Enoncé :

TAF : choisissez la bonne réponse ?

1) L’instrument de paiement le plus sûr, le plus rapide et le plus fiable à
l'international est :
a) Le chèque
b) La traite
c) Le billet à ordre
d) Le mandat postal
e) Le virement par courrier
f) Le virement télex
g) Le virement SWIFT
2) L’instrument qui subit l'inconvénient d'être émis par le débiteur est :
a) Le chèque
b) La traite
c) Le billet à ordre
d) Le mandat postal
e) Le virement par courrier
f) Le virement télex
g) Le virement SWIFT
3) La seule technique de paiement réellement organisée et codifiée est
a) La traite
b) Le chèque
c) Le crédit documentaire
d) Le virement SWIFT
e) La remise documentaire
f) L’encaissement simple
g) Le contre remboursement
4) L’autre appellation qu’on peut donner à la remise documentaire est :
a) Crédit documentaire
b) Contre remboursement
c) Contre documentation
d) Encaissement simple
e) Encaissement documentaire
5) L’autre appellation du crédit documentaire est :
a) Crédoc
b) Crédit bancaire
c) Contre documentation
d) Crédit rapide
e) Crédit avalisé
f) Lettre de crédit
6) Au niveau du crédit documentaire, la banque du vendeur est appelée :
a) Banque émettrice
b) Banque remettante
c) Banque présentatrice
d) Banque notificatrice
e) Banque confirmatrice

1
 Exercice 1 :

Moyen de paiement

Les moyens de paiement permettent d'utiliser la monnaie qu'on détient en compte de dépôt
ou en espèces pour régler ses dépenses et dettes. Les systèmes interbancaires permettent
l'échange et, éventuellement, la compensation des moyens de paiements entre les
établissements de crédit ou les établissements de paiement.

Les moyens de paiement sont parfois utilisés pour des opérations qui ne sont pas des
paiements à proprement parler, comme un don, un virement entre deux comptes d′un même
titulaire, ou un chèque reçu à titre de dépôt de garantie mais non débité.

Il existe au moins un moyen de règlement qui n'est pas un moyen de paiement : le troc de
biens ou de services, pratiqué y compris entre entreprises, quoique marginalement.

En France, les différents moyens de paiement se répartissent comme suit :

- cartes bancaires : 41,5 % des transactions réalisées en 2006
- chèques : 25,5%
- prélèvements : 17,9%
- virements : 15,2%
- espèces : 0,9%

Les chèques reculent, moins rapidement que dans le reste de l'Europe, au profit des cartes
bancaires. Les transactions réalisées par cartes bancaires ont dépassé les chèques en 2001.
Pour leur part, prélèvements et virements progressent plus lentement

TAF :
1. Citez les principaux moyens de paiement ?
2. Précisez les facteurs d'évolution des moyens de paiement ?

Exercice 2 :

TAF :
Mettez des croix (x) dans les cases correspondantes ?
Situation Instrument de paiement Technique de paiement
Chèque
Crédit documentaire
Remise documentaire
Contre remboursement
Lettre de change (traite)
Billet à ordre
Encaissement simple
Virement SWIFT

2
1.LES INSTRUMENTS DE PAIEMENT
Exercice 3 :

TAF :
Schématisez les instruments de paiement international en se basant sur les critères
suivants :
- La nature de paiement (au comptant ou à crédit)
- L’origine de l’émission (l’acheteur ou le vendeur)
- Lieu de l’encaissement…

1.1. Le chèque
Exercice 4 :

Le chèque

Le chèque est un titre de paiement par lequel le titulaire d'un compte donne ordre au banquier
de payer à un bénéficiaire un montant déterminé à prélever sur les fonds ou sur les crédits
du titulaire.

Deux types de chèques existent : le chèque d'entreprise (ou chèque de société) et le chèque de
banque. Leur différence tient dans le fait que l'un n'offre pas de garantie sûre contre le risque
de non-paiement, et l'autre bien. Dans certains cas, le chèque sera porté en compte « sauf
bonne fin », à savoir que si le chèque n'est pas payé, le compte du bénéficiaire sera débité
automatiquement du montant reçu.

TAF :
1. Extrait la définition du chèque ?
2. Que signifier un chèque « sauf bonne fin » ?
3. Complétez le tableau suivant :

Chèque Chèque de
Critères de distinction
d'entreprise banque
L’émission se fait par …
Offre une sécurité de contre le risque de non-
paiement ?
Offre une sécurité de contre le risque politique ?
Le chèque peut être confirmé par visa ?
Le chèque peut être confirmé par une
certification ?
C’est un moyen de crédit ?
C’est moyen de paiement ?

3
Exercice 5 :

Annexe1 : Chèque bancaire « BMCE »

Verso de ce chèque :

TAF :
1. En se basant sur l’annexe1, précisez les éléments suivants :
- Libellé (monnaie de transaction)
- Nature de chèque (d’entreprise ou de banque)
2. le montant est écrit en chiffres et repris en lettres. Pourquoi ?

4
 1.2. Mandats postaux
Exercice 6 :

TAF :
1. Qu'est-ce qu'un mandat de poste international ?
2. Citez les formes de mandat postal
3. Comment se fonctionne le mandat de poste ?

5
 1.3. Le virement :
Exercice 7 :

Pour plus de sécurité, et afin d'économiser leur temps, aussi bien les particuliers que les
personnes morales entretiennent des relations commerciales et financières avec les banques
et les Centres de Chèques Postaux (C.C:P)

TAF :
1. Précisez les missions de la banque et celle de la poste ?
2. Que représente l’annexe ci-dessus ?
3. Quelle est la différence entre un « Bordereau de versement bancaire » et « Mandat
de versement »

6
 1.4. La lettre de change
Exercice 8 :

En 1988, la Commission des Nations Unies pour le Droit Commercial International (CNUDCI)
a créé un type de lettre de change uniforme pour tous les pays, mais seulement applicable
pour les opérations internationales.

La lettre de change est une reconnaissance de dette de son signataire. Ainsi, une lettre de
change ne reste pas nécessairement entre les mains de son premier bénéficiaire, elle peut être
transmise à l'un de ses créanciers. La personne du bénéficiaire importe relativement peu,
alors que celle du tiré est essentielle. Cependant, la caractéristique principale de la traite est
"l'obligation cambiaire"

TAF :
1. Expliquez la phrase soulignée ?
2. Définissez la lettre de change ?
3. Citez les fonctions de la traite ?

Exercice 9 :

La société BOUTAYNA

A l'origine de la traite et de sa circulation sont les relations sous-jacentes des divers

protagonistes, appelés "rapports fondamentaux". La société « BOUTAYNA tire une traite sur
son créancier Ahmadi. En tant que créancier, elle la lui remet pour acceptation. Si le tiré
accepte la traite, il y a transfert des fonds du compte du tiré vers le compte du tireur par le
réseau SWIFT.

TAF :
1. Précisez l’instrument de paiement utilisé par la société « BOUTAYNA »
2. Que signifier procuration de la traite ?
3. Quelle est la différence entre la traite et le chèque ?

7
 Exercice 10 :

TAF : complétez la figure ci-dessous :

Ordre de
virement
Poste

Ordre de Virement :…………………..

virement Banque
Exportateur
Virement Virement
Banque
Importateur Télex Télex

Virement :…………………..

Virement :…………………..

2. Le réseau S.W.I.F.T.
Exercice 11 :

Le réseau SWIFT

Le réseau SWIFT a été lancé en 1973. En effet, la croissance des échanges internationaux
rendait impérative l’étude de nouveaux modes de télécommunications interbancaires. Elle a
engendré la mise en oeuvre d'un réseau privé de commutation de messages (cette méthode
permet l’émission de messages même si son destinataire est occupé).

TAF :
1. Structurez le réseau SWIFT ?
2. Citez les types de messages, effectués par SWIFT, concernant les opérations
clientèles ?
3. Précisez les avantages de réseau SWIFT ?

8
 Exercice 12

Le mécanisme du virement

Virement
L'acheteur
Ordre de
virement
de 60 dhs
À Ahmed Banque de Banque de
l’acheteur bénéficiaire

Le nom du La somme
bénéficiaire à transférer

L'ordre de virement L'exécution du virement

TAF :
1. Décrivez le mécanisme du virement en se basant sur la figure ci-dessus ?
2. Précisez la situation et les droits du bénéficiaire dans la phase de l'ordre de
virement ?
3. Précisez la situation et les droits du bénéficiaire dans la phase de transfert des fonds
4. Quels sont les Avantages et les inconvénients du virement

Exercice 13 :

TAF : Complétez les tableaux suivants

Instruments de paiement Définitions Avantage Inconvénients

Chèque

Instruments de paiement Définitions Avantage Inconvénients

Lettre de change (traite)

Instruments de paiement Définitions Avantage Inconvénients

Billet à ordre
Mandat postal
Virement bancaire

9
10
11