1 216 800 000,00
Chiffre d'affaires HT vente de marchandises - - -

Chiffre d'affaires HT services 624 000 000,00 811 200 000,00 1 216 800 000,00

Charges d'exploitation - - -
Achats consommés - - -

Marge brute 624 000 000,00 811 200 000,00 1 216 800 000,00
Charges externes 59 880 000,00 56 880 000,00 56 880 000,00
Assurances - - -
Téléphone, internet 5 820 000,00 5 820 000,00 5 820 000,00
Autres abonnements - - -
Carburant 12 960 000,00 12 960 000,00 12 960 000,00
Frais de déplacement et hébergement - - -
Eau, électricité, gaz 1 500 000,00 1 500 000,00 1 500 000,00
Mutuelle - - -
Fournitures diverses - - -
Entretien matériel et vêtements 6 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00
Nettoyage des locaux 3 600 000,00 3 600 000,00 3 600 000,00
Budget publicité et communication - - -
Loyer et charges locatives 30 000 000,00 30 000 000,00 30 000 000,00
Expert comptable, avocats - - -
- - -
- - -
- - -

Valeur ajoutée 564 120 000,00 754 320 000,00 1 159 920 000,00
Impôts et taxes - - -
Salaires employés 192 000 000,00 192 000 000,00 192 000 000,00
Charges sociales employés - - -
Prélèvement dirigeant(s) 60 000 000,00 60 000 000,00 60 000 000,00
Charges sociales dirigeant(s) - - -
Excédent brut d'exploitation 312 120 000,00 502 320 000,00 907 920 000,00
Frais bancaires, charges financières - - -
Dotations aux amortissements 21 796 180,00 21 796 180,00 21 796 180,00
Résultat avant impôts 290 323 820,00 480 523 820,00 886 123 820,00

Résultat net comptable (résultat de l'exercice) 290 323 820,00 480 523 820,00 886 123 820,00
Tous les chiffres sont exprimés en FG 4
à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry
Soldes intermédiaires de gestion

lyses médicales à conakry


Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses méd
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Année 1 % Année 2 %

Chiffre d'affaires 624 000 000,00 100% 811 200 000,00 100%
Ventes + production réelle 624 000 000,00 100% 811 200 000,00 100%
Achats consommés - 0% - 0%
Marge globale 624 000 000,00 100% 811 200 000,00 100%
Charges externes 59 880 000,00 10% 56 880 000,00 7%
Valeur ajoutée 564 120 000,00 90% 754 320 000,00 93%
Impôts et taxes - 0% - 0%
Charges de personnel 252 000 000,00 40% 252 000 000,00 31%
Excédent brut d'exploitation 312 120 000,00 50% 502 320 000,00 62%
Dotation aux amortissements 21 796 180,00 3% 21 796 180,00 3%
Résultat d'exploitation 290 323 820,00 47% 480 523 820,00 59%
Charges financières - 0% - 0%
Résultat financier - 0% - 0%
Résultat courant 290 323 820,00 47% 480 523 820,00 59%
Résultat de l'exercice 290 323 820,00 47% 480 523 820,00 59%
Capacité d'autofinancement 312 120 000,00 50% 502 320 000,00 62%

Capacité d'autofinancement

Année 1 Année 2

Résultat de l'exercice 290 323 820,00 480 523 820,00

+ Dotation aux amortissements 21 796 180,00 21 796 180,00


Capacité d'autofinancement 312 120 000,00 502 320 000,00
- Remboursement des emprunts - -
Autofinancement net 312 120 000,00 502 320 000,00
Tous les chiffres sont exprimés en FG
intermédiaires de gestion

e à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry

Année 3 %

1 216 800 000,00 100%


1 216 800 000,00 100%
- 0%
1 216 800 000,00 100%
56 880 000,00 5%
1 159 920 000,00 95%
- 0%
252 000 000,00 21%
907 920 000,00 75%
21 796 180,00 2%
886 123 820,00 73%
- 0%
- 0%
886 123 820,00 73%
886 123 820,00 73%
907 920 000,00 75%

cité d'autofinancement

Année 3

886 123 820,00

21 796 180,00
907 920 000,00
-
907 920 000,00
5
Seuil de rentabilité économique

Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses mé


Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Année 1 Année 2
Ventes + Production réelle 624 000 000,00 811 200 000,00
Achats consommés - -
Total des coûts variables - -
Marge sur coûts variables 624 000 000,00 811 200 000,00
Taux de marge sur coûts variables 100% 100%
Coûts fixes 333 676 180,00 330 676 180,00
Total des charges 333 676 180,00 330 676 180,00
Résultat courant avant impôts 290 323 820,00 480 523 820,00
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) 333 676 180,00 330 676 180,00
Excédent / insuffisance 290 323 820,00 480 523 820,00
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré 1 334 704,72 1 322 704,72

Besoin en fonds de roulement

Analyse clients / fournisseurs :


délai jours
Année 1 Année 2
Besoins
Volume crédit client HT 30 51 287 671,23 66 673 972,60
Ressources
Volume dettes fournisseurs HT 30 - -
Besoin en fonds de roulement 51 287 671,23 66 673 972,60
Tous les chiffres sont exprimés en FG
de rentabilité économique

consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry

Année 3

1 216 800 000,00


-

-
1 216 800 000,00
100%
330 676 180,00
330 676 180,00
886 123 820,00
330 676 180,00
886 123 820,00
1 322 704,72

n en fonds de roulement

Année 3

100 010 958,90

-
100 010 958,90
6
Plan de financement à trois ans

dicales à conakry
Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Année 1 Année 2 Année 3

Immobilisations 217 961 800,00


Variation du Besoin en fonds de roulement 51 287 671,23 15 386 301,37 33 336 986,30
Remboursement d'emprunts - - -
Total des besoins 269 249 471,23 15 386 301,37 33 336 986,30
Apport personnel -
Emprunts -
Subventions -
Autres financements
Capacité d'auto-financement 312 120 000,00 502 320 000,00 907 920 000,00
Total des ressources 312 120 000,00 502 320 000,00 907 920 000,00
Variation de trésorerie 42 870 528,77 486 933 698,63 874 583 013,70

Solde de trésorerie 42 870 528,77 529 804 227,40 1 404 387 241,10

Rappel trésorerie début année 1 : 45 000 000,00


Tous les chiffres sont exprimés en FG 7
à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry
Budget prévisionnel de trésorerie

alyses médicales à conakry


Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses mé
Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Première année

Mois 1 Mois 2 Mois 3

Apport personnel -
Emprunts -
Subventions -
Autres financements
Vente de marchandises - - -
Vente de services 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00
Chiffre d'affaires (total) 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00
Immobilisations incorporelles 7 560 000,00
Immobilisations corporelles 210 401 800,00
Immobilisations (total) 217 961 800,00
Constitution des stocks
Échéances emprunt - - -
Achats de marchandises - - -
Charges externes 4 990 000,00 4 990 000,00 4 990 000,00
Impôts et taxes - - -
Salaires employés 16 000 000,00 16 000 000,00 16 000 000,00
Charges sociales employés - - -
Prélèvement dirigeant(s) 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00
Charges sociales dirigeant(s) - - -
Total charges de personnel 21 000 000,00 21 000 000,00 21 000 000,00
Frais bancaires, charges financières - - -
Total des décaissements 243 951 800,00 25 990 000,00 25 990 000,00
Total des encaissements 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00
Solde précédent - - 191 951 800,00 - 165 941 800,00
Solde du mois - 191 951 800,00 26 010 000,00 26 010 000,00
Solde de trésorerie (cumul) - 191 951 800,00 - 165 941 800,00 - 139 931 800,00
- 191 951 800,00 - 165 941 800,00 - 139 931 800,00
Tous les chiffres sont exprimés en FG
prévisionnel de trésorerie

à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry


Hors TVA

Mois 4 Mois 5

- -
52 000 000,00 52 000 000,00
52 000 000,00 52 000 000,00

- -
- -
4 990 000,00 4 990 000,00
- -
16 000 000,00 16 000 000,00
- -
5 000 000,00 5 000 000,00
- -
21 000 000,00 21 000 000,00
- -
25 990 000,00 25 990 000,00
52 000 000,00 52 000 000,00
- 139 931 800,00 - 113 921 800,00
26 010 000,00 26 010 000,00
- 113 921 800,00 - 87 911 800,00
- 113 921 800,00 - 87 911 800,00
8
Budget prévisionnel de trésorerie (suite)

Projet : Ce projet consiste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses mé


Porteur de projet : Lamine Dondo TOURE

Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11

- - - - - -
52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00
52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00

- - - - - -
- - - - - -
4 990 000,00 4 990 000,00 4 990 000,00 4 990 000,00 4 990 000,00 4 990 000,00
- - - - - -
16 000 000,00 16 000 000,00 16 000 000,00 16 000 000,00 16 000 000,00 16 000 000,00
- - - - - -
5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00 5 000 000,00
- - - - - -
21 000 000,00 21 000 000,00 21 000 000,00 21 000 000,00 21 000 000,00 21 000 000,00
- - - - - -
25 990 000,00 25 990 000,00 25 990 000,00 25 990 000,00 25 990 000,00 25 990 000,00
52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00 52 000 000,00
- 87 911 800,00 - 61 901 800,00 - 35 891 800,00 - 9 881 800,00 16 128 200,00 42 138 200,00
26 010 000,00 26 010 000,00 26 010 000,00 26 010 000,00 26 010 000,00 26 010 000,00
- 61 901 800,00 - 35 891 800,00 - 9 881 800,00 16 128 200,00 42 138 200,00 68 148 200,00

- 61 901 800,00 - 35 891 800,00 - 9 881 800,00


Tous les chiffres sont exprimés en FG
prévisionnel de trésorerie (suite)

siste à renforcer le plateau technique d'un laboratoire d'analyses médicales à conakry

Mois 12

-
52 000 000,00
52 000 000,00

-
-
4 990 000,00
-
16 000 000,00
-
5 000 000,00
-
21 000 000,00
-
25 990 000,00
52 000 000,00
68 148 200,00
26 010 000,00
94 158 200,00

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